Shanghai Shanghai Fosun Pharmaceutical (Group) Co.Ltd(600196) (Group) Co., Ltd.
Report on Risk Assessment of Shanghai Fuxing Hi – Tech Group Finance Co., Ltd.
De conformidad con los requisitos de las directrices no. 5 de la bolsa de Shanghai sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa – Comercio y transacciones conexas, Shanghai Shanghai Fosun Pharmaceutical (Group) Co.Ltd(600196) (Group) Co., Ltd. (en adelante denominada “la empresa”) ha examinado la licencia financiera y la licencia comercial de Shanghai fosun High Tech Group Finance Co., Ltd. (en adelante denominada “fosun Finance Company”), También se examinó el informe financiero auditado de la empresa financiera fosun para 2021 y se evaluó su calificación operacional, su negocio y su situación de riesgo.
Fu Xing Finance Company was established on June 20, 2011 with the approval of the Committee of Industry Supervision and Administration (Now “The Committee of Insurance Supervision and administration”, hereinafter referred to as “cbcirc”), and completed Industrial and Commercial Registration in Putuo District of Shanghai on July 7, 2011. Al 31 de diciembre de 2021, la estructura de propiedad de fosun Finance Company era la siguiente:
Unidad: 10.000 yuan
Número de serie: proporción de la contribución total de los accionistas
Shanghai fosun High Tech (Group) Co., Ltd. 76 500 51%
2 Shanghai Shanghai Fosun Pharmaceutical (Group) Co.Ltd(600196) (Group) Co., Ltd. 3 Shenzhen Zhongheng Huafa Co.Ltd(000020) %
Shanghai Yuyuan Tourism Mall (Group) Co., Ltd. 3 Shenzhen Zhongheng Huafa Co.Ltd(000020) %
4 Nanjing Iron and Steel Co., Ltd. 135009%
Total 150000 100%
Al 31 de diciembre de 2021, el ámbito de actividad de fosun Finance Company era el siguiente: 1) realizar actividades de consultoría financiera y financiera, garantía de crédito y servicios conexos de consultoría y Agencia para las empresas afiliadas; Ayudar a las unidades miembros a realizar la recepción y el pago de los fondos de transacción; Agencia de seguros autorizada; Proporcionar garantías a las unidades miembros; Tramitar los préstamos confiados entre las unidades miembros y las inversiones confiadas por las unidades miembros; Aceptar y descontar las facturas de los miembros; Gestionar la liquidación de las transferencias internas entre las empresas miembros y el diseño de los planes de liquidación y liquidación correspondientes; Absorber los depósitos de las unidades miembros; Préstamos y arrendamiento financiero a las unidades miembros; Participar en préstamos interbancarios; Inversiones en valores (renta fija); Crédito al consumo para los productos de las unidades miembros.
Situación básica del control interno de la empresa financiera fosun
Entorno de control
La empresa ha establecido la Junta de accionistas, la Junta de directores y la Junta de supervisores de conformidad con los Estatutos de Shanghai fosun High Tech Group Finance Co., Ltd. (en adelante denominados “los estatutos”), y ha definido claramente las responsabilidades del Consejo de Administración y los directores, la Junta de supervisores y los supervisores, as í como el personal directivo superior en el control interno, y ha establecido que la Junta de accionistas, la Junta de directores, la Junta de supervisores y la dirección de operaciones asuman sus responsabilidades y funcionen de manera normalizada. Estructura de gobierno corporativo que se equilibra entre sí. Al 31 de diciembre de 2021, el Consejo de Administración de fosun Financial Company tenía dos comités especiales, a saber, el Comité de gestión de riesgos y el Comité de auditoría. El equipo directivo superior de fosun Finance Company está integrado por un Director General, un Director General Adjunto y tres auxiliares del Director General; Actualmente hay 11 departamentos funcionales.
Fosun Finance Company pondrá el fortalecimiento de la construcción del sistema de departamentos, la estandarización de la gestión, la prevención y la solución de riesgos financieros en la parte superior de todo el trabajo, con el fin de cultivar la buena ética profesional y la calidad profesional de los empleados y mejorar la conciencia de los empleados sobre la prevención de riesgos como la base, mediante el fortalecimiento o la mejora de la auditoría interna, el cultivo de la educación, la evaluación y el mecanismo de incentivos y otros sistemas, para mejorar el sistema de control interno de fosun Finance Company.
