Huaneng Power International Inc(600011) : Huaneng Power International Inc(600011) \ \ \ \ \ \ \
Información básica de la Junta de Auditores
En 2021, el Comité de auditoría del Décimo Consejo de Administración de la empresa estaba integrado por cinco miembros, a saber, el Sr. Zhang Xianzhi, el Sr. Xu Mengzhou, el Sr. Liu jizhen, el Sr. Xu Haifeng y el Sr. Xia Qing, todos ellos directores independientes del Consejo de Administración de la Empresa, y el Sr. Zhang Xianzhi era el Presidente. Los cinco directores independientes son expertos y académicos bien conocidos de las finanzas, el derecho, la economía, la gestión empresarial y la industria de la energía, todos ellos con abundantes conocimientos profesionales, experiencia en la industria o la gestión empresarial.
Desempeño de las funciones de la Junta de Auditores
En 2021, el Comité de auditoría del Consejo de Administración celebró 8 reuniones (4 reuniones ordinarias y 4 reuniones provisionales) para examinar 31 proyectos de ley. Todos los miembros del Comité participan activamente en la reunión y desempeñan sus funciones con seriedad: examinar la veracidad, exactitud e integridad de la información financiera de la empresa; Supervisar la aplicación del sistema de control interno y evaluar su eficacia; Determinar la Organización del trabajo, el presupuesto de gastos y los resultados de la auditoría de los auditores externos y los departamentos de auditoría interna en cada período; Examinar la lista de partes vinculadas y examinar las transacciones cotidianas relacionadas; Escuchar cuidadosamente todos los informes especiales, comprender oportunamente la situación de la supervisión y los cambios reglamentarios pertinentes en los lugares de cotización; Presentar sugerencias sobre la prevención y el control del riesgo de fraude; Examinar la divulgación de información y la calidad de la información contable de la empresa, y no se han encontrado fraudes ni presuntos fraudes. A través de la comunicación telefónica y la atención a la información dinámica de la empresa, los miembros del Comité entienden profundamente la situación de la producción y la gestión de la empresa y el plan de desarrollo, y hacen sugerencias para el desarrollo de alta calidad de la empresa. Los miembros han dedicado tiempo y energía suficientes y han cumplido diligentemente las responsabilidades de la Junta de Auditores.
Examen de los informes financieros periódicos de la empresa
La Junta celebró reuniones periódicas los días 22 de marzo, 26 de abril, 26 de julio y 25 de octubre de 2021 para examinar los informes financieros anuales, trimestrales, semestrales y trimestrales de la empresa. Tras escuchar los informes de auditoría de los auditores externos sobre los informes financieros de las empresas, el Comité de auditoría se ha comunicado plenamente con la administración sobre la preparación y las prioridades de los informes financieros, ha examinado profesionalmente la autenticidad, exactitud e integridad de los informes financieros de las empresas y su conformidad con las normas contables pertinentes, y ha presentado los resultados del examen por escrito al Consejo de Administración para su examen a fin de proporcionar una base para la adopción de decisiones.
Coordinación y supervisión del desempeño de las funciones de los departamentos de auditoría interna y los auditores externos
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría examinó los planes de trabajo anuales de los departamentos de auditoría interna y los auditores externos de la empresa, impartió orientación sobre los arreglos de auditoría pertinentes y las prioridades, y confirmó la calificación e independencia de los auditores externos. El Comité de Auditoría recibe periódicamente informes sobre la marcha de la auditoría, ajusta el plan de auditoría de acuerdo con las necesidades reales y de gestión de la empresa, orienta la labor de la próxima fase e insta a los departamentos de auditoría interna y a los auditores externos a que desempeñen sus funciones plena y eficazmente.
La Junta examinó y aprobó los gastos corrientes de auditoría interna y externa. En 2021, el presupuesto anual de fondos para la auditoría interna de la empresa fue de 860000 yuan y la ejecución real fue de 529300 Yuan. El presupuesto total de los gastos de auditoría de los auditores externos a principios de año era de 49,36 millones de yuan (de los cuales 34,58 millones de yuan se habían presupuestado para la auditoría de los estados financieros y 5,78 millones de yuan para la auditoría del control interno), y el uso real era de 41.690,07 millones de yuan (de los cuales 33.543,2 millones se habían presupuestado para la auditoría de los estados financieros y 5,78 millones para la auditoría del control interno).
