Jiangsu Azure Corporation(002245)
Opiniones independientes de los directores independientes sobre cuestiones conexas
Opinión independiente sobre las previsiones de las transacciones cotidianas con partes vinculadas para 2022
De conformidad con las disposiciones pertinentes de las normas sobre directores independientes de las empresas que cotizan en bolsa, las normas sobre la cotización en bolsa de Shenzhen, los Estatutos de las empresas y el sistema de trabajo de los directores independientes de la Comisión Reguladora de valores de China, como directores independientes, tras la verificación de la información pertinente, la aplicación y los procedimientos de adopción de decisiones presentados por la empresa, Se formulan las siguientes observaciones sobre las cuestiones relacionadas con las transacciones cotidianas con partes vinculadas previstas para 2022, que se examinan en la 25ª reunión de la Junta de Síndicos en su quinto período de sesiones:
Las transacciones con partes vinculadas de las empresas se rigen estrictamente por el principio de "apertura, equidad y equidad" de las transacciones en el mercado, sin perjuicio de los intereses de las empresas que cotizan en bolsa y los accionistas.
En 2021, el volumen total de transacciones con partes vinculadas en las transacciones con partes vinculadas representará una pequeña proporción de los ingresos de explotación de la empresa, lo que no afectará a la independencia de la empresa y no dará lugar a la Dependencia de la empresa de las partes vinculadas. Las transacciones se ajustan a los principios de apertura, equidad y equidad, sin perjuicio de los intereses de la empresa y de los accionistas en general.
Sobre la base de las necesidades del desarrollo empresarial y de la producción y el funcionamiento de la empresa, y de conformidad con los principios de objetividad, equidad y equidad en la fijación de precios de las transacciones, no se prevé que las transacciones cotidianas con partes vinculadas en 2022 perjudiquen los intereses de la empresa y de todos los accionistas, especialmente de los accionistas minoritarios, ni dependan de las partes vinculadas en las transacciones con partes vinculadas. Cuando el Consejo de Administración de la empresa examine las transacciones conexas mencionadas, los directores asociados se abstendrán de votar. El procedimiento de adopción de decisiones de las transacciones conexas mencionadas se ajusta a las leyes y reglamentos pertinentes y a las disposiciones de los Estatutos de la sociedad, y el procedimiento de adopción de decisiones es legal y eficaz. Estamos de acuerdo con el asunto y estamos de acuerdo en presentarlo a la Junta General de accionistas para su examen.
Opinión independiente sobre el informe de autoevaluación del control interno correspondiente a 2021
De conformidad con las normas y reglamentos pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China sobre los directores independientes de las empresas que cotizan en bolsa, las directrices no. 1 sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa en Shenzhen - funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa de la Junta Principal, los Estatutos de las empresas y el sistema de trabajo de los directores independientes, como directores independientes, se formulan las siguientes observaciones sobre el informe anual de autoevaluación del control interno de la empresa 2021 del Consejo de administración:
A través de la verificación, la empresa ha establecido un sistema de control interno más perfecto y puede ser implementado eficazmente. El informe de autoevaluación del control interno de la empresa 2021 refleja de manera realista y objetiva la construcción y el funcionamiento del sistema de control interno de la empresa.
Opiniones independientes sobre el plan de distribución de beneficios de la empresa para 2021
De conformidad con el Reglamento del director independiente de las empresas que cotizan en bolsa de la Comisión Reguladora de valores de China, las directrices de supervisión de las empresas que cotizan en bolsa no. 3 - dividendos en efectivo de las empresas que cotizan en bolsa, las directrices de autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa no. 1 - funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa de la Junta principal de la bolsa de Shenzhen y las normas y reglamentos pertinentes, como director independiente, se formulan las siguientes observaciones sobre el plan de distribución de beneficios de la empresa para 2020:
El beneficio neto del propietario de la empresa matriz en 2021 fue de 5.308262.648,56 Yuan. De conformidad con el derecho de sociedades y los Estatutos de la sociedad, la reserva legal de excedentes de 530866.264,86 Yuan se retirará sobre la base del 10% del beneficio neto en 2021, y el beneficio disponible para la distribución en 2021 será de 4.777763.383,70 Yuan, más el beneficio no distribuido de 660983.602,15 Yuan retenido en años anteriores, el beneficio total disponible para la distribución en este año será de 1.138759.985,85 Yuan.
