Shenzhen Leaguer Co.Ltd(002243)
Emitir acciones para comprar activos y recaudar fondos complementarios
Informe de auditoría sobre las pruebas de deterioro del valor de los activos subyacentes de las transacciones con partes vinculadas
Dahua hezi [2022] 003235
Dahua Certified Public Accountants (Special general Partnership)
Da Hua Certified Public Accounts (Special general Partnership)
Shenzhen Leaguer Co.Ltd(002243)
Emisión de acciones para la compra de activos y la recaudación de fondos complementarios y transacciones conexas
Informe de auditoría de las pruebas de deterioro del valor de los activos subyacentes
Informe de auditoría sobre las pruebas de deterioro del valor de los activos emitiendo acciones para comprar activos y recaudar fondos de apoyo
2. Shenzhen Leaguer Co.Ltd(002243) emisión de acciones para comprar 1 – 5 activos y recaudar fondos de apoyo
Informe de la prueba de deterioro
Dahua Certified Public Accountants (Special general Partnership) 12 / F, Building 7, no. 16, xisihuan Middle Road, Haidian District, Beijing [100039]
Tel: 86 (10) 58350011 Fax: 86 (10) 58350006
Www. Dahua – CPA. Com. Emitir acciones para comprar activos y recaudar fondos complementarios
Informe de auditoría sobre las pruebas de deterioro del valor de los activos subyacentes de las transacciones conexas Dahua hez [2022] No. 003235 Shenzhen Leaguer Co.Ltd(002243) todos los accionistas:
Aceptamos el encargo y revisamos el informe de prueba de deterioro del valor de los activos subyacentes (en adelante, el “Informe de prueba de deterioro del valor de los activos subyacentes”) preparado por la empresa adjunta.
Responsabilidades de la administración
De conformidad con las disposiciones pertinentes de las medidas para la gestión de la reorganización de los activos materiales de las empresas que cotizan en bolsa (revisadas en 2020), as í como los requisitos pertinentes del Acuerdo sobre la compra de activos mediante la emisión de acciones y el Acuerdo de compensación por el desempeño concertado entre la empresa y el Antiguo accionista de Shenzhen qingyan Investment Holding Co., Ltd., y otras nueve empresas, se preparará un informe de prueba sobre el deterioro del valor de los activos subyacentes para garantizar que su contenido sea verdadero, exacto y completo y que no haya registros falsos. Las declaraciones engañosas u omisiones importantes son responsabilidad de la dirección de la empresa.
Responsabilidad de la CPA
Nuestra responsabilidad es expresar nuestra opinión sobre el informe de prueba de deterioro del valor de los activos subyacentes preparado por la dirección de la empresa sobre la base de la auditoría. Realizamos nuestra auditoría de conformidad con las normas de auditoría de la CPA China. Las normas de auditoría de la CPA China exigen que cumplamos las normas de ética profesional y planifiquemos e implementemos la auditoría para obtener garantías razonables de que no hay inexactitudes significativas en el informe de prueba de deterioro de activos. En el proceso de auditoría, aplicamos los procedimientos de auditoría que consideramos necesarios, incluida la verificación de los registros contables. Estamos convencidos de que nuestra labor de verificación proporciona una base razonable para expresar nuestras opiniones.
Conclusiones de la auditoría
En nuestra opinión, el informe de prueba sobre el deterioro del valor de los activos subyacentes preparado por la dirección de la empresa se ha preparado de conformidad con las medidas de gestión de la reorganización de los activos materiales de las empresas que cotizan en bolsa (revisión 2020) y los requisitos pertinentes promulgadas por la Comisión Reguladora de valores de China, y refleja adecuadamente las conclusiones de la prueba sobre el deterioro del valor de los activos subyacentes de la empresa en todos los aspectos importantes.
