Shenzhen Topband Co.Ltd(002139)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
Área de riesgo.
1. Las principales dependencias incluidas en el ámbito de la evaluación son las siguientes:
Número de serie nombre de la empresa tipo de sociedad participación 1 Shenzhen Topband Co.Ltd(002139) empresa matriz
Shenzhen tuobang Software Technology Co., Ltd. 100% 3 Shenzhen tuobang lithium Battery Co., Ltd. 100% 4 Shenzhen tuobang Automation Technology Co., Ltd. 100% 5 Chongqing tuobang Industry Co., Ltd. 100% 6 tuobang (Hong Kong) Ltd 100% 7 Huizhou tuobang ELECTRIC TECHNOLOGY Co., Ltd 100% 8 Huizhou tuobang lithium Battery Co., Ltd 100% 9 Ningbo tuobang Intelligent Control Co., Ltd 100% 10 Shenzhen hexinda Control System Co., Ltd Shenzhen Mintai INTELLIGENT TECHNOLOGY Co., Ltd. Holding subsidiary 65% 12 topband (Vietnam) Co., Ltd. 100% 13 topband SMART Dong Nai All – owned Sun Company
100% (Vietnam) Company Limited
14 subsidiaria de propiedad total de topband India Private Limited 100% 15 topband Germany GmbH 100% 16 topband Japan Co. Ltd 100% 17 Shenzhen R & C Automation Technology Co., Ltd 71,54% 18 Shenzhen R & C software Co., Ltd 71,54% 19 Huizhou R & C Automation Technology Co., Ltd 71,54% 20 Hangzhou SMART motor Technology Co., Ltd Subsidiaria de propiedad total 53,66% 21 Shenzhen tuobang Supply Chain Service Co., Ltd 100% 22 Shenzhen tuobang Investment Co., Ltd 100% 23 Shenzhen senxuan Technology Co., Ltd 100% 24 Shenzhen starfire Wulian Technology Co., Ltd 100% 25 Shenzhen Tulu Innovation Co., Ltd. 100% 26 tubang (Qingdao) Shenzhen tuobang Automotive Electronics Co., Ltd. 100% 28 Shenzhen tengyi Industry Co., Ltd. 100% 29 Shenzhen Zhongli Consulting Co., Ltd. 100% Sun Company
30 Taixing ninghui lithium Battery Co., Ltd., filial de propiedad total 83,5% 31 Tulu Innovation (Hong Kong) Ltd. 100% 32 Nantong topland youneng Technology Co., Ltd. 100% 33 topland Intelligent Europe Co., Ltd. 100% 34 topland Mexico Co., Ltd. 100% 35 q.b.pte.ltd. (qibang Co., Ltd.) Sun COMPANY 100% 36 tunnu Innovation, Inc 100%
En el ámbito de la evaluación, el total de activos de la empresa representa el 100% del total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa, y el total de ingresos de explotación representa el 100% del total de ingresos de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
2. Los principales servicios incluidos en el ámbito de la evaluación incluyen el Servicio de controlador inteligente, el Servicio de baterías de litio, el Servicio de motores, el Servicio de accionamiento de paso y el Servicio de servo.
3. Las principales cuestiones incluyen la gestión de la divulgación de información, la gestión financiera, el control de calidad y la gestión de la producción y el funcionamiento, la gestión de las transacciones conexas, la gestión de los recursos humanos, la cultura empresarial, la gestión de sellos, la gestión de la recaudación de fondos y la Gestión de las inversiones, etc. 4. Las principales esferas de alto riesgo son la gestión financiera, las inversiones importantes, las garantías externas y las transacciones conexas.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes.
Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de conformidad con el sistema normativo de control interno de las empresas, las normas de cotización de las acciones de la bolsa de Shenzhen, las normas básicas de control interno de las empresas, las directrices de control interno de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen y otras leyes, reglamentos y normas pertinentes. El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. Los criterios de identificación de los defectos de control interno establecidos por la empresa son los siguientes:
1. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Las normas cuantitativas para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros son las siguientes: las normas cuantitativas se basan en los ingresos de explotación consolidados y el total de activos. Las pérdidas que puedan derivarse o derivarse de deficiencias de control interno relacionadas con el Estado de resultados se medirán mediante el indicador de ingresos de explotación consolidados. Se considera un defecto general si el importe de la inexactitud de los estados financieros resultante de este defecto, individual o conjuntamente con otros defectos, es inferior al 0,5% de los ingresos de explotación consolidados; Si supera el 0,5% de los ingresos de explotación consolidados pero es inferior al 1%, es un defecto importante; Si se supera el 1% de los ingresos de explotación consolidados, se considera un defecto importante.
Las pérdidas que puedan derivarse o derivarse de defectos de control interno relacionados con la gestión de activos se medirán mediante el índice de activos totales consolidados. Se considera un defecto general si el importe de la inexactitud de los estados financieros resultante de este defecto, individual o conjuntamente con otros defectos, es inferior al 0,5% del total de activos consolidados; Si más del 0,5% del total de activos combinados pero menos del 1% se considera un defecto importante; Si se supera el 1% del total de activos consolidados, se considera un defecto importante.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Los indicios de deficiencias importantes en la presentación de informes financieros incluyen:
El fraude cometido por los directores, supervisores y altos directivos de la empresa;
La empresa corrige los informes financieros publicados;
Inexactitudes significativas detectadas por la CPA en los informes financieros del ejercicio en curso que no han sido identificadas por el control interno de la empresa;
El Comité de auditoría y el Departamento de auditoría son ineficaces en la supervisión del control interno de los informes financieros externos y los informes financieros de la empresa.
Los signos de deficiencias importantes en la presentación de informes financieros son:
No seleccionar y aplicar políticas contables de conformidad con los PCGA;
No se han establecido procedimientos y medidas de control contra el fraude;
No se ha establecido ningún mecanismo de control o no se ha aplicado ningún control compensatorio correspondiente al tratamiento contable de las transacciones no convencionales o especiales;
Hay uno o más defectos en el control del proceso de presentación de informes financieros al final del período y no puede garantizar razonablemente que los estados financieros preparados alcancen el objetivo de la autenticidad y exhaustividad.
Los defectos generales se refieren a otros defectos de control además de los defectos importantes mencionados anteriormente.
2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno en los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Las normas cuantitativas son los ingresos de explotación y el total de activos. Las pérdidas que puedan derivarse o derivarse de defectos de control interno relacionados con el Estado de ingresos se medirán mediante el indicador de ingresos de explotación consolidados. Se considera un defecto general si el importe de la inexactitud de los estados financieros resultante de este defecto, individual o conjuntamente con otros defectos, es inferior al 0,5% de los ingresos de explotación consolidados; Si más del 0,5% pero menos del 1% de los ingresos de explotación combinados se consideran defectos importantes; Si se supera el 1% de los ingresos de explotación consolidados, se considera un defecto importante.
Las pérdidas que puedan derivarse o derivarse de defectos de control interno relacionados con la gestión de activos se medirán mediante el índice de activos totales consolidados. Se considera un defecto general si el importe de la inexactitud de los estados financieros resultante de este defecto, individual o conjuntamente con otros defectos, es inferior al 0,5% del total de activos consolidados; Si supera el 0,5% del total de activos consolidados pero es inferior al 1%, se considera un defecto importante. Si se supera el 1% del total de activos consolidados, se considera un defecto importante.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
La determinación de los defectos de los informes no financieros se basa principalmente en el grado de influencia de los defectos en la eficacia de los procesos institucionales y en la probabilidad de que se produzcan.
Si la probabilidad de que se produzca un defecto es menor, es un defecto general que puede reducir la eficiencia o el efecto del trabajo, aumentar la incertidumbre del efecto o desviarse del objetivo previsto.
Si la probabilidad de ocurrencia de defectos es alta, puede reducir significativamente la eficiencia o el efecto del trabajo, o aumentar significativamente la incertidumbre del efecto, o hacer que se desvíe significativamente del objetivo esperado como defectos importantes; Si la probabilidad de defectos es alta, la eficiencia de trabajo se reducirá seriamente.