La empresa tiene la intención de distribuir un dividendo en efectivo de 0,70 Yuan (incluidos impuestos) a todos los accionistas por cada 10 acciones sobre la base del capital social total en la fecha de registro de la distribución de beneficios en 2021, con un total de 725507.506,82 Yuan distribuidos y el beneficio restante no distribuido arrastrado al año siguiente. Este año no se entregarán acciones rojas, no se transferirá el Fondo de previsión al capital social.
En nuestra opinión, el Consejo de Administración ha debatido plenamente la racionalidad del plan de distribución de beneficios y ha escuchado plenamente las opiniones de los directores independientes. El plan de distribución de beneficios de la empresa para este año es un dividendo en efectivo, y la proporción de dividendos se ajusta a las leyes y reglamentos pertinentes y a los Requisitos de la política de distribución de beneficios de los Estatutos de la empresa. El plan de distribución de beneficios tiene legitimidad, cumplimiento y racionalidad.
Opiniones independientes sobre la renovación del nombramiento de la entidad de auditoría en 2022
Tianjian Certified Public Accountants (Special general Partnership) has the qualification to engage in Securities and futures Related Business, has good Professional Competence, investor protection ability, Professional Quality and Integrity status. En el proceso de actuar como organismo de auditoría de la empresa, debemos atenernos estrictamente a las leyes y reglamentos nacionales pertinentes, adherirnos al principio de auditoría independiente, reflejar la situación financiera de la empresa de manera objetiva y justa, cumplir eficazmente las responsabilidades de la Organización de auditoría, tener suficiente independencia, capacidad profesional y capacidad de protección de los inversores, y ayudar a proteger los intereses de los accionistas de la empresa, especialmente los accionistas minoritarios. Acordamos renovar tianjian Certified Public Accountants (Special general Partnership) como auditor de la empresa para 2022, y acordamos presentar la propuesta a la Junta General de accionistas para su examen.
Opiniones independientes sobre la remuneración del personal directivo superior
De conformidad con las disposiciones pertinentes del Estado y los requisitos de los Estatutos de la sociedad, como director independiente de Jiangsu Azure Corporation(002245)
De acuerdo con la remuneración del personal directivo superior de la empresa, el plan de remuneración del personal directivo superior de la empresa se basa en el nivel de remuneración de la industria y la región en que se encuentra la empresa y en la situación real de funcionamiento de la empresa, de conformidad con la estrategia de desarrollo sostenible de la empresa. El plan de remuneración se ajusta a las leyes y reglamentos pertinentes del Estado, as í como a los estatutos y reglamentos de la empresa, lo que contribuye a movilizar el entusiasmo del personal directivo superior y al desarrollo a largo plazo de la empresa.
