Shenzhen Agricultural Products Group Co.Ltd(000061) 1
Sistema de trabajo de los informes anuales de los directores independientes
(examinado y aprobado por el Consejo de Administración de la empresa el 22 de marzo de 2022)
Capítulo I Disposiciones generales
Artículo 1 con el fin de seguir mejorando el mecanismo de Gobierno de Inner Mongolia Tianshou Technology&Development Co.Ltd(000611) (en lo sucesivo denominado “la empresa”), establecer y mejorar el sistema de control interno de la empresa y dar pleno juego al papel de los directores independientes en la preparación de los informes anuales y la divulgación de información, De conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes, como el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China, las normas sobre directores independientes de las empresas que cotizan en bolsa, etc. Este sistema se formula en los documentos normativos y en las disposiciones pertinentes de los Estatutos de la sociedad (en lo sucesivo denominados “los estatutos”).
Capítulo II responsabilidades y procedimientos de trabajo
Artículo 2 los directores independientes desempeñarán eficazmente las responsabilidades y obligaciones de los directores independientes en el proceso de preparación y divulgación de los informes anuales de la sociedad y actuarán con diligencia y diligencia.
Artículo 3 los directores independientes estudiarán cuidadosamente los requisitos de la Comisión Reguladora de valores de China, la bolsa de Shenzhen y otras autoridades competentes sobre el informe anual y participarán activamente en las actividades de capacitación.
Artículo 4 en un plazo de dos meses a partir del final de cada ejercicio contable, la dirección de la empresa informará plenamente a cada director independiente sobre el funcionamiento de la empresa y el progreso de las cuestiones importantes del año en curso, y la empresa organizará visitas sobre el terreno a las cuestiones importantes pertinentes. Las cuestiones relativas a la presentación de informes y la investigación se registrarán por escrito y los documentos relativos al informe anual deberán estar firmados por las partes. Artículo 5 el director independiente comprobará si la empresa contable que vaya a contratar tiene las calificaciones profesionales pertinentes, as í como las calificaciones profesionales de los contadores públicos certificados (en lo sucesivo denominados “contadores públicos certificados de auditoría anual”) que proporcionan a la empresa informes anuales de auditoría.
Artículo 6 la sociedad presentará por escrito a cada director independiente la Organización de la auditoría y otros materiales pertinentes para el año en curso antes de que el CPA de auditoría anual entre en el lugar de auditoría, e informará al director independiente sobre la situación financiera, el funcionamiento normalizado y la producción y el funcionamiento de la sociedad en el año en curso.
Artículo 7 la sociedad organizará al menos una reunión entre el director independiente y el contable público certificado de auditoría anual después de que el contable público certificado de auditoría anual emita una opinión preliminar de auditoría y antes de convocar una reunión del Consejo de Administración para examinar el informe anual, a fin de comunicar los problemas encontrados en el proceso de Auditoría, incluida, entre otras cosas, la siguiente información:
Los resultados de explotación de la empresa, incluidos los ingresos de las operaciones principales, los beneficios de las operaciones principales y los cambios interanuales en los beneficios netos, las causas de los cambios y la composición de las pérdidas y ganancias no periódicas;
Ii) la composición de los activos de la empresa y los cambios importantes que se produzcan;
Cambios importantes en los datos financieros, como los gastos y el impuesto sobre la renta de la empresa;
Iv) el funcionamiento y el rendimiento de las principales sociedades holding y de las sociedades que cotizan en bolsa;
La integridad e independencia de los activos de la empresa;
Vi) Si el uso y la gestión de los fondos recaudados se ajustan al calendario previsto y a los ingresos;
La ejecución de los principales proyectos de inversión y si se han alcanzado los progresos y beneficios previstos;
Funcionamiento del control interno de la empresa;
La ejecución de las transacciones con partes vinculadas y la ejecución de las operaciones de adquisición y venta de activos;
X) los problemas detectados en la auditoría y los progresos realizados en otras cuestiones importantes.
Los directores independientes desempeñarán las funciones de reunión, que se registrarán por escrito y firmarán por las partes.
Artículo 8 los directores independientes prestarán especial atención a la confidencialidad de la información en el proceso de preparación del informe anual de la empresa y protegerán estrictamente contra la divulgación de información privilegiada, las operaciones con información privilegiada y otras violaciones de la ley.
Artículo 9 antes de convocar el Consejo de Administración para examinar el informe anual, el director independiente examinará la adecuación de los procedimientos, los documentos necesarios y la información que permita un juicio razonable y preciso. En caso de incompatibilidad con las disposiciones pertinentes de la convocación del Consejo de Administración o de falta de base para el juicio, el director independiente formulará observaciones sobre la reposición, rectificación y prórroga de la convocación del Consejo de Administración. Si no se adopta la opinión del director independiente, el director independiente podrá negarse a asistir al Consejo de Administración y exigir a la empresa que revele las circunstancias y razones de su ausencia. La sociedad revelará en el anuncio de resolución del Consejo de Administración la situación y las razones por las que el director independiente no asistió al Consejo de Administración.
Artículo 10 el director independiente firmará un dictamen de confirmación por escrito sobre el informe anual. Si un director independiente no puede garantizar la autenticidad, exactitud o exhaustividad del contenido del informe anual o tiene objeciones, expondrá las razones y emitirá sus opiniones y las revelará.
Artículo 11 Si un director independiente tiene objeciones a las cuestiones concretas del informe anual de la empresa, podrá, con el consentimiento de todos los directores independientes, contratar independientemente a una institución de auditoría externa y a una institución consultiva para que auditen y consulten las cuestiones específicas de la empresa, y los gastos conexos en que incurra la empresa correrán a cargo de la empresa.
Artículo 12 el Secretario del Consejo de Administración y el Director Financiero de la sociedad serán responsables de coordinar la comunicación entre el director independiente y la dirección de la sociedad, y la sociedad creará las condiciones necesarias para que el director independiente desempeñe sus funciones en el proceso de preparación del informe anual.
Capítulo III Disposiciones complementarias
Artículo 13 para las cuestiones no reguladas por el presente sistema, los directores independientes de la sociedad aplicarán las disposiciones de las leyes, reglamentos administrativos, reglamentos departamentales, documentos normativos y estatutos pertinentes.
Artículo 14 el Consejo de Administración de la sociedad será responsable de la interpretación y revisión de este sistema.
Artículo 15 el sistema entrará en vigor y se aplicará a partir de la fecha de su examen y aprobación por el Consejo de Administración.