Identificación y evaluación de riesgos
Hasta el 31 de diciembre de 2021, la empresa ha establecido una serie de sistemas de control interno y ha formado un sistema de gestión de riesgos relativamente perfecto. Fu Xing Financial Company implements Internal Audit Supervision System, formulates Internal Audit work Provisions, audits and supervises the Compliance, legitimacy and effectiveness of operational activities, and evaluates the Sound and effectiveness of Internal Control System and Risk Management situation. Todos los departamentos e instituciones establecerán un sistema de evaluación de riesgos y medidas de gestión de la responsabilidad de los proyectos y prevención de riesgos en el marco de sus responsabilidades, y cada departamento separará sus responsabilidades y se supervisará mutuamente para predecir, evaluar y controlar los riesgos en las actividades operacionales.
La empresa financiera fosun clasifica los activos de riesgo, como los activos de crédito, las inversiones, etc. en cinco niveles, lo que refleja verdaderamente la situación de los activos de riesgo, proporciona la base para la preparación de la pérdida de activos, y lleva a cabo la preparación de activos de acuerdo con el resultado de la clasificación.
Iii) actividades de control
1. Gestión de fondos
De conformidad con las normas y reglamentos de las autoridades reguladoras y los departamentos pertinentes del Estado, la empresa financiera fosun formulará medidas sólidas de gestión empresarial, aclarará el proceso de funcionamiento empresarial y controlará eficazmente los riesgos empresariales.
En cuanto a la gestión de los planes de capital, la gestión empresarial de la empresa financiera fosun se ajustará estrictamente a las disposiciones pertinentes de las medidas de gestión de las empresas financieras de los grupos de empresas de la Comisión Reguladora Bancaria y de seguros de China para llevar a cabo la gestión de los activos y pasivos, y se garantizará la seguridad, liquidez y eficacia de los fondos de la empresa financiera fosun mediante la formulación y aplicación de sistemas como la gestión de los planes de capital y la gestión de los préstamos interbancarios.
En cuanto a las operaciones de depósito de las unidades afiliadas, la empresa financiera fosun se atendrá estrictamente a los principios de igualdad, voluntariedad, equidad y buena fe para garantizar la seguridad de los fondos de las unidades afiliadas, salvaguardar los derechos e intereses legítimos de todas las Partes y aplicar la libertad de acceso de conformidad con las disposiciones pertinentes del Banco Popular de China.
En cuanto a la gestión centralizada de los fondos y la liquidación de las transferencias internas, las empresas miembros abren cuentas de liquidación en la empresa financiera fosun, realizan la liquidación de los fondos a través de la Plataforma de liquidación de la empresa financiera fosun, y garantizan estrictamente la seguridad, la rapidez y la fluidez de la liquidación, as í como una mayor seguridad de los datos.
2. Control de las operaciones de crédito
De conformidad con las “medidas de gestión de las empresas financieras de los grupos de empresas”, los préstamos de la empresa financiera fosun se limitan a Shanghai fosun Hi – Tech (Group) Co., Ltd. Y sus unidades afiliadas, as í como a los clientes de crédito al consumo que compran los productos de las unidades afiliadas.
Con el fin de prevenir los riesgos crediticios y normalizar los procesos operativos, la empresa financiera fosun formula el mecanismo de toma de decisiones crediticias y las normas y reglamentos en torno a la política crediticia, la gestión del crédito, la autoridad de examen y aprobación y la clasificación de activos, y de acuerdo con las características de las operaciones crediticias, formula medidas específicas de gestión y manuales de control interno para diferentes tipos de operaciones, y controla eficazmente los riesgos comerciales a nivel de sistema.
Al mismo tiempo, Fu Xing Finance Company ha establecido un estricto sistema de “tres inspecciones” de la investigación previa al préstamo, la inspección en curso y la inspección posterior al préstamo, y ha aplicado estrictamente el procedimiento de examen y auditoría del préstamo y el sistema de gestión del riesgo de crédito. En el proceso de desarrollo de negocios específicos, la empresa financiera fosun se adhiere al principio de separación entre el frente y el Fondo, mediante el establecimiento de una división razonable del trabajo y una estructura organizativa clara de responsabilidades para garantizar la separación efectiva de los puestos incompatibles, incluida la investigación de préstamos, el examen de préstamos, la separación efectiva de la concesión de préstamos, la separación efectiva de las transacciones, los riesgos y la liquidación, la gestión, el control de riesgos y la separación efectiva de las finanzas; Desempeñar un papel claro en las responsabilidades de los puestos, la restricción mutua y el equilibrio eficaz.