Notas especiales y opiniones independientes sobre las garantías externas acumuladas y corrientes y sobre la ocupación de fondos por las partes vinculadas
De conformidad con las disposiciones pertinentes de las directrices para la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa no. 8 - requisitos para la supervisión de las transacciones financieras y las garantías externas de las empresas que cotizan en bolsa, las normas para la cotización en bolsa de Shenzhen, las directrices para la autorregulación de las empresas que cotizan en Bolsa de Shenzhen No. 1 - funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa de la Junta Principal y los Estatutos de la Comisión Reguladora de valores de China, como director independiente de Jiangsu Azure Corporation(002245) (en adelante, "la empresa"), de conformidad con el principio de búsqueda de la verdad a partir de Los hechos, A partir del 31 de diciembre de 2021, los accionistas mayoritarios y otras partes vinculadas de la sociedad han ocupado fondos y han realizado una verificación cuidadosa y detallada de la garantía externa de la sociedad de conformidad con las disposiciones pertinentes, y sobre la base de la posición de un juicio objetivo e independiente, se formulan las siguientes declaraciones especiales y opiniones independientes sobre la situación pertinente:
Transacciones financieras de partes vinculadas
El intercambio de fondos entre la empresa y los accionistas controladores y otras partes vinculadas se ajustará estrictamente a las normas pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de Shenzhen, y no habrá casos en que los accionistas controladores y otras partes vinculadas ocupen los fondos de la empresa sin fines de lucro. Las transacciones entre empresas y partes vinculadas se llevan a cabo de conformidad con el principio de "equidad, voluntariedad y beneficio mutuo", y el procedimiento de adopción de decisiones es legal y eficaz; El precio de transacción se determina de acuerdo con el precio de mercado, el precio es justo, no viola el principio de apertura, equidad e imparcialidad, no hay daño a los intereses de la empresa y los accionistas minoritarios. Durante el período que abarca el informe, no se produjeron transacciones cotidianas inusuales con partes vinculadas.
No hay casos en que los accionistas controladores u otras partes vinculadas ocupen los fondos de la empresa sin fines de lucro.
Ii) garantía externa de la empresa
Autorizado por las resoluciones pertinentes de la junta general anual de accionistas de 2020, celebrada el 4 de marzo de 2021, la empresa acordó que el importe de la garantía para las filiales no excedería de 600 millones de yuan. Al final del período sobre el que se informa, el saldo real de la garantía de la empresa era de 274,9 millones de yuan.
Autorizado por la resolución pertinente de la junta general anual de accionistas de 2020, celebrada el 4 de marzo de 2021, la empresa acordó proporcionar una garantía para la financiación bancaria de la filial Jiangsu aoyang Shunchang Integrated Circuit Co., Ltd. Por un importe no superior a 200 millones de yuan. Al final del período sobre el que se informa, el saldo real de la garantía de la empresa era de 20 millones de yuan.
Autorizado por las resoluciones pertinentes de la junta general anual de accionistas de 2020 y la Quinta junta general provisional de accionistas de 2021, celebrada el 4 de marzo de 2021 y el 25 de octubre de 2021, respectivamente, la empresa acordó proporcionar una garantía para las operaciones de financiación bancaria de la filial Jiangsu tianpeng Power Supply Co., Ltd. (incluida su filial accionaria), con una garantía total no superior a 1.300 millones de yuan. Al final del período sobre el que se informa, el saldo real de la garantía de la empresa era de 917529.000 Yuan.
Autorizado por las resoluciones pertinentes de la junta general anual de accionistas de 2020, celebrada el 4 de marzo de 2021, la empresa acordó proporcionar una garantía para la financiación bancaria de la filial Jiangsu aoyang Shunchang Science and Technology Materials Co., Ltd. (incluida su filial de control), con una garantía no superior a 1.000 millones de Yuan. Al final del período sobre el que se informa, el saldo real de la garantía de la empresa era de 532,1 millones de yuan. Autorizado por las resoluciones pertinentes de la junta general anual de accionistas de 2020, celebrada el 4 de marzo de 2021, la empresa acordó proporcionar una garantía para la financiación bancaria de la filial Zhangjiagang okson Trading Co., Ltd. Por un importe no superior a 50 millones de yuan. Al final del período sobre el que se informa, el saldo real de la garantía de la empresa era de 10 millones de yuan.
Autorizado por las resoluciones pertinentes de la junta general anual de accionistas de 2020, celebrada el 4 de marzo de 2021, la empresa acordó proporcionar una garantía para la financiación bancaria de la filial Yangzhou aoyang Shunchang Metal Materials Co., Ltd. Por un importe no superior a 80 millones de yuan. Al final del período sobre el que se informa, el saldo real de la garantía de la empresa era de 60 millones de yuan.
