Shanghai Shanghai Fosun Pharmaceutical (Group) Co.Ltd(600196) (Group) Co., Ltd.
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas de Shanghai Shanghai Fosun Pharmaceutical (Group) Co.Ltd(600196) (Group) Co., Ltd.:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), y sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, junto con el sistema de control interno y Los métodos de evaluación de Shanghai Shanghai Fosun Pharmaceutical (Group) Co.Ltd(600196) (Grupo) Co., Ltd. (en adelante, la empresa), Evaluamos la eficacia del control interno del Grupo (es decir, la empresa y sus filiales / unidades de control, lo mismo a continuación) el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno del Grupo es garantizar razonablemente el cumplimiento legítimo de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la determinación de los principales defectos del control interno de la presentación de informes financieros del Grupo, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no hay ningún defecto importante en el control interno de la presentación de informes financieros, y la Junta considera que el Grupo ha mantenido un control interno eficaz de la presentación de informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema normativo de control interno de las empresas y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De conformidad con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: The Company Drug Manufacturing and Research and Development, Medical Services, medical diagnosis and Medical Instruments Section of a number of Shareholding subsidiaries / Units 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 89,51
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 98,85
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Las principales actividades y cuestiones de cada dependencia de evaluación incluyen: adquisiciones, ventas, gestión de proyectos de ingeniería, gestión de fondos, gestión de activos, actividades de I + D, informes financieros, etc. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Compra, gestión de proyectos, gestión de ventas, etc. 5. Si las unidades, operaciones y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa y si existen omisiones importantes
D sí √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no 7. Otras Notas
Ninguna
II. Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa, los requisitos de supervisión y las normas de gestión interna de la empresa. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de la presentación de informes financieros y el control interno de la presentación de informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de defectos importantes, defectos importantes y defectos generales del sistema de normas de control interno de la empresa, as í como la escala del Grupo, Las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
El importe de la inexactitud representa el 0,5% de la inexactitud total de los activos ≥ 0,5% de la inexactitud total de los activos 0,5% de la inexactitud total de los activos y 0,3% de la inexactitud total de los activos
Proporción del total ≥ 0,3% del total de activos
El importe de la inexactitud representa ≥ 5% de la inexactitud de los beneficios ≥ 5% de la inexactitud de los beneficios 5% del total de los beneficios, y la inexactitud 3,5% del total de los beneficios
Proporción del total ≥ 3,5% del total de beneficios
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Los directores, supervisores y altos directivos de la empresa incurren en fraude grave;
Las principales deficiencias de control interno detectadas y comunicadas al Consejo de Administración y a la administración de la empresa no se han corregido en un plazo razonable;
Defectos importantes (c) El auditor anual de la empresa encontró que los estados financieros del ejercicio en curso contenían inexactitudes significativas, pero el control interno no pudo encontrar tales inexactitudes en el proceso de funcionamiento;
Corrección de los estados financieros publicados debido a errores contables importantes;
Otras deficiencias importantes que pueden afectar al juicio correcto de los usuarios de los estados financieros
Si un defecto de control interno, por sí solo o junto con otros defectos, tiene una probabilidad razonable de que no pueda prevenirse o detectarse y corregirse oportunamente un defecto importante en los estados financieros que, aunque no alcance y supere el nivel de importancia, siga siendo motivo de preocupación para la Junta y la administración, se considerará un defecto importante.
Los defectos generales no constituyen defectos importantes y los defectos importantes del control interno se consideran defectos generales.
Nota: No 3. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
La pérdida directa de bienes representa el 0,5% de la pérdida directa de bienes ≥ la pérdida directa total de bienes la pérdida directa total de bienes el 0,5% de la proporción total de bienes, y ≥ el 0,3% de la pérdida total de bienes.
0,3%
La pérdida directa de bienes representa el 5% de la pérdida directa de bienes ≥ el beneficio total de la pérdida directa de bienes el beneficio total de la pérdida directa de bienes el beneficio total de la proporción del beneficio total del 5%, y ≥ el 3,5% del beneficio total.
3,5%
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Violaciones graves de las leyes y reglamentos;
Defectos importantes (b) la falta de todo el sistema institucional ha causado o puede causar el fracaso del control de la empresa;
La pérdida de personal directivo superior o de puestos clave afecta gravemente a las actividades comerciales normales de la empresa;
La supervisión del control interno por el Comité de auditoría del Consejo de Administración y el Organismo de auditoría interna de la empresa es ineficaz.
Si un defecto de control interno, por sí solo o junto con otros defectos, tiene una probabilidad razonable de que no pueda prevenirse o detectarse y corregirse oportunamente un defecto importante en los estados financieros no financieros que, aunque no alcance y supere el nivel de importancia, siga siendo motivo de preocupación para la Junta y la administración, se considerará un defecto importante.
Los defectos generales no constituyen defectos importantes y los defectos importantes del control interno se consideran defectos generales.
Nota: ninguna (3). Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
En respuesta a las deficiencias generales del control interno de los informes financieros detectadas en el proceso de evaluación del control interno, el Grupo ha corregido la mayoría de las deficiencias generales durante el período que abarca el informe 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero □ Sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Si el Grupo ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 2.2. Defectos importantes
Si el Grupo detectó deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe
2.3. Defectos generales
En cuanto a las deficiencias generales del control interno de los informes no financieros detectadas durante la evaluación del control interno, el Grupo ha corregido la mayoría de las deficiencias generales durante el período que abarca el informe. 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa ha encontrado defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no hayan completado la rectificación □ Sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno del año anterior □ aplicable √ no aplicable 2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
D aplicable √ no aplicable 3. Otras cuestiones importantes
D aplicable √ no aplicable
Presidente (autorizado por el Consejo de Administración): Wu yifang Shanghai Shanghai Fosun Pharmaceutical (Group) Co.Ltd(600196) (Grupo) Co., Ltd. 22 de marzo de 2022
