Citic Securities Company Limited(600030)
Sobre Boya Bio-Pharmaceutical Group Co.Ltd(300294)
Opiniones de verificación sobre el informe anual de autoevaluación del control interno 2021
El informe anual de autoevaluación de control interno sobre el informe anual de autoevaluación de control interno de 21 a ños se presentará de conformidad con los requisitos de las leyes y reglamentos y los documentos normativos, como las medidas para la administración de las empresas de emisión de valores, las directrices de Trabajo sobre la recomendación de las empresas cotizadas en Shenzhen Bolsa y las directrices de Trabajo sobre la recomendación de las empresas cotizadas en bolsa de Shenzhen y las directrices de Trabajo sobre la recomendación de las empresas cotizadas en la bolsa de Shenzhen, de conformidad con la supervisión continua y la supervisión de las instituciones de recomendación (en lo sucesivo denominadas “las medidas para la administración de las empresas de emisión de valores, las medidas para la administración de las empresas de emisión de valores, el informe anual de autoevaluación de control interno de 21 años, de conformidad con los requisitos del informe anual de autoevaluación de control interno de 21.En serio, La verificación prudencial se llevará a cabo de la siguiente manera:
La organización patrocinadora ha consultado seriamente el informe de autoevaluación del control interno de la empresa, a través del acceso a los documentos de la tercera reunión de la empresa y a diversos sistemas de gestión y control interno; La integridad, racionalidad y eficacia del control interno de la empresa, as í como la autenticidad y objetividad del informe de autoevaluación del control interno en 2021, se verifican a partir del entorno de control interno de la empresa, la construcción y mejora del sistema de control interno y la aplicación práctica del control interno. Información básica sobre el control interno
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de autoevaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de autoevaluación del control interno, la empresa no tiene ningún defecto importante en el control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema normativo de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, no se encontraron defectos en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Iii) Evaluación del control interno
1. Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son la empresa matriz, las filiales y sus filiales, como: Nancheng Jinshan Single Collection plasma Co., Ltd., Nancheng Jinshan Single Collection plasma Co., Ltd. Guangchang Single Collection plasma Station, Chongren boya Single Collection plasma Co., Ltd., Chongren boya Single Collection plasma Co., Ltd., le ‘an Single Collection plasma Station, Jinxi boya Single Collection plasma Co., Ltd., Ganzhou Nankang boya Single Collection plasma Co., Ltd. Yuechi boya Single Collection plasma Co., Ltd., Linshui boya Single Collection plasma Co., Ltd., Xinfeng boya Single Collection plasma Co., Ltd., Fengcheng boya Single Collection plasma Co., Ltd., Yudu boya Single Collection plasma Co., Ltd., Duchang boya Single Collection plasma Co., Ltd., Tunchang boya Single Collection plasma Co., Ltd., Beijing boya xinnuo Biotech Co., Ltd., Jiangxi boya Pharmaceutical Investment Co., Ltd., Nanjing boya Pharmaceutical Co., Ltd. Nan Jing Xin Jie Kou Department Store Co.Ltd(600682) Pharmaceutical Co., Ltd., Guizhou tianan Pharmaceutical Co., Ltd., Jiangxi boya Xinhe Pharmaceutical Co., Ltd., Guangdong Fuda Pharmaceutical Co., Ltd.
El total de activos de la empresa incluidos en la evaluación representa el 100,00% del total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa, y el total de ingresos de explotación representa el 100,00% del total de ingresos de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
Las principales empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación incluyen: estructura organizativa, estrategia de desarrollo, responsabilidad social, cultura empresarial, recursos humanos, evaluación de riesgos, gestión de filiales, actividades financieras, inversiones, operaciones de garantía, transacciones conexas, divulgación de información, plasma de materias primas, adquisiciones, ventas, gestión financiera, gestión de la calidad, gestión de proyectos, gestión de la información, gestión de la investigación y el desarrollo, etc. Las principales esferas de alto riesgo incluyen el riesgo de escasez de materias primas, el riesgo de precios de los productos, el riesgo de gestión, el riesgo de inversión del proyecto, el riesgo de aplicación de la nueva estación de pulpa, el riesgo operacional, etc.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes. El sistema de control interno de la empresa es el siguiente:
Entorno de control interno
De conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes, como el derecho de sociedades, la Ley de valores, las directrices sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 2 – el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en el GEM y las normas básicas de control interno de las empresas, la empresa ha establecido una estructura de gobernanza empresarial normalizada y normas de procedimiento, ha definido claramente las responsabilidades y competencias en materia de adopción de decisiones, ejecución y supervisión, y ha formado una división científica y eficaz de las responsabilidades y un mecanismo de equilibrio. La Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección ejercerán el poder de decisión, el poder ejecutivo, el poder de supervisión y el poder de gestión, respectivamente, de conformidad con sus responsabilidades.
