Shandong Humon Smelting Co.Ltd(002237)
Report on Risk Assessment of Jiangxi Copper Company Limited(600362) Group Finance Co., Ltd.
A través de la verificación de la licencia financiera y la licencia comercial de la empresa financiera, la empresa financiera ha examinado el informe de verificación de capital de la empresa financiera, ha evaluado la calificación operativa, el negocio y el Estado de riesgo de la empresa financiera, y ha presentado el siguiente informe de evaluación de riesgos:
Información básica
Fundada el 8 de diciembre de 2006, Jiangxi Copper Company Limited(600362) \
Nombre de la empresa: Jiangxi Copper Company Limited(600362) Group Finance Co., Ltd.
Tipo: Sociedad de responsabilidad limitada
Representante legal: Yu Tong
Capital social: 2,6 millones de yuan
Fecha de establecimiento: 08 de diciembre de 2006
Autoridad de registro: Nanchang Market Supervision Administration
Residence: 1100 fenghezhong Avenue, honggutan District, Nanchang, Jiangxi Province. Quinto piso, edificio de oficinas B, Century Center
Ámbito de actividad: i) asesoramiento financiero y financiero, garantía de crédito y servicios conexos de consultoría y Agencia para las empresas miembros; Ayudar a las unidades miembros a realizar la recepción y el pago de los fondos de transacción; La Agencia de seguros autorizada; Proporcionar garantías a las unidades miembros; Tramitar los préstamos confiados y las inversiones confiadas entre las unidades miembros; La aceptación y el descuento de los títulos negociables de las unidades miembros; Gestionar la liquidación de las transferencias internas entre las unidades miembros y el diseño de los planes de liquidación y liquidación correspondientes; Viii) absorber los depósitos de las unidades miembros; Ⅸ) Tramitar préstamos y arrendamientos financieros a las unidades miembros; Participar en préstamos interbancarios; Emitir bonos de sociedades financieras previa aprobación; Suscribir los bonos corporativos de las unidades afiliadas; Inversiones en acciones en instituciones financieras; Inversiones en valores; Crédito al comprador para los productos de las unidades miembros
Información básica sobre el control interno de las empresas financieras
Entorno de control
La estructura de Gobierno de la persona jurídica de la empresa está bien organizada y se han establecido la Junta de accionistas, la Junta de directores, la Junta de supervisores y la alta dirección de conformidad con los requisitos de la Ley de sociedades sobre sociedades de responsabilidad limitada y las medidas de gestión de las empresas financieras del Grupo de empresas. Establecer un Comité de gestión de riesgos y un Comité de auditoría bajo el Consejo de Administración; Al mismo tiempo, se han establecido el Comité de examen del crédito y el Comité de examen de las operaciones interbancarias, que son responsables ante el Director General, y las responsabilidades, las calificaciones, el reglamento interno, los procedimientos de trabajo y las condiciones de servicio de los miembros de los comités especiales están claramente definidos. Los “tres períodos de sesiones y un nivel” y los comités pueden desempeñar sus funciones en el marco de sus respectivos mandatos. En la actualidad, la empresa cuenta con 10 departamentos, a saber, el Departamento de Operaciones de la empresa, el Departamento de liquidación de fondos, el Departamento de planificación y Finanzas, el Departamento de gestión integrada, el Departamento de auditoría, el Departamento de mercados financieros, el Departamento de operaciones internacionales, el Departamento de gestión de riesgos, el Departamento de cumplimiento jurídico y el Departamento de tecnología de la información.
Identificación y evaluación de riesgos
De acuerdo con los requisitos de los departamentos de supervisión y las empresas del Grupo, la empresa debe establecer tres líneas de defensa de la gestión de riesgos, perfeccionar el sistema de gobierno corporativo, optimizar la construcción del sistema de negocios, profundizar la comunicación y el intercambio de información, identificar y gestionar eficazmente los riesgos.
