Hangzhou Weiguang Electronic Co.Ltd(002801)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas emitidas conjuntamente por el Ministerio de Finanzas y la Comisión Reguladora de valores de China y otros ministerios, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el “sistema normativo de control interno de las empresas”), y sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Hangzhou Weiguang Electronic Co.Ltd(002801) (en adelante, la “empresa”), Se evaluó la eficacia del control interno de la empresa hasta el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de autoevaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del presente informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud, exhaustividad y puntualidad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legítimo de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la divulgación de información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
De acuerdo con las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes financieros de las empresas, no existen defectos importantes ni defectos importantes en el control interno de los informes financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. La Junta considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de la presentación de informes financieros en todos los aspectos importantes, de conformidad con el sistema normativo de control interno de la empresa y las normas conexas.
De acuerdo con las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes no financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, la empresa no ha encontrado defectos importantes en el control interno de los informes no financieros.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
La empresa, de conformidad con el principio de orientación al riesgo, determina las unidades, las principales empresas y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son la empresa matriz y las filiales incluidas en el ámbito de la fusión.
El total de activos de la unidad incluidos en la evaluación representa el 100% del total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa, y el total de ingresos de explotación representa el 100% del total de ingresos de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
Las empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación incluyen la estructura de gobernanza empresarial, la estructura organizativa, la política de recursos humanos, las adquisiciones, las ventas, la garantía, la inversión extranjera, la cultura empresarial, las actividades financieras, la divulgación de información, el entorno de control interno de las empresas y sus filiales, la evaluación y prevención de riesgos, las actividades de control interno, etc.
Las principales esferas de alto riesgo de la empresa son la gestión financiera, la presentación de informes financieros, la garantía externa, la inversión extranjera, la divulgación de información y el control del sistema de contabilidad y auditoría en el entorno de control interno. Los principales factores de alto riesgo son la disminución de la tasa bruta de interés, la fluctuación de los tipos de cambio, la competencia en el mercado, la inestabilidad de la situación de las tierras de exportación, el riesgo de inversión financiera y la epidemia de neumonía covid – 19.
Las unidades, empresas y asuntos antes mencionados que entran en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, son los requisitos de la empresa en estricta conformidad con las normas básicas y las directrices de evaluación, teniendo plenamente en cuenta la situación específica de la empresa matriz y sus filiales, abarcando los Principales aspectos de la gestión de la empresa y las medidas de respuesta a los riesgos, sin omisiones importantes.
Entorno de control interno
De conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China (en lo sucesivo denominado “el derecho de sociedades”), la Ley de valores de la República Popular China (en lo sucesivo denominada “la Ley de valores”) y los artículos de asociación de la República Popular China (en lo sucesivo denominados “los artículos de asociación”), la empresa ha establecido y mejorado su estructura de gobierno corporativo de conformidad con los objetivos de funcionamiento y las condiciones específicas de la empresa y ha formado una junta general de accionistas, el Consejo de Administración, El Consejo de supervisión y el sistema de gestión de la toma de decisiones y el funcionamiento de la empresa, principalmente por parte de la dirección, desempeñarán todas las funciones estipuladas en el derecho de sociedades y los Estatutos de la empresa de conformidad con la ley.
La Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección ejercen el poder de decisión, el poder ejecutivo, el poder de supervisión y el poder de gestión de acuerdo con sus responsabilidades, respectivamente, normalizando y aclarando la División de responsabilidades y formando un mecanismo científico y eficaz de control y equilibrio. Con el fin de planificar, coordinar y controlar eficazmente las actividades operacionales, la empresa ha determinado razonablemente el modelo de estructura organizativa de la empresa, la División del trabajo de cada departamento funcional es clara, el poder y la responsabilidad son claros, la cooperación mutua, la restricción mutua y la supervisión mutua, formando así un mecanismo eficaz de cooperación en equipo, un mecanismo de desarrollo normalizado y un sistema de control integrado para garantizar el funcionamiento eficaz del control interno de la empresa.