Orientación e inspección del control interno de la empresa
En 2021, el Comité de auditoría examinó y aprobó el informe anual de autoevaluación del control interno de la empresa y siguió prestando atención y orientación al control interno. Durante el período que abarca el informe, la empresa completó con éxito la evaluación diaria del control interno durante 12 meses y llevó a cabo una inspección aleatoria de la calidad del trabajo de evaluación del control interno de cada empresa regional. En combinación con la práctica de trabajo, la empresa reforzó la inspección in situ del control interno de las unidades de alto riesgo, desplegó la rectificación y la autorregulación, y llevó a cabo una supervisión especial de los problemas clave para garantizar que todos los riesgos de control interno pudieran controlarse. Organizar la capacitación especial en control interno, fortalecer continuamente la idea de control interno, mejorar la calidad del equipo de control interno y optimizar continuamente el entorno de control interno. La empresa revisó las “medidas de gestión de la evaluación de los objetivos de control interno”, y llevó a cabo estrictamente la evaluación de los objetivos, para lograr la gestión del control interno de circuito cerrado, a fin de garantizar el funcionamiento estable del sistema de control interno. Los auditores externos han emitido informes de auditoría sin reservas sobre las normas de control interno durante 16 años consecutivos. Además, el Comité de auditoría se comunica periódicamente con el personal pertinente de la Oficina del Consejo de Administración, el Departamento de gestión, el Departamento de gestión jurídica y de cumplimiento, el Departamento de trabajo de grupos de partidos y otros departamentos funcionales, as í como con los auditores y abogados de la empresa, para comprender la aplicación del control interno. La Junta considera que, de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes del lugar de cotización, la empresa ha mantenido la eficacia del control interno en todas las cuestiones importantes y no ha encontrado ningún defecto importante en el control interno. El sistema de control interno de la empresa es sólido y eficaz.
Otras responsabilidades encomendadas por las leyes y reglamentos
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría, además de examinar y supervisar los informes financieros, examinó el plan de distribución de beneficios de la empresa, la propuesta de nombramiento de Auditores anuales, el informe presupuestario anual, la situación de la garantía externa de la empresa, el personal directivo superior y el informe de Evaluación del riesgo de fraude de la Junta de Síndicos, etc., y adoptó un juicio independiente y objetivo desde el punto de vista profesional, que proporcionó una base importante para la gestión científica y el funcionamiento del cumplimiento de la Junta de Síndicos.
El Comité de auditoría examinó las propuestas relativas a la confirmación de la lista de partes vinculadas de la empresa, el aumento de la cantidad de transacciones cotidianas de la empresa con el Grupo Huaneng en 2021 y las transacciones cotidianas de la empresa con el Grupo Huaneng en 2022, y llegó a la conclusión de que la lista de partes vinculadas de la empresa era completa y exacta, y que todas las propuestas de transacciones conexas eran beneficiosas para el desarrollo a largo plazo de la empresa y no violaban los intereses de los accionistas minoritarios. Mejorar la capacidad de desempeñar funciones de supervisión
Durante el período que abarca el informe, todos los miembros del Comité de auditoría estudiaron a fondo la aplicación de la Ley de valores y las opiniones del Consejo de Estado sobre la mejora de la calidad de las empresas que cotizan en bolsa, participaron activamente en la capacitación en materia de supervisión y se dieron cuenta oportunamente de las nuevas tendencias de las leyes y reglamentos locales. Utilizar el mecanismo de comunicación regular con los tres abogados locales de la empresa, evaluar plenamente la aplicabilidad del sistema de la empresa, garantizar el funcionamiento normal de la Comisión y llevar a cabo todo el trabajo de acuerdo con las normas. Mantener una comunicación constante con los auditores externos al menos cinco veces al a ño para comprender en detalle los cambios en las normas contables nacionales y extranjeras. A través del aprendizaje continuo de la comunicación, se mejoró aún más la capacidad de desempeño de los miembros. Establecer un teléfono de denuncia de fraude y un buzón de correo de denuncia de fraude para conocer periódicamente la labor de lucha contra el fraude de la empresa. A través de la supervisión del proceso de toma de decisiones sobre la producción y el funcionamiento de la empresa y las cuestiones importantes, el Comité ha desempeñado plenamente su función de apoyo a la adopción de decisiones.
En 2022, el Comité de Auditoría seguirá desempeñando las responsabilidades que le confieren las leyes y reglamentos, trabajando concienzudamente y con diligencia, fortaleciendo la comunicación con la administración, los departamentos funcionales, los auditores externos y los asesores jurídicos de las empresas, prestando especial atención a los cambios en las leyes y reglamentos de los lugares de cotización y a los nuevos requisitos de supervisión, salvaguardando fielmente los derechos e intereses legítimos de la empresa y de todos los accionistas y promoviendo constantemente el nivel de gobernanza empresarial a un nuevo nivel.
Junta de Auditores 22 de marzo de 2022