Evaluación del riesgo
De acuerdo con los requisitos de evaluación de riesgos de las normas básicas de control interno de las empresas, as í como los principales riesgos enumerados en las directrices de aplicación, la empresa identifica y evalúa la identificación de riesgos, el análisis de riesgos y las estrategias que deben adoptarse en el curso de las operaciones cotidianas de conformidad con las Normas de control interno de las empresas, como las normas de identificación de defectos de control interno.
Información y comunicación
La empresa establece el sistema de gestión de la divulgación de información de la empresa, el sistema de gestión de los usuarios externos de la información de la empresa, el sistema de gestión de las personas con información privilegiada de la empresa, etc., y divulga la información pertinente de manera oportuna, justa, exacta, veraz y completa en estricta conformidad con las normas y los requisitos reglamentarios pertinentes, al mismo tiempo a través del sitio web de la bolsa de Shenzhen, la red de información de marea, la interacción de la bolsa de Shenzhen y el sitio web del portal de la empresa, etc. Mejorar la interacción y la comunicación con los inversores, garantizar plenamente que los inversores comprendan la dinámica empresarial de la empresa a tiempo.
Actividades de control interno
Teniendo en cuenta las características de la industria y las necesidades de su propia gestión, teniendo en cuenta el entorno interno y externo, los factores de riesgo, las actividades de control, la comunicación de información y la supervisión mutua, la empresa ha establecido un sistema de control interno que se ajusta a la situación real de la empresa. Incluye, entre otras cosas, el sistema de gestión de las inversiones extranjeras de la empresa, el sistema de prevención de la ocupación de fondos por los accionistas controladores y sus partes vinculadas, el sistema de gestión de emergencias de la empresa, el sistema de presentación de informes internos y confidencialidad de la información importante de la empresa, el Sistema de gestión de las filiales de la empresa, el sistema de rendición de cuentas interna de los directores, supervisores y altos directivos de la empresa, el sistema de subsidios de los directores y supervisores de la empresa y el sistema de gestión de la votación en red de la Junta General de accionistas de la empresa. El sistema de selección y contratación de la empresa contable de la empresa, el reglamento de la Junta General de accionistas, el sistema de gestión de la remuneración y la evaluación de la actuación profesional del personal directivo superior de la empresa, el sistema de gestión de la actuación profesional y las normas de aplicación conexas mejorarán continuamente el control interno de la empresa.
Control interno de las filiales: la empresa ha establecido sucesivamente el sistema de gestión de las filiales, el sistema de gestión financiera de las empresas afiliadas, las medidas de gestión de la evaluación de la actuación profesional de la dirección de las empresas afiliadas, las medidas de evaluación de la actuación profesional de las empresas afiliadas en su conjunto, Las normas detalladas para la aplicación de la evaluación de la actuación profesional de las empresas afiliadas que recogen plasma por separado, el sistema de gestión de archivos del Director General de la estación de plasma del Centro de gestión del plasma, etc., y ha fortalecido la elaboración de los Estatutos de las empresas afiliadas, el personal, las finanzas Gestión de la toma de decisiones, la información, la inspección y la evaluación. Durante el período que abarca el informe, no se encontraron casos en que las filiales violaran las directrices no. 2 de la bolsa de Shenzhen sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa – el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en el GEM y el sistema de gestión de las filiales de las empresas.