3. Operaciones de inversión
La empresa financiera fosun invertirá en el extranjero de conformidad con los requisitos reglamentarios. Con el fin de garantizar la normalización de la ejecución de las actividades de inversión, Fu Xing Finance Company ha establecido un mecanismo de adopción de decisiones sobre las actividades de inversión, ha dividido la autoridad de examen y aprobación y ha elaborado normas y reglamentos para la gestión de las contrapartes y el desarrollo de actividades específicas, as í como un manual de control interno, que proporciona garantías institucionales para el funcionamiento científico, eficiente, ordenado y seguro de las actividades de inversión y la prevención de los riesgos de inversión.
El negocio de inversión de fosun Financial Company se adhiere a los principios de Seguridad, liquidez y rentabilidad. La empresa financiera fosun establece un sistema de organización empresarial compuesto por niveles superiores e inferiores, as í como un sistema de examen y aprobación de los examinadores autorizados, y aplica un sistema de separación de la adopción de decisiones de inversión, las operaciones, la gestión de fondos, la supervisión de riesgos y la auditoría de auditoría.
Fu Xing Finance Company carries out Investment Business prudently, set Risk limit according to Investment scale and Risk Tolerance ability, set Stop loss reasonably, strengthen the risk management and control ability of Investment Business, Business Investment Direction is consistent with Policy and Regulatory Direction.
4. Control de la auditoría interna
Fu Xing Finance Company implements Internal Audit Supervision System, establishes Auditing and Auditing Department that is responsible for the Board of Directors and Supervised by the Board of Supervisors, is responsible for Auditing the adequacy and effectiveness of its internal control, Report the problems found in the Audit timely, and supervise the Rectification. La empresa de Finanzas Fuxing contrata anualmente a una empresa contable para que lleve a cabo la auditoría y evaluación anuales, y las opiniones de auditoría de la tribu de auditoría serán auditadas.
5. Control de riesgos y gestión del cumplimiento
La empresa ha formulado normas y reglamentos relativos a la gestión del control interno, la gestión de riesgos y la gestión del cumplimiento, y ha aplicado la gestión general de riesgos, el control interno, los asuntos jurídicos y la gestión del cumplimiento. El Departamento de gestión de riesgos de fosun Finance Company supervisa, inspecciona y supervisa la aplicación del control interno, el riesgo de seguridad operacional, la legalidad, el cumplimiento, el riesgo, la exactitud y la eficacia de las actividades comerciales y financieras, analiza y evalúa los eslabones débiles del control interno, la información sobre los principales riesgos internos y externos y los diversos riesgos resultantes, y es responsable de la Organización y el enlace de las inspecciones diarias y sobre el terreno de los organismos reguladores. Ser responsable de establecer y mejorar el sistema general de gestión del control de riesgos, supervisar y organizar la elaboración y mejora de las normas y reglamentos de cada departamento, y llevar a cabo la auditoría y evaluación de riesgos de los procedimientos institucionales.
6. Control de los sistemas de información
La construcción de la informatización de la empresa financiera fosun se lleva a cabo de manera ordenada y constante. Fosun Finance Company ha construido un sistema de gestión de la información independiente, controlable, seguro y estable, cooperativo e independiente.
Fosun Finance Company se compromete a llevar a cabo los requisitos de las directrices de gestión de datos reglamentarios, planificar la visión de la construcción digital, construir una plataforma unificada de presentación de datos reglamentarios, realizar gradualmente la centralización y el intercambio de datos y proporcionar servicios de apoyo a la informatización para el desarrollo empresarial.
Además, Fu Xing Finance Company insiste en perfeccionar el mecanismo de gestión y control de riesgos de la tecnología de la información y fortalecer la gestión y el control de diversos riesgos en la gestión de la tecnología de la información, la aplicación de la tecnología de la información y el funcionamiento de los sistemas de información debido a factores naturales, Factores humanos, lagunas técnicas, deficiencias de gestión, etc. Al mismo tiempo, Fu Xing Finance Company aclara las normas de clasificación de los riesgos de la tecnología de la información y establece un mecanismo normalizado de identificación, supervisión y control de los riesgos de la tecnología de la información.
