Código de la empresa: Holsin Engineering Consulting Group Co.Ltd(603909) abreviatura de la empresa: Holsin Engineering Consulting Group Co.Ltd(603909)
Holsin Engineering Consulting Group Co.Ltd(603909)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, La empresa), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
II. Conclusiones de la evaluación del control interno
1. En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, si existen deficiencias significativas en el control interno del informe financiero
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
4. Factores que influyen en las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
D aplicable √ no aplicable
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No
6. Si la divulgación de los principales defectos del control interno en los informes de auditoría del control interno de los informes no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa
√ Sí □ No
Iii. Evaluación del control interno
A. Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo.
1. The main Units included in the scope of Evaluation include: Holsin Engineering Consulting Group Co.Ltd(603909) \ \ \ Tiancheng Huarui Decoration Co., Ltd.
2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Entorno interno de la empresa, evaluación de riesgos, información y comunicación, supervisión interna, etc. Informes financieros a nivel empresarial, Presupuesto General, gestión de fondos, adquisiciones y pagos, gestión de contratos, recursos humanos, sistemas de información, gestión de activos, investigación y desarrollo, contratación externa, producción y almacenamiento, construcción de proyectos, diseño, supervisión, pruebas, ventas, etc.
4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Riesgos estratégicos, riesgos financieros, riesgos de calidad, riesgos de Seguridad, riesgos de mercado, riesgos de inversión y riesgos técnicos, etc.
5. Si las unidades, operaciones y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa y si existen omisiones importantes
D sí √ no
6. Existencia de inmunidad jurídica
D sí √ no
7. Otras Notas
Ninguna
II. Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno y el Manual de evaluación del control interno.
1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior.
2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Inexactitud total de activos ≥ 3% del total de activos ≤ inexactitud inexactitud de activos 1% del total de activos
Inexactitud del beneficio total ≥ 5% del beneficio total 3% del beneficio total ≤ inexactitud inexactitud del beneficio 3% del beneficio total 5% del beneficio total
Descripción:
Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
1. Los directores, supervisores y altos directivos cometen fraude;
2. Las inexactitudes significativas de los informes financieros del ejercicio en curso no fueron identificadas por el control interno, sino detectadas por la auditoría externa;
3. La supervisión del control interno de los informes financieros por la Junta de Auditores y las instituciones de auditoría interna es ineficaz;
4. Las deficiencias importantes detectadas y comunicadas a la Junta y a la administración no se han corregido en un plazo razonable.
1. No seleccionar y aplicar políticas contables de conformidad con los PCGA;
2. No se han establecido procedimientos y medidas de control contra el fraude;
3. No se ha establecido ni aplicado el mecanismo de control correspondiente para el tratamiento contable de las transacciones no convencionales o especiales, y no hay un control compensatorio correspondiente;
4. Hay uno o más defectos en el control del proceso de presentación de informes financieros al final del período y no puede garantizar razonablemente que los estados financieros preparados alcancen el objetivo real y exacto.
Los defectos generales no constituyen defectos importantes ni defectos importantes del control interno.
Descripción:
Ninguna
3. Criterios para determinar las deficiencias del control interno en los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Pérdida de bienes pérdida directa de bienes ≥ 6 millones de yuan pérdida directa de bienes ≤ 3 millones de yuan pérdida directa de bienes pérdida directa de bienes 3 millones de yuan pérdida directa de bienes 6 millones de yuan
Descripción:
Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
1. La falta de procedimientos democráticos de adopción de decisiones o los errores importantes en los procedimientos de adopción de decisiones en cuestiones importantes;
2. Violar gravemente las leyes y reglamentos nacionales y ser castigado;
3. La falta de control institucional o el fracaso del sistema institucional en las empresas importantes;
4. No se han corregido los principales defectos del control interno;
5. Pérdida grave de personal directivo y técnico superior;
6. Los medios de comunicación suelen presentar noticias negativas, que abarcan una amplia gama;
7. Se producen accidentes graves de Seguridad en el trabajo.
1. Los procedimientos democráticos de adopción de decisiones existen pero no son perfectos, o los procedimientos de adopción de decisiones suelen cometer errores;
2. Existen grandes deficiencias en los sistemas institucionales importantes o en la ejecución;
3. No se han corregido los defectos importantes del control interno;
4. La pérdida de personal en puestos clave es grave;
5, los medios de comunicación aparecen noticias negativas, involucrando áreas locales.
Defectos generales, excepto defectos importantes, otros defectos no financieros del espacio – tiempo interno.
Descripción:
Ninguna
Iii. Identificación y rectificación de los defectos de control interno
1. Determinación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros
1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no
1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no
1.3. Defectos generales
El procedimiento de control interno puede tener algunos defectos generales en la ejecución diaria. Debido a que la empresa tiene un mecanismo de supervisión dual de autoevaluación y auditoría interna y contrata a una empresa contable para llevar a cabo la auditoría de control interno, los defectos se rectificarán inmediatamente después de que se descubran y confirmen, lo que hace que El riesgo sea controlable y no tiene una influencia sustancial en el informe financiero.
1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero
D sí √ no
1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación
D sí √ no
2. Determinación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros
2.1. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no
2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no
2.3. Defectos generales
El procedimiento de control interno puede tener algunos defectos generales en la ejecución diaria. Debido a que la empresa tiene un mecanismo de supervisión dual de autoevaluación y auditoría interna y contrata a una empresa contable para llevar a cabo la auditoría de control interno, los defectos se rectificarán inmediatamente una vez que se descubran y confirmen, lo que hace que El riesgo sea controlable y no tiene un impacto sustancial en el control interno de los informes no financieros.
2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación
D sí √ no
2.5. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación
Iv. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno
1. Rectificación de los defectos de control interno en el año anterior
D aplicable √ no aplicable
2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
La empresa perfecciona y revisa continuamente el sistema de control interno de acuerdo con los cambios en el negocio real y el medio ambiente cada año, y promueve continuamente la autoevaluación del control interno y la supervisión e inspección del control interno. No hay defectos importantes y significativos en el control interno durante el período que abarca el informe. Sin embargo, la construcción del sistema de control interno es en sí misma un proceso de fortalecimiento continuo y mejora continua. En 2022, la empresa mejorará aún más el sistema de control interno, normalizará la aplicación del sistema de control interno, reforzará la supervisión y la inspección del control interno y promoverá el desarrollo sostenible y saludable de la empresa.
3. Otras cuestiones importantes
D aplicable √ no aplicable
Presidente (autorizado por la Junta): Zhuang yuekai
