Guangzhou Lingnan Group Holdings Company Limited(000524)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
Sobre la base de la supervisión diaria del control interno y de la supervisión especial, de conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el “sistema normativo de control interno de las empresas”), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Guangzhou Lingnan Group Holdings Company Limited(000524) (en adelante, la “empresa” o la “empresa”, incluidas las filiales de propiedad total, las filiales Holding y las filiales), Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de autoevaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de autoevaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
De acuerdo con la identificación de defectos importantes y defectos importantes en el control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de autoevaluación del control interno, la empresa no tiene defectos importantes y defectos importantes en el control interno de los informes financieros. La Junta considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de la presentación de informes financieros en todos los aspectos importantes, de conformidad con el sistema normativo de control interno de la empresa y las normas conexas.
De acuerdo con la identificación de defectos importantes y defectos importantes en el control interno de los informes no financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de autoevaluación del control interno, la empresa no encontró defectos importantes y defectos importantes en el control interno de los informes no financieros.
Entre la fecha de referencia del informe de autoevaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de autoevaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Situación general de la evaluación del control interno
Las principales bases de la autoevaluación del control interno de la empresa en 2021 son el derecho de sociedades, la Ley de contabilidad, las normas contables para las empresas, las normas básicas de control interno de las empresas, las directrices para la aplicación del control interno de las empresas, las directrices para la evaluación del control interno de las empresas, las directrices para la autorregulación de la supervisión de las empresas cotizadas en la bolsa de Shenzhen No. 1 – funcionamiento normalizado de las empresas cotizadas en la Junta Principal, etc., y el sistema de control interno, los procedimientos y las disposiciones pertinentes de la empresa.
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. The main Units included in the scope of Evaluation include: Guangzhou Lingnan Group Holdings Company Limited(000524) (including Dongfang Hotel Branch), Guangzhou guangzhi Travel International Travel Service Co., Ltd., Guangzhou Lingnan International Hotel Management Co., Ltd., Guangzhou Garden Hotel Co., Ltd., China Hotel, Guangzhou Dongfang Automobile Co., Ltd. Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa, y los ingresos totales de explotación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa. Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
1. Estructura orgánica
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores y otras leyes y reglamentos pertinentes, as í como con las disposiciones pertinentes de los Estatutos de la sociedad, la empresa ha establecido una estructura de gobernanza empresarial normalizada y normas de procedimiento, ha aclarado las responsabilidades y competencias en materia de adopción de decisiones, ejecución y supervisión, y ha formado un mecanismo científico y eficaz de División y equilibrio de responsabilidades.
La Junta General de accionistas de la sociedad es la Autoridad Suprema de la sociedad, la sociedad ha formulado el reglamento de la Junta General de accionistas, ha normalizado los procedimientos de convocatoria, convocación y adopción de decisiones de la Junta General de accionistas, ha garantizado que todos los accionistas disfruten de los derechos legales estipulados en las leyes, Los reglamentos y los estatutos y diversos sistemas, ha garantizado que los accionistas minoritarios disfruten de la misma condición y ha garantizado que todos los accionistas puedan ejercer plenamente los derechos de los accionistas.
El Consejo de Administración de la empresa es el órgano de adopción de decisiones de la empresa, y la empresa ha formulado el reglamento de la Junta de directores para garantizar que la Junta de directores aplique las resoluciones de la Junta de accionistas, mejore la eficiencia del trabajo y garantice la adopción de decisiones sobre el cumplimiento legítimo. El Consejo de Administración de la empresa es responsable de establecer y perfeccionar el sistema de control interno y supervisar la aplicación del sistema de control interno.
El Consejo de Administración de la empresa tiene cuatro comités profesionales, a saber, el Comité de estrategia, el Comité de nombramientos, el Comité de auditoría, el Comité de remuneración y evaluación, etc., cada uno de los cuales trabaja y coopera de acuerdo con las responsabilidades definidas en los Estatutos de la empresa para promover el desarrollo normativo de la empresa.