Control interno de los fondos: la empresa ha establecido un sistema de gestión de los fondos, que abarca la gestión de los fondos monetarios, el uso y la gestión de los fondos recaudados, el examen y la aprobación del uso de los fondos, incluido el sistema de gestión financiera de la empresa, el sistema de gestión de la Recaudación de fondos de la empresa, el sistema de gestión de la autoridad de examen y aprobación de las empresas, las medidas de gestión del reembolso y el pago de las empresas, el sistema de gestión de los contratos económicos de la empresa, etc. La empresa utilizará y gestionará estrictamente los fondos de conformidad con las normas pertinentes, regulará los procedimientos de ingresos y gastos de los fondos y la autoridad de examen y aprobación, y velará por que el uso de los fondos de la empresa se ajuste a los principios de racionalidad, eficiencia y seguridad.
Control interno de las inversiones en el extranjero: la empresa ha establecido el sistema de gestión de las inversiones en el extranjero de la empresa, ha normalizado el comportamiento de las inversiones en el extranjero de la empresa, ha reducido el riesgo de las inversiones en el extranjero, ha garantizado la seguridad y los beneficios de las inversiones en el extranjero de la empresa, y ha garantizado el mantenimiento y el aumento del valor de los activos de la empresa.
Control interno de la garantía externa: la empresa ha establecido el reglamento de la Junta General de accionistas de la empresa, el reglamento de la Junta de directores de la empresa y el reglamento de la Junta de supervisores de la empresa para regular el comportamiento de la garantía externa de la empresa y reducir el riesgo de la garantía externa. During the reporting period, the company provided no more than 20000 million Yuan Guarantee for the Credit Application of Guangdong Fuda Pharmaceutical Co., Ltd., the holding subsidiary, to financial institutions, and the guarantee period is not more than 18 months (see the following table for details).
Garantía de la empresa a sus filiales
Importe de la garantía en sentido contrario si el objeto de la garantía es el objeto de la garantía Sí) Garantía de terminación
Fu Da Pharmaceutical 2021042021 9 responsabilidad conjunta no 1,5 años no 27 20.000.00 1 870,78 garantía
Examen y aprobación durante el período que abarca el informe
Total de la línea de garantía de la División (B1) 20.000,00 total de la cantidad real de garantía de la División 870,78 (B2)
Examen y aprobación al final del período sobre el que se informa
Importe total de la garantía de la filial 20.000,00 garantía real de la filial 870,78
Saldo total (b4)
Control interno de las transacciones conexas: control interno de las transacciones conexas
El sistema de prevención de la ocupación de fondos por los accionistas mayoritarios y sus partes vinculadas estipula en detalle el poder de decisión de las transacciones conexas.
Límites, procedimientos de aprobación, requisitos de divulgación, etc. Un mecanismo a largo plazo para evitar que los accionistas controladores y sus partes vinculadas ocupen los fondos de la empresa;
Poner fin a la ocupación de fondos por los accionistas controladores y sus partes vinculadas y salvaguardar la legalidad de la empresa, los accionistas y los acreedores
Intereses.
De conformidad con las normas de la Comisión Reguladora de valores de China y la Comisión Reguladora de activos de propiedad estatal del Consejo de Estado
Circular sobre las transacciones financieras entre las empresas que cotizan en bolsa y las partes vinculadas y varias cuestiones relativas a la garantía externa de las empresas que cotizan en bolsa (SFC)
[2003] No. 56, issued by an yonghua Ming Certified Public Accountants firm (Special general Partnership)
Nota especial sobre la ocupación anual de fondos no operacionales y otras transacciones de fondos conexos. A 202112
Al 31 de marzo, no había fondos ocupados por los accionistas mayoritarios, pero había otras transacciones de fondos conexas (para más detalles, véase el cuadro 1).
En el cuadro que figura a continuación).
Ocupantes y empresas que cotizan en bolsa 2021202120212021202120212021 ocupación anual
El ocupante no operativo de los fondos que cotizan en bolsa contabiliza la ocupación inicial de los fondos, la ocupación acumulada de los fondos, el reembolso final de la ocupación de los fondos, la formación de la ocupación de los fondos, el nombre de la cuenta conexa, el saldo de los fondos (sin intereses (si los hay) la naturaleza de la causa del saldo acumulado de los fondos, incluidos los intereses) El saldo de los fondos
Los accionistas mayoritarios actuales y sus empresas afiliadas no tienen
Subtotal – – – – –
Ninguno de los antiguos accionistas principales y sus empresas afiliadas
Subtotal – – – – –
Total