Iii) actividades de control interno
Teniendo en cuenta el entorno interno y externo, los factores de riesgo y las actividades de control, la empresa ha establecido un sistema de control interno que se ajusta a la cultura empresarial, que incluye la gestión de la producción, la gestión de las ventas, la gestión de las adquisiciones, la gestión financiera, la gestión de los fondos, la gestión de activos, la gestión de la investigación y el desarrollo, la gestión de la calidad, la gestión de los recursos humanos, la divulgación de información, la información y la comunicación, la gestión de las filiales, la gestión de las adquisiciones, la gestión financiera, la gestión de los fondos, la gestión de los activos, la gestión de la La inversión extranjera y la responsabilidad social hacen que el control interno de la empresa sea eficaz. 1. Gestión de la producción
De acuerdo con sus propias características, la empresa elaboró el procedimiento de control de la oferta de producción, definiendo el contenido específico y las responsabilidades del control del proceso de producción. En cuanto a la supervisión de la calidad de los productos, la empresa ha establecido el procedimiento de control de la supervisión y medición de los productos, que incluye el control de las materias primas, los productos semiacabados y los productos acabados. Todas las divisiones están equipadas con personal profesional para llevar a cabo la gestión de la producción, desde la ejecución del plan, el control de calidad, la supervisión de costos, la seguridad en la producción, la salud ocupacional y otros aspectos de los controles de nivel por nivel, la aplicación de la responsabilidad, la garantía de la Producción ordenada de la empresa, la formación de un sistema eficaz de control de la gestión de la producción. Durante el período de que se informa, todas las divisiones de producción alcanzaron básicamente el objetivo de producción para 2021, y la gestión de la producción fue segura y eficaz.
2. Gestión de las ventas
La empresa lleva a cabo todo el proceso de control del negocio de ventas, ha formulado el “sistema de control interno de ventas y cobro”, ha estandarizado todos los aspectos del negocio de ventas, a través del control del sistema ERP, se ha dado cuenta de que la información del cliente, la demanda de pedidos, el Control de precios, la revisión de contratos, la entrega de ventas, la recuperación de cuentas, etc. se puede comprobar y controlar. La empresa cuenta con el Departamento de Negocios de China, el Departamento de negocios internacionales, el Departamento de desarrollo del mercado, más profesional, el desarrollo del mercado específico, la expansión de las ventas, mejorar la competitividad del mercado. Al mismo tiempo, mediante la evaluación mensual y anual de la actuación profesional, se ha fortalecido aún más la gestión del control interno de las ventas. En el período que abarca el informe, la empresa adoptó medidas oportunas para aumentar considerablemente el precio de las materias primas, ajustar el precio de venta, controlar el margen bruto, aplicar estrictamente el sistema de gestión de la entrega y formar un control eficaz de las ventas.
3. Gestión de las adquisiciones
El procedimiento de control de compras y el sistema de control interno de compras y pagos establecidos por la empresa regulan y controlan el alcance de las compras, las responsabilidades de compra, el flujo de trabajo y el pago. Según el plan de producción, la adquisición de información en tiempo real del sistema de información, la adquisición precisa. El equipo de licitación llevará a cabo activamente las actividades de licitación y licitación de los proveedores para garantizar que las actividades de adquisición sean abiertas, transparentes y controlables; El equipo de verificación de precios, la verificación oportuna de los precios, la normalización del proceso de aprobación, la aplicación estricta del sistema de control de precios. En el período que abarca el informe, el Departamento de Adquisiciones respondió oportunamente a los aumentos sustanciales de los precios de las materias primas, un solo lote de materiales a granel, la adquisición precisa y el control de los costos.
4. Gestión financiera
La empresa se atendrá estrictamente a las leyes y reglamentos nacionales, a las normas contables nacionales uniformes, a las normas de gestión financiera y al control de los riesgos financieros. La empresa ha establecido el sistema de control interno de la gestión de costos y gastos, el sistema de control interno de la gestión presupuestaria, el sistema de control interno de la gestión fiscal y otros sistemas de gestión financiera conexos, ha establecido un sistema normalizado de gestión financiera, ha hecho que la contabilidad financiera sea más estricta, el Control de las actividades de gestión financiera sea eficaz, ha garantizado la información financiera verdadera y exacta. La empresa es una empresa nacional de alta tecnología, que paga el impuesto sobre la renta de las empresas al tipo del 15%. Durante el período que se examina, la gestión financiera de la empresa fue eficaz y se ajustó a las normas.