La Junta de supervisores de la empresa es el órgano de supervisión de la empresa, y la empresa ha elaborado el reglamento de la Junta de supervisores a fin de garantizar la normalización de los métodos de debate y los procedimientos de votación. El Consejo de supervisión de la empresa será responsable de supervisar e inspeccionar el comportamiento de todos los directores y altos directivos y la situación financiera de la empresa.
La Dirección de la empresa es responsable del desarrollo concreto y la aplicación efectiva del sistema de control interno.
2. Estrategia de desarrollo
El Comité de estrategia de la empresa se establece bajo el Consejo de Administración de la empresa. El Comité de estrategia de la Empresa estudia la estrategia de desarrollo a largo plazo de la empresa y las principales decisiones de inversión mediante el análisis de los factores internos y externos que influyen en la estrategia de desarrollo, como el entorno macroeconómico, El entorno industrial, el entorno empresarial, los recursos empresariales, la capacidad empresarial y la competitividad básica.
3. Recursos Humanos
De acuerdo con la situación actual y el plan de desarrollo, la empresa ha elaborado el sistema de gestión de los recursos humanos, con el concepto de gestión de los recursos humanos de “valores + planificación de la carrera”, ha formulado el plan de desarrollo de los recursos humanos y el plan de capacitación, ha fortalecido el cultivo de talentos y la construcción de equipos. Elaborar un plan de contratación y seleccionar talentos de acuerdo con las normas del puesto, perfeccionar continuamente el mecanismo de gestión de la introducción, el desarrollo, el uso y la retirada de los recursos humanos, optimizar la estructura de los recursos humanos y lograr una asignación y distribución razonables de los recursos humanos.
4. Responsabilidad social
La producción de Seguridad es una parte orgánica de las actividades de producción y gestión de las empresas y el núcleo de la responsabilidad social de las empresas. Adhiriéndose al principio de “seguridad primero, prevención primero, gestión integral”, la empresa estableció el Comité de Seguridad en el trabajo, y firmó la “Carta de responsabilidad de los objetivos de Seguridad en el trabajo” con las principales personas responsables de cada departamento y sus filiales para llevar a cabo el sistema de responsabilidad de la seguridad En el trabajo. La empresa se adhiere estrictamente a las normas nacionales y locales sobre seguridad alimentaria, de conformidad con las directrices pertinentes de la administración municipal de alimentos y medicamentos, lleva a cabo la certificación de alimentos importados y aditivos alimentarios y el trabajo de autocontrol y corrección del uso seguro, y fortalece la conciencia de seguridad alimentaria del personal, se adhiere a la aplicación del sistema de seguimiento de la calidad de los alimentos, promueve la estabilidad y mejora de la calidad de los alimentos.
5. Informes financieros
La empresa lleva a cabo la contabilidad financiera de conformidad con las normas contables nacionales uniformes para las empresas y las disposiciones pertinentes, y el contenido del informe financiero preparado es verdadero, completo y preciso. A través del análisis del informe financiero mensual y la reunión financiera especial, la empresa analiza los asuntos importantes y anormales, revela los problemas existentes y presenta sugerencias de mejora.
El informe de análisis financiero se transmite a la dirección de la empresa a tiempo, lo que desempeña plenamente el papel de promoción del análisis financiero en la gestión de la producción de la empresa.
6. Presupuesto General
La empresa ha establecido un sistema amplio de gestión presupuestaria, a través de la gestión presupuestaria de los recursos financieros y no financieros de la empresa para la distribución, evaluación y control, organización y coordinación eficaces de las actividades de producción y gestión de capital de las empresas, para lograr los objetivos de planificación y las tareas operacionales. Como departamento principal de la preparación y el ajuste del presupuesto general, el Departamento de Finanzas de la empresa se encarga de organizar la preparación del presupuesto, el examen preliminar, el equilibrio, el ajuste y la evaluación, y de supervisar la ejecución del presupuesto, informar periódicamente a la administración sobre la ejecución del presupuesto, resumir la ejecución del presupuesto mensual, analizar las razones de las diferencias y presentar propuestas de mejora.