Limitaciones a los usuarios de los informes y a los fines de su utilización
El presente informe de auditoría se utilizará únicamente para la divulgación del informe anual 2021 de la empresa y no se utilizará para ningún otro fin. Estamos de acuerdo en que este informe de auditoría se presentará junto con otros documentos y se revelará como documento necesario para el informe anual de la empresa. Dahua Certified Public Accountants (Special general Partnership) China Certified Public Accountants:
Zhou Shanshan China Beijing China CPA:
Zhou lingzhi 22 de marzo de 2002
Shenzhen Leaguer Co.Ltd(002243) emisión de acciones para comprar activos y recaudar fondos de apoyo
Shenzhen Leaguer Co.Ltd(002243)
Emisión de acciones para la compra de activos y la recaudación de fondos complementarios y transacciones conexas
Informe de ensayo sobre el deterioro del valor de los activos subyacentes
De conformidad con las disposiciones pertinentes de las medidas de gestión de la reorganización de los activos materiales de las empresas que cotizan en bolsa (revisadas en 2020), as í como con los accionistas originales de Shenzhen Leaguer Co.Ltd(002243) (en adelante, “la empresa”) y Shenzhen Leaguer Co.Ltd(002243) \ \ \ Shenzhen yongzhuo hengji Investment Enterprises (Limited Partnership), Shenzhen baifuxiang Investment Co., Ltd., Shenzhen cihui qingkehui Investment Management Center (Limited Partnership), Shanghai Jingcheng Enterprise Management Center (general Partnership), qingkong Venture Capital Co., Ltd., and other 9 companies signed the issue shares Purchase assets Agreement and the profits Forecast Compensation Agreement requirements, La empresa ha preparado el “Informe de prueba de deterioro del valor de los activos subyacentes mediante la emisión de acciones para la compra de activos y la recaudación de fondos complementarios y transacciones conexas”.
Información básica sobre la reorganización de activos importantes
1. Contraparte
De conformidad con el plan de reestructuración de la empresa para la compra de activos y la recaudación de fondos de apoyo y transacciones conexas mediante la emisión de acciones de la empresa: la empresa compra activos a Shenzhen qingyan Investment Holding Co., Ltd., Beijing jiashi yuantai Investment Center (Limited Partnership), Shanghai hongdou junda Asset Management Co., Ltd., Shenzhen Dingsheng hetai Investment Consulting Partnership (Limited Partnership), Shenzhen yongzhuo hengji Investment Enterprise (Limited Partnership), Shenzhen baifuxiang Investment Co., Ltd. Shenzhen cihui qingkehui Investment Management Center (Limited Partnership), Shanghai Jingcheng Enterprise Management Center (general Partnership), qingkong Venture Capital Co., Ltd. Y otras nueve empresas emitieron acciones para comprar el 100% de las acciones de Shenzhen Leaguer Co.Ltd(002243) Group Co., Ltd. Entre ellos, el 40% de las acciones de Shenzhen Shenzhen Leaguer Co.Ltd(002243) \ \ \ \ \ \ \
2. Objeto de la transacción
La información básica sobre el objeto de la transacción es la siguiente:
Lugar de registro: 1001, piso 10, edificio de investigación científica, puerto de información Tsinghua, Distrito Norte, Parque de alta tecnología, distrito de Nanshan, Shenzhen
Representante legal: He Zhen
Fecha de establecimiento: 31 de agosto de 1999
Capital social: 495248515 millones de yuan
Código unificado de crédito social: 91440 Jiangsu Canlon Building Materials Co.Ltd(300715) 228172g
Shenzhen Leaguer Co.Ltd(002243) emisión de acciones para comprar activos y recaudar fondos de apoyo
Ámbito de aplicación: los proyectos operativos generales son: inversión, construcción, gestión de operaciones y servicios inmobiliarios de la base de innovación de empresas de alta tecnología; Servicios científicos y tecnológicos para empresas de alta tecnología (incluido el desarrollo tecnológico, el asesoramiento técnico, la transferencia de tecnología, etc.); Incubación de empresas de alta tecnología y servicios innovadores; Inversión estratégica y funcionamiento de nuevas industrias; Servicios de transformación de los logros científicos y tecnológicos; Inversión de capital en empresas tecnológicas; Consultoría y capacitación en gestión empresarial; Importación, exportación y negocios internacionales. Los proyectos de licencia son: el segundo tipo de servicios de telecomunicaciones de valor añadido.
3. Precio de transacción
De acuerdo con el informe de evaluación de activos publicado por zhonglian Asset Evaluation Group Co., Ltd. Shenzhen Leaguer Co.Ltd(002243) \ Teniendo en cuenta el dividendo en efectivo del Grupo Shenzhen Leaguer Co.Ltd(002243) \
En esta transacción, la fecha de referencia del precio de emisión de las acciones emitidas por la empresa para la compra de activos es la fecha de publicación de la resolución del Consejo de Administración en la que la empresa examina las cuestiones relativas a la compra de activos mediante la emisión de acciones y la recaudación de fondos complementarios, es decir, la fecha de publicación de la resolución de la octava reunión del Cuarto Consejo de Administración. El precio de las acciones emitidas es el precio medio de las acciones negociadas en los 20 días de negociación anteriores a la fecha de referencia, es decir, 6,93 Yuan / acción. El 29 de marzo de 2019, la junta general anual de accionistas de 2018 de la empresa examinó y aprobó la “propuesta sobre la distribución de beneficios en 2018”, distribuyendo un dividendo en efectivo de 0,50 Yuan (incluidos impuestos) a todos los accionistas por cada 10 acciones, que se completó el 21 de mayo de 2019 y El precio de emisión se ajustó a 6,88 Yuan / acción. La cantidad de emisión se ajustará en consecuencia de acuerdo con el ajuste del precio de emisión, y la empresa emitirá un total de 799657103 acciones a la contraparte.