5. Gestión de fondos
La empresa ha formulado el sistema de control interno de la gestión del efectivo, las normas de control interno de las operaciones de liquidación y venta a plazo de divisas y el sistema de gestión de las operaciones de futuros, que abarcan la gestión de los fondos monetarios, la gestión de la cobertura de futuros de productos básicos, la gestión de la liquidación y venta a plazo de divisas y otros aspectos de la aprobación del uso de los fondos y el control de los costos. Todos los departamentos y el personal aplican, utilizan y gestionan estrictamente los fondos de conformidad con los sistemas pertinentes, normalizan los procedimientos de ingresos y gastos de los fondos y la autoridad de examen y aprobación, aseguran que el uso de los fondos de la empresa sea razonable, conforme y seguro, y que el control interno de la gestión de los fondos sea eficaz. Durante el período de que se informa, la empresa aumentó la cobertura de futuros de aluminio, ajustó la cantidad de fondos para futuros de productos básicos y operaciones a plazo de liquidación y venta de divisas, reforzó la supervisión y la gestión y mejoró la eficiencia del uso de los fondos. El uso de los fondos de la empresa, el examen y la aprobación del cumplimiento, la gestión eficaz.
6. Gestión de activos
La gestión de activos de la empresa se divide principalmente en dos aspectos: la gestión de activos fijos y la gestión de inventarios. La empresa ha elaborado el “sistema de control interno de los activos fijos”, con un Departamento de equipo para la gestión especial de los activos fijos. La empresa ha establecido un procedimiento científico de gestión de activos fijos y un procedimiento de toma de decisiones de proyectos de ingeniería, todo tipo de pagos deben llevarse a cabo en los activos pertinentes, las formalidades están listas para el pago. En cuanto a la gestión del inventario, la empresa ha elaborado el “sistema de gestión de almacenes”, que controla la aceptación, el almacenamiento, la recepción, la entrega, el almacenamiento y la eliminación de los vínculos clave del inventario de la empresa, adopta la División de responsabilidades, el inventario periódico, los registros de bienes, la comprobación de cuentas y otras medidas para garantizar eficazmente la seguridad del inventario de la empresa. Durante el período de que se informa, la gestión de los activos de la empresa se llevó a cabo de conformidad con los sistemas pertinentes, de conformidad con el cumplimiento y la eficacia.
7. Gestión de la I + D
La empresa es una empresa nacional de alta tecnología, China Top 100 empresas de componentes electrónicos, con centros provinciales de I + D, laboratorios reconocidos por el Estado. La empresa se adhiere a la estrategia de desarrollo impulsada por la innovación, aclara la dirección de la investigación y el desarrollo de productos, y desarrolla activamente la cooperación externa para mejorar la competitividad básica de la empresa, con el fin de “convertirse en un líder mundial impulsado por la inteligencia”. La empresa lleva a cabo un control general sobre el establecimiento, la aprobación, la gestión y la aceptación de proyectos de I + D y normaliza el sistema de gestión de I + D de la empresa. Durante el período que abarca el informe, la empresa ha desarrollado activamente nuevos productos, ha innovado el sistema de licitación de proyectos de I + D, ha aplicado estrictamente el sistema de evaluación y evaluación de proyectos de I + D, ha completado el proyecto a tiempo y ha logrado una gestión eficaz y coherente de la I + D.
8. Gestión de la calidad
A través de la certificación ISO9001, ISO14001, iso45001 sistema de gestión y sistema de gestión de la medición, la empresa ha introducido el sistema de gestión iatf 16949 y el modelo de gestión de la excelencia en el desempeño. Los productos relacionados han sido certificados o probados por CCC, CE, VDE, ul, RoHS, REACH, atex. Aplicar estrictamente el sistema de gestión de la calidad y supervisar estrictamente la calidad de los productos mediante la inspección entrante, el control del proceso de producción, la inspección aleatoria de los productos acabados y la inspección periódica por el Centro de Inspección, a fin de garantizar que los productos cumplan los requisitos de las normas pertinentes. La empresa ha aprobado la certificación del sistema de gestión de la calidad del equipo de armas. Durante el período que abarca el informe, los productos de la empresa han pasado por diversas auditorías de certificación y la calidad de los productos ha cumplido los requisitos.