La primera línea de defensa es el Departamento de negocios principal, que se enfrenta directamente a los riesgos y responde a los riesgos, es responsable de la aplicación de la responsabilidad de gestión de riesgos, es el propietario de los riesgos. La segunda línea de Defensa incluye funciones de apoyo que ayudan a las empresas básicas a gestionar y controlar los riesgos. La tercera línea de defensa es el Departamento funcional de garantía, que incluye principalmente la auditoría, la rendición de cuentas y otros departamentos funcionales, que se encarga principalmente de la inspección y supervisión de la primera y la segunda línea de defensa para asegurar que la gestión y el control de riesgos cumplan los requisitos del Consejo de Administración y la alta dirección de la empresa financiera. Para garantizar la objetividad y la independencia, la tercera línea de defensa no tiene la responsabilidad directa de la gestión y el control.
La identificación y evaluación de los principales riesgos en cada departamento es la siguiente:
El Departamento de liquidación de fondos y el Departamento de responsabilidad directa de los riesgos empresariales de la empresa, en el curso de sus operaciones comerciales, se ocuparán en primer lugar de los riesgos.
Department, Financial Market Department, Identify, assess and Response to business Risk, and take the main responsibility Line
Departamento de negocios internacionales.
Departamento de gestión de riesgos, planificación de procedimientos específicos de gestión y control de riesgos Departamento de Finanzas, tecnología de la información
La segunda consiste en prestar asistencia a los departamentos de operaciones, gestión de riesgos y Asuntos Jurídicos de la primera línea de defensa.
Elaboración de estrategias de control, aplicación de políticas y procedimientos, reunión de información sobre el cumplimiento y gestión integrada
Información, establecer una visión general del control de riesgos a nivel de organización, etc.
El Departamento de supervisión de la gestión de riesgos llevará a cabo la auditoría, la auditoría, la supervisión y la tercera vía
La investigación y la rendición de cuentas del Departamento de auditoría son la defensa de la eficacia de todo el proceso de gestión de riesgos
Inspección y supervisión.
Iii) actividades de control
Todas las operaciones de la empresa se llevan a cabo de conformidad con las “medidas de gestión de las empresas financieras del Grupo de empresas” y otras leyes y reglamentos pertinentes, as í como con las disposiciones de los documentos de aprobación. Desde la apertura de la empresa hasta la fecha, se han elaborado más de 180 sistemas, que abarcan todo tipo de sistemas empresariales, como la liquidación, el crédito, la inversión, las divisas, el control de riesgos, el control de la información, la preparación para situaciones de emergencia y el control interno. Todos los índices de supervisión de la empresa se ajustan a las disposiciones de las medidas provisionales para la evaluación de los índices de supervisión de riesgos de las empresas financieras del Grupo de empresas. De acuerdo con el espíritu y los requisitos de la Comisión Reguladora Bancaria y de seguros de China para la gestión integral de riesgos, la empresa se adhiere a la filosofía de gestión de “basado en el Grupo, el Grupo de servicios, la gestión estándar y el desarrollo constante”, toma el control de riesgos como la tarea principal En la grave situación de una fuerte supervisión, aplica activamente los requisitos de los departamentos de supervisión de nivel superior, al tiempo que hace un buen trabajo en el negocio tradicional, como el ahorro y el préstamo, cumple con las responsabilidades de la economía real de servicios financieros, y adopta el concepto de gestión basado en el riesgo. Reforzar la revisión del sistema y la auditoría interna para garantizar el funcionamiento estable de todas las empresas.
Preparación para emergencias
La empresa ha establecido el “Plan de emergencia para riesgos financieros graves y emergencias”, que proporciona apoyo institucional para la eliminación rápida y eficaz de los principales riesgos financieros y emergencias, la prevención y reducción de los daños y las pérdidas en la mayor medida posible. La empresa también ha establecido un grupo directivo para hacer frente a los principales riesgos financieros y a las emergencias, de conformidad con los principios de respuesta rápida y respuesta decisiva, mando unificado, responsabilidad jerárquica, gestión jurídica, seguridad y cuidado para hacer frente a las emergencias.