Evaluación general del control interno
El sistema de control interno es perfecto y se lleva a cabo eficazmente. Fosun Finance Company puede controlar mejor el riesgo de circulación de fondos en la gestión de fondos. En el aspecto de las operaciones de crédito, se establecen los procedimientos de control de riesgos de las operaciones de crédito correspondientes, de manera que todo el riesgo se controle a un nivel razonable; Establecer el mecanismo de control interno de las decisiones de inversión y llevar a cabo las actividades de inversión con prudencia. La empresa financiera fosun se adhiere a la gestión prudente y al cumplimiento de las normas, el sistema de control interno es eficaz y el control de riesgos es razonable.
Gestión y gestión de riesgos de la empresa financiera fosun
Condiciones de funcionamiento
Después de la auditoría de Ernst & Young huaming Certified Public Accountants (Special general Partnership) y la emisión del informe de auditoría no. 60466878b01 de Ernst & Young huaming Certified Public Accountants (2022), al 31 de diciembre de 2021, la escala de activos de la empresa financiera fosun era de 11.178 millones de yuan, y los ingresos anuales de explotación en 2021 eran de 276 millones de yuan y los beneficios netos después de impuestos de 113 millones de yuan.
Ii) Situación de la gestión
Desde su creación, Fu Xing Finance Company se ha adherido al principio de funcionamiento estable y ha normalizado sus actividades comerciales y fortalecido su gestión interna de conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de Supervisión Bancaria de la República Popular China, las medidas de gestión de las empresas financieras de los grupos de empresas, las normas de contabilidad para las empresas y las normas y reglamentos financieros pertinentes del Estado, as í como los Estatutos de las empresas.
Iii) Indicadores reglamentarios
De conformidad con las “medidas de gestión de las empresas financieras de los grupos de empresas”, al 31 de diciembre de 2021, todos los indicadores de supervisión de la empresa financiera fosun cumplían los requisitos prescritos:
1. El coeficiente de adecuación del capital no será inferior al 10,5%:
A finales de 2021, la ratio de adecuación del capital de fosun Financial Company era del 19,36%, que cumplía los requisitos reglamentarios.
2. El saldo de los fondos prestados no será superior al capital total:
A finales de 2021, la empresa financiera fosun retiró 0 fondos para cumplir los requisitos reglamentarios.
3. La tasa de préstamos no productivos no excederá del 5%:
A finales de 2021, la tasa de préstamos no productivos de fosun Financial Company era del 0%, lo que cumplía los requisitos reglamentarios.
4. La tasa de activos no productivos no será superior al 4%:
A finales de 2021, la tasa de activos no productivos de la empresa financiera fosun era del 0%, que cumplía los requisitos reglamentarios.
Ingresos y gastos de los fondos durante el período que se examina
Situación de los depósitos y préstamos en la empresa financiera fosun
Al 31 de diciembre de 2021, el saldo de los depósitos del Grupo (la misma empresa y sus filiales / unidades de control, en adelante) en la empresa financiera fosun era de 974576.100 Yuan, lo que representaba el 10,28% del saldo de los depósitos del Grupo (incluidos los intereses por cobrar); El saldo de los préstamos del Grupo en fosun Finance Company (calibre consolidado) es de 116127.300 Yuan, lo que representa el 0,59% del saldo de los préstamos del Grupo (incluidos los intereses pagaderos). Las operaciones de depósito y préstamo entre el Grupo y la empresa financiera fosun se llevarán a cabo de conformidad con el Acuerdo de servicios financieros firmado por ambas partes, y el precio de las transacciones conexas de depósito y préstamo será justo, y la cantidad y el saldo de las transacciones se ajustarán a las necesidades de funcionamiento y desarrollo del Grupo. La seguridad de los depósitos y la liquidez del Grupo en fosun Finance Company son buenas, y no se ha producido ningún retraso en el pago debido a la insuficiencia de la posición de caja. Los depósitos y préstamos mencionados en la empresa financiera no afectan a la producción y el funcionamiento normales del Grupo