Autorizado por la resolución pertinente de la junta general anual de accionistas de 2020, celebrada el 4 de marzo de 2021, la empresa acordó proporcionar una garantía para la financiación bancaria de la filial Gaoyou okoson Metal Products Co., Ltd. Por un importe no superior a 50 millones de yuan. Al final del período sobre el que se informa, el saldo real de la garantía de la empresa era cero.
Autorizado por las resoluciones pertinentes de la cuarta junta general provisional de accionistas y la segunda Junta General provisional de accionistas de 2021, celebrada el 23 de octubre de 2020 y el 28 de abril de 2021, respectivamente, la empresa acordó proporcionar una garantía para la financiación de proyectos bancarios de la filial Jiangsu tianpeng Power Supply Co., Ltd. Con un importe total de garantía no superior a 650 millones de yuan y un período de garantía no superior a cinco a ños. Al final del período sobre el que se informa, el saldo real de la garantía de la empresa era de 402 millones de yuan.
Autorizado por las resoluciones pertinentes de la tercera junta general provisional de accionistas de 2021, celebrada el 17 de mayo de 2021, la empresa acordó proporcionar una garantía para la financiación de proyectos bancarios de la filial tianpeng lithium Energy Technology (Huai 'an) Co., Ltd. Por un importe no superior a 80 millones de yuan y un período de garantía no superior a cinco a ños. Al final del período sobre el que se informa, el saldo real de la garantía de la empresa era de 145,35 millones de yuan.
La garantía externa de la empresa no se retrasa. Al final del período sobre el que se informa, el saldo de la garantía externa de la empresa (excluida la garantía proporcionada a las filiales en el ámbito de los estados consolidados) es cero, lo que representa el 0,00% de los activos netos de la empresa al final del período sobre el que se informa; El saldo de la garantía externa de la empresa (incluida la garantía para las filiales incluidas en los estados consolidados) es de 2.361879 millones de yuan, lo que representa el 66,19% de los activos netos al final del período sobre el que se informa.
La garantía externa de la empresa, que pertenece a las necesidades de la producción y el funcionamiento normales de la empresa y de sus filiales y a la utilización racional de los fondos, ha cumplido estrictamente los procedimientos de examen necesarios de conformidad con las disposiciones de las leyes y reglamentos pertinentes y los Estatutos de la empresa, ha revelado plenamente Los riesgos existentes y ha cumplido seriamente la obligación de divulgación de información sobre la situación de la garantía externa. Estas garantías externas no perjudican a la empresa ni a sus accionistas, especialmente a los accionistas minoritarios.
En los Estatutos de la sociedad se estipula la autoridad del Consejo de Administración y de la Junta General de accionistas para examinar y aprobar las cuestiones relativas a la garantía externa, y se aplican estrictamente las leyes y reglamentos pertinentes y las disposiciones de los Estatutos de la sociedad relativas a la garantía externa, que controlan mejor los riesgos de la garantía externa, evitan la garantía ilegal y garantizan la seguridad de los activos de la sociedad.
No hay indicios claros de que la empresa pueda asumir efectivamente la responsabilidad de la garantía por el incumplimiento de las obligaciones de la parte garantizada.
Opiniones independientes sobre cuestiones relativas a las garantías externas
La garantía externa de la empresa es la garantía de la empresa en el ámbito de los estados financieros consolidados, lo que contribuye a promover el desarrollo de sus actividades comerciales, y la empresa tiene un fuerte control sobre la empresa en el ámbito de los estados financieros consolidados, lo que supone un menor riesgo de garantía.
Opiniones independientes sobre cuestiones relacionadas con el funcionamiento del Grupo de instrumentos negociables
La empresa está funcionando bien en la actualidad. Al llevar a cabo el negocio de la cuenta mancomunada, la empresa puede administrar las cuentas por cobrar y las cuentas por pagar de la empresa en su conjunto, reducir la ocupación de los fondos de la empresa, optimizar la estructura financiera y mejorar la tasa de utilización de los fondos. Estamos de acuerdo en que la empresa y sus filiales en el ámbito de los estados financieros consolidados no compartirán más de 1.000 millones de yuan de la cantidad de la cuenta mancomunada, es decir, el saldo acumulado al contado de la cuenta mancomunada prometida e hipotecada utilizada para llevar a cabo el negocio de la cuenta mancomunada con todos los bancos cooperativos no excederá de 1.000 millones de yuan. Las cuotas anteriores pueden utilizarse de forma continua. Acordamos remitir el asunto a la Junta General de accionistas para su examen.