La empresa también ha establecido el sistema de prevención y alerta temprana correspondiente, fortaleciendo el seguimiento y la supervisión de la información sobre riesgos obtenida por todos los canales, evaluando el Estado de riesgo de los objetos pertinentes y previniendo eficazmente las emergencias.
Evaluación del control interno
La empresa ha establecido un sistema de control interno relativamente completo, ha elaborado el Manual de control interno pertinente, lleva a cabo la evaluación de la eficacia del control interno cada a ño, con el fin de garantizar el funcionamiento eficaz de las actividades comerciales, proteger la seguridad y la integridad de los activos, descubrir y corregir errores y prevenir el fraude, garantizar la autenticidad, la legalidad y la integridad de los datos contables y promover el logro de los objetivos estratégicos. En la actualidad, todas las empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación pueden llevarse a cabo estrictamente de conformidad con el sistema de control interno pertinente, y todos los sistemas de control interno pueden aplicarse eficazmente para alcanzar el objetivo del control interno, sin defectos importantes, el funcionamiento del sistema de control interno de la empresa es eficaz.
Gestión y gestión de riesgos de las empresas financieras
Condiciones de funcionamiento
Al 30 de septiembre de 2021, el activo total era de 2.023197.040 Yuan, el pasivo total era de 1.661592.360 Yuan, el activo neto era de 361604.670 Yuan, los ingresos de explotación en el tercer trimestre de 2021 ascendían a 4.093380 yuan y el beneficio neto era de 6.075360 Yuan (los datos anteriores no se habían auditado).
Ii) Situación de la gestión
Desde su creación, la sociedad financiera se ha adherido al principio de funcionamiento estable, ha seguido estrictamente el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de Supervisión Bancaria de la República Popular China, las normas contables para las empresas, las medidas para la gestión de las empresas financieras de los grupos de empresas y las normas y reglamentos financieros pertinentes del Estado, as í como los Estatutos de las empresas para regular el comportamiento empresarial y fortalecer la gestión interna. Sobre la base de la comprensión y evaluación de la gestión de riesgos de las empresas financieras, no se han encontrado defectos importantes en el sistema de control de riesgos.
Iii) Indicadores reglamentarios
De conformidad con las “medidas de gestión de las empresas financieras de los grupos de empresas”, los indicadores de supervisión de las empresas financieras están dentro de un alcance razonable y no hay riesgos importantes.
Iv) Situación de los depósitos y préstamos de la empresa
De acuerdo con las resoluciones pertinentes aprobadas por el Consejo de Administración y la Junta General de accionistas, as í como el Acuerdo de servicios financieros firmado con la empresa financiera, la empresa lleva a cabo operaciones financieras como el depósito y el préstamo en la empresa financiera, al mismo tiempo, la empresa ha elaborado un plan de gestión de riesgos para garantizar a ún más la seguridad de los fondos de depósito y préstamo en la empresa financiera y prevenir, controlar y resolver eficazmente el riesgo de depósito a tiempo. Al 31 de diciembre de 2021, el saldo de los depósitos y préstamos de la empresa y sus filiales en la empresa financiera era de 320 millones de yuan y 2.376 millones de yuan.
Opiniones sobre la evaluación de riesgos
Sobre la base del análisis y la evaluación anteriores, la empresa considera que:
Las empresas financieras tienen una licencia financiera y una licencia comercial legalmente válidas;
No se ha comprobado que una empresa financiera haya violado las disposiciones de las medidas para la gestión de las empresas financieras del Grupo de empresas promulgadas por la Comisión Reguladora de la industria, y la proporción de activos y pasivos de la empresa financiera cumple los requisitos de las medidas; Desde su creación hasta la fecha, la empresa financiera ha operado estrictamente de conformidad con las disposiciones de las medidas de gestión de las empresas financieras de los grupos de empresas, y la gestión de riesgos de la empresa financiera no tiene defectos importantes. El riesgo de depósito y préstamo relacionado entre la empresa y la empresa financiera es controlable.
Shandong Humon Smelting Co.Ltd(002237)
Junta Directiva
22 de marzo de 2022