9. Gestión de los recursos humanos
La empresa implementa activamente la estrategia de fortalecimiento de talentos, construye la Organización de aprendizaje y mejora continuamente la calidad de la capacidad. Se elaboró y mejoró el sistema de control interno de los recursos humanos, incluido el plan de desarrollo de los recursos humanos, el sistema de gestión de la contratación y las medidas de gestión de la evaluación de la actuación profesional, y se formularon normas detalladas sobre la planificación, la contratación, la contratación, la capacitación y la gestión de la remuneración de los talentos. Departamento de recursos humanos, contratación de personal a tiempo completo, introducción de personal, personal de servicios, mejorando gradualmente las ventajas de los recursos humanos. Por un lado, hace que la responsabilidad de la planificación de los recursos humanos de la empresa sea más clara, por otro lado, fortalece el control y la evaluación de los recursos humanos. Durante el período que abarca el informe, la empresa introdujo activamente talentos, amplió la escala de talentos, mejoró el nivel de talentos, reforzó la evaluación y la capacitación, mejoró la eficiencia de la asignación de recursos humanos y la ventaja competitiva.
10. Divulgación de información
En cuanto a la divulgación de información, la empresa ha formado una serie de sistemas, entre ellos el sistema de divulgación de información de la empresa y el sistema de gestión del registro de personas con información privilegiada de la empresa, en los que se definen los principios, el contenido y las normas de divulgación de información, se garantiza El cumplimiento y la legalidad de la divulgación de información y se cumplen las obligaciones de divulgación de información de manera justa, justa, oportuna, precisa y completa y se permite a los inversores conocer oportunamente la información de la empresa. Garantizar los derechos e intereses legítimos de los accionistas. El control interno de la divulgación de información de la empresa es conforme y eficaz, y no hay violación de las disposiciones pertinentes. En el período que abarca el informe, la empresa obtuvo la evaluación de la divulgación de información de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen en 2020, y la empresa ha obtenido la evaluación de la clase a durante dos años consecutivos.
11. Información y comunicación
Con el fin de mejorar la eficiencia del trabajo, mejorar la construcción de la informatización de la empresa, implementar el sistema de comunicación de la red interna, unificar el uso del sistema ERP, llevar a cabo el control dinámico de la producción, la compra, la venta y otros enlaces importantes, mejorar el nivel de gestión, mejorar La tasa de utilización de los recursos, proporcionar una base más científica para la toma de decisiones de gestión. Al mismo tiempo, con el fin de prevenir la divulgación de información técnica básica y documentos comerciales confidenciales importantes, la empresa firma una carta de compromiso de confidencialidad con los empleados al entrar en el trabajo, y mejora continuamente la capacitación de los departamentos y el personal pertinentes en la vida diaria, mejorando la conciencia de confidencialidad y la responsabilidad. En el período que abarca el informe, la empresa utilizó gradualmente la Plataforma de información moderna, como OA, para lograr una transmisión rápida, eficaz, rápida y fluida de la información y fortalecer la comunicación y la seguridad de la información en todos los departamentos.
12. Gestión de filiales
De acuerdo con el plan general y las necesidades de desarrollo de la empresa, fortalecer la gestión de las filiales para garantizar el funcionamiento normal y ordenado de las filiales. Las características operativas de las filiales de la Unión, el sistema de gestión y el sistema de evaluación de la actuación profesional correspondientes. Al mismo tiempo, la gestión y el control estrictos de sus actividades operacionales cotidianas abarcan el personal, las finanzas, la producción, las adquisiciones, las ventas, la I + D y otros aspectos. La auditoría interna de la empresa también supervisa periódicamente la auditoría de las filiales y supervisa el funcionamiento eficaz de su sistema de control interno. Durante el período que se examina, el control interno de las filiales fue eficaz y se ajustó a las normas; Tras la 18ª Reunión de la cuarta Junta de Síndicos, se acordó transferir el 100% de las acciones de la filial Hangzhou Zhejiang Tiantai Xianghe Industrial Co.Ltd(603500)
13. Gestión de las inversiones en el extranjero
La empresa ha establecido un procedimiento científico de adopción de decisiones sobre inversiones en el extranjero y ha aplicado un sistema de responsabilidad para la adopción de decisiones sobre inversiones importantes. El sistema de gestión de las inversiones en el extranjero y el sistema de gestión de las inversiones de riesgo deben normalizar claramente el comportamiento de las inversiones en el extranjero, establecer procedimientos y procesos de inversión en el extranjero, aclarar los derechos y responsabilidades y aclarar las responsabilidades a fin de fortalecer la gestión y el control de los riesgos de Las inversiones en el extranjero. Establecimiento, evaluación y decisión de la empresa sobre el proyecto de inversión