Opiniones independientes sobre el uso de fondos propios para comprar productos financieros
De acuerdo con la situación real de los fondos y dentro de un cierto límite, el uso racional de los fondos propios para comprar productos financieros bancarios ayudará a mejorar la eficiencia del uso de los fondos y a obtener un cierto rendimiento de los ingresos, no afectará al desarrollo normal del negocio principal de la empresa y redundará en interés de La empresa y de todos los accionistas. La empresa ha cumplido los procedimientos legales necesarios para el cumplimiento de los procedimientos de aprobación. Al mismo tiempo, la empresa ha establecido procedimientos de control interno sólidos para prevenir posibles riesgos. Estamos de acuerdo en que la cuestión de la compra de productos financieros con fondos propios se presentará a la Junta General de accionistas para su examen.
Opinión independiente sobre el paso a pérdidas y ganancias de deudas incobrables
Actuando como director independiente de Jiangsu Azure Corporation(002245) (en lo sucesivo denominada "la empresa") de conformidad con las normas sobre directores independientes de las empresas que cotizan en bolsa de la Comisión Reguladora de valores de China, las normas sobre la cotización en bolsa de Shenzhen, las directrices sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 1 - funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa de la Junta Principal y las disposiciones pertinentes de los Estatutos de la empresa, Examinar la "propuesta de cancelación de deudas incobrables" examinada en la 25ª reunión del quinto Consejo de Administración de la empresa y emitir las siguientes opiniones:
Las deudas incobrables pasadas a pérdidas y ganancias de la empresa no afectan a las partes vinculadas de la empresa;
La empresa ha acumulado reservas para deudas incobrables en su totalidad de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes y el sistema financiero, y no afectará a las pérdidas y ganancias anuales de la empresa en 2021 y años anteriores después de su paso a pérdidas y ganancias;
Las deudas incobrables pasadas a pérdidas y ganancias de la empresa reflejan fielmente la situación financiera y los resultados de las operaciones de la empresa, sin perjuicio de los intereses de la empresa y de los accionistas. El procedimiento de aprobación se ajusta a las leyes y reglamentos pertinentes y a las disposiciones de los Estatutos de la empresa. Como Director independiente de la empresa, estamos de acuerdo con el plan de eliminación mencionado anteriormente.
Opiniones independientes sobre los cambios en las políticas contables y las estimaciones contables
Este cambio de política contable es un cambio razonable de la empresa de acuerdo con el anuncio explicativo de las normas contables para las empresas del Ministerio de Finanzas y la aplicación de las disposiciones pertinentes, como las preguntas y respuestas. La aplicación de las nuevas normas puede reflejar más objetiva y equitativamente la situación financiera, los resultados de las operaciones y la situación real de la empresa, proporcionar información contable más fiable y precisa, cumplir las disposiciones pertinentes y la situación real de la empresa, y cumplir las disposiciones de las leyes y reglamentos pertinentes. Este cambio no tendrá un impacto significativo en los estados financieros y no perjudicará los intereses de la empresa y los accionistas, especialmente los intereses de los accionistas minoritarios.
El cambio de la estimación contable puede reflejar con mayor precisión la situación financiera y los resultados de las operaciones de la empresa, ayudar a mejorar la calidad de la información financiera de la empresa, cumplir las disposiciones pertinentes de las normas contables para las empresas, no perjudicar los intereses de la empresa y los accionistas minoritarios, y el procedimiento de examen se ajusta a los Estatutos de la empresa y a las disposiciones de las leyes y reglamentos pertinentes. Consentimiento del director independiente