4. Aplicación
El 2 de diciembre de 2019, la empresa completó la transferencia de activos para la adquisición del 100% de las acciones de Shenzhen Leaguer Co.Ltd(002243)
El 9 de diciembre de 2019, la sucursal de Shenzhen de China Securities Registration and Clearing Co., Ltd. Aceptó los materiales de solicitud de registro de la nueva emisión no pública de acciones de la empresa, y las acciones pertinentes se incluirán oficialmente en el registro de accionistas de la empresa una vez registradas en la cuenta. El número de nuevas acciones no públicas de la empresa es de 799657103 (de las cuales el número de acciones restringidas es de 799657103).
Cumplimiento de los compromisos de rendimiento de los activos adquiridos y plan de indemnización
Compromiso con el desempeño y plan de indemnización
1. Compromiso con el desempeño y plan de indemnización
The Company has been respectively with the Performance commitment Party and the restructuring Compensation obligee [i.e. Shenzhen qingyan Investment Holding Co., Ltd., Beijing jiashi yuantai Investment Center (Limited Partnership), Shanghai hongdou junda Asset Management Co., Ltd., Shenzhen Dingsheng hetai Investment Consulting Partnership (Limited Partnership), Shenzhen yongzhuo hengji Investment Enterprise (Limited Partnership), Shenzhen baifuxiang Investment Co., Ltd., Shenzhen cihui qingkehui Investment Management Center El Acuerdo de compensación de la previsión de beneficios, con las condiciones efectivas, fue firmado por nueve empresas, entre ellas Shanghai Jincheng Enterprise Management Center (general Partnership) y clear control Venture Capital Co., Ltd., y el compromiso de rendimiento y el método de compensación del Grupo de informe de prueba de deterioro del valor de los activos objeto de la transacción conexa se organizaron de la siguiente manera:
Los beneficios netos auditados de los accionistas de la sociedad matriz después de deducir las pérdidas y ganancias no recurrentes en los estados consolidados del Grupo correspondientes a 2019, 2020 y 2021 no serán inferiores a 156,2 millones de yuan, 236 millones de yuan y 337,4 millones de yuan (incluidos los actuales), y los beneficios netos auditados de los accionistas de la sociedad matriz en los estados consolidados correspondientes a 2019, 2020 y 2021 no serán inferiores a 27,0 millones de yuan, 33,0 millones de yuan, respectivamente. 42 millones de yuan (incluidos los libros). De acuerdo con el informe especial de auditoría, si el Grupo Shenzhen Leaguer Co.Ltd(002243) \
El número de acciones que deben ser compensadas anualmente por el compromiso de rendimiento se calculará de acuerdo con la siguiente fórmula. Los dos indicadores de compromiso enumerados en el artículo 1.2 del Acuerdo de compensación de las previsiones de beneficios (“beneficio neto atribuible a los accionistas de la sociedad matriz después de deducir las pérdidas y ganancias no recurrentes” y “beneficio neto atribuible a los accionistas de la sociedad matriz”) se ajustarán a las siguientes fórmulas, respectivamente, y prevalecerá el valor más alto del resultado del cálculo.
Número de acciones compensadas por año = (beneficio neto comprometido acumulado al final del período en curso – beneficio neto realizado acumulado al final del período en curso) / suma de los beneficios netos comprometidos de cada año durante el período de compensación × Importe total de la contraprestación comercial recibida por la parte que promete el rendimiento △ precio de emisión actual – número de acciones compensadas. Cuando el número de acciones compensatorias calculadas en cada año sea inferior a una, se calculará como una acción.
El número de acciones compensatorias acumuladas durante el período de compensación de las previsiones de beneficios se limitará al número total de acciones pagadas por la parte a a los compromisos de rendimiento en esta transacción. En el cumplimiento de la obligación de indemnización, la parte que haya contraído compromisos de rendimiento obtendrá