7. Actividades financieras
La empresa ha establecido un sistema de gestión de fondos, ha aplicado estrictamente el control interno de la conciliación bancaria, el recuento de efectivo, la conciliación de saldos, la verificación de facturas y sellos, ha garantizado razonablemente la puntualidad, la autenticidad, la exactitud y la integridad de los registros de efectivo y depósitos bancarios y ha garantizado razonablemente la seguridad de los fondos monetarios; La empresa ha establecido un sistema perfecto de gestión y control del pago de fondos, ha llevado a cabo estrictamente la separación de puestos incompatibles en el negocio de los fondos y el control interno de la auditoría jerárquica, y ha garantizado razonablemente que las transacciones relacionadas con los fondos monetarios estén debidamente autorizadas y aprobadas.
8. Gestión de activos
La empresa ha establecido un sistema de gestión de activos fijos e intangibles, que se gestiona y controla de conformidad con los principios de coordinación general, rendición de cuentas centralizada y responsabilidad de las personas en la adquisición, aceptación, utilización, disposición y gestión física de los activos. La empresa presta atención a la gestión diaria del mantenimiento de los activos fijos, el mantenimiento regular de los equipos, el seguro de los activos fijos de los equipos y piezas de repuesto importantes, mediante la aplicación del control de la gestión de activos, la protección de la seguridad de los activos, el juego y la mejora de la eficiencia del uso de los activos en la medida de lo posible.
9. Proyectos de Ingeniería
La empresa ha establecido normas relativas a la creación, aprobación y gestión de la ejecución de proyectos de ingeniería. Los departamentos de ingeniería a todos los niveles son los departamentos responsables de la gestión de los proyectos de ingeniería, que son responsables de la Organización de la investigación, el diseño y la construcción de proyectos, as í como de la Organización de los departamentos usuarios y los departamentos financieros para llevar a cabo la aceptación de la terminación. La empresa controlará estrictamente el costo del proyecto, revisará y aprobará el pago de la tasa de progreso del proyecto, el cambio del proyecto y la liquidación de la terminación de acuerdo con la autoridad y el procedimiento prescritos, fortalecerá la supervisión de todo el proceso del proyecto y garantizará la calidad de la construcción del proyecto mediante la selección de unidades de construcción cualificadas.
10. Operaciones de adquisición
La empresa ha establecido el sistema de gestión de compras, ha definido la solicitud de compra, la aprobación, la compra, la aceptación, el pago, la evaluación posterior a la compra y otros vínculos de responsabilidad y autoridad de aprobación. La empresa establecerá y mejorará la estructura organizativa de la gestión de las adquisiciones, llevará a cabo estrictamente el control de la separación de funciones incompatibles en todas las actividades de adquisición, controlará estrictamente todo el proceso de establecimiento de las adquisiciones, la selección de proveedores, la selección de métodos de compra, la negociación de la investigación y la Evaluación de las adquisiciones, garantizará la normalización de las actividades de adquisición de la empresa, controlará razonablemente el costo de las adquisiciones y mejorará la calidad de las adquisiciones.
11. Operaciones de venta
Sobre la base del análisis en profundidad de la tendencia de la industria, la situación del mercado y la información al cliente, la empresa formula el plan anual de desarrollo del mercado y el plan de desarrollo de acuerdo con su propia realidad y los factores internos y externos que influyen en el cambio, y lleva a cabo periódicamente la evaluación y el análisis de la gestión de la comercialización para asegurar que la ejecución del plan alcance el objetivo previsto. Establecer una List a completa de clientes e información de archivos, para diferentes clientes para tomar diferentes estrategias de ventas.
12. Gestión del inventario
La gestión de almacenes de la empresa se adhiere al principio de “hacer to do lo posible para servir a la producción”, y establece un proceso perfecto de aceptación de inventarios, almacenamiento, inventario y salida. La empresa hace pleno uso de los medios de gestión de la información, registra con precisión y puntualidad la salida y el almacenamiento de las existencias, garantiza la aceptación y el almacenamiento de las existencias, la producción, las ventas, la salida y la eliminación de las cuestiones contables, como el procesamiento correcto, oportuno y completo. La empresa ha establecido un procedimiento perfecto de inventario y recuento de existencias, que se lleva a cabo periódicamente para garantizar la coherencia de las cuentas de inventario.
13. Gestión de contratos
La empresa ha establecido un sistema de gestión de contratos, ha aclarado el establecimiento de puestos de gestión de contratos y la División de Poderes y responsabilidades, el Departamento encargado de las empresas es responsable de la formulación de los textos de los contratos, el personal jurídico es responsable de la auditoría de los asuntos jurídicos de los textos de los Contratos, el Departamento Financiero es responsable de la auditoría de los fondos contractuales, la racionalidad de la liquidación, la legalidad, los dirigentes de todos los niveles de la empresa de conformidad con el valor de los contratos para la auditoría o aprobación.
14. Transmisión interna de información
La empresa concede gran importancia a la construcción del mecanismo de información y comunicación, establece un canal de comunicación de información horizontal y vertical, que corre a través de toda la empresa, garantiza que el canal de comunicación entre la empresa y el mundo exterior sea suave y obtenga información oportuna y precisa. La empresa ha fortalecido activamente el mecanismo de divulgación de la información interna y externa y el informe de información, ha elaborado el sistema de confidencialidad de la información privilegiada, ha garantizado la transmisión oportuna y segura de la información interna, ha impedido la divulgación de secretos comerciales y ha evitado la divulgación de información interna antes de la presentación externa.
15. Divulgación de información
La empresa lleva a cabo la divulgación de información estrictamente de acuerdo con los requisitos del Departamento de supervisión de valores, y ha formulado el sistema de gestión de la divulgación de información de la empresa, que regula el contenido específico de la divulgación de información, la gestión de los asuntos de divulgación de información y los procedimientos y requisitos de Divulgación. El control interno de la divulgación de información de la empresa es estricto, suficiente y eficaz, de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes.
16. Recaudación de fondos
Sistema de gestión de la recaudación de fondos
La empresa ha formulado y aplicado las “medidas de gestión de los fondos recaudados”, que establecen claramente el almacenamiento, la utilización, la gestión y la supervisión de los fondos recaudados y los cambios en los proyectos de recaudación de fondos. Garantiza el uso racional de los fondos recaudados, la seguridad del almacenamiento y los intereses de la empresa, los accionistas y los inversores.
Utilización de los fondos recaudados
En 2021, la empresa utilizó efectivamente 6.473442.283,25 Yuan de los fondos recaudados. Entre ellos, el uso de los fondos recaudados para reponer permanentemente el capital de trabajo es de 6.473442.283,25 Yuan, y otros fondos recaudados efectivamente utilizados se invierten en proyectos de recaudación de fondos de 0,00 yuan; La Cuenta Especial del Banco recaudador de fondos para el almacenamiento de intereses acumulados deducidos de los honorarios de tramitación es de 8.899654,89 Yuan, recibió el uso de fondos recaudados ociosos para comprar productos financieros ingresos de inversión de 0,00 Yuan.
Al 31 de diciembre de 2021, el saldo de la cuenta de recaudación de fondos era de 4.145315.536,06 Yuan, y el uso y el saldo de los fondos recaudados en el período en curso eran los siguientes:
Cantidad del proyecto (Yuan)
Saldo de la cuenta de recaudación de fondos al 31 de diciembre de 2020
Más: intereses acumulados de almacenamiento menos gastos de manipulación 8.899654,89
Fondos recaudados ociosos recibidos para invertir en productos financieros
Menos: utilización de fondos recaudados para reponer permanentemente los fondos de operaciones 647344.283,25
Inversión en productos financieros mediante el uso de fondos recaudados ociosos al final del período 0
Saldo de la cuenta de recaudación de fondos al 31 de diciembre de 2021
Cambios en los proyectos de inversión de capital recaudado
El 28 de diciembre de 2020, el Consejo de Administración y el Consejo de supervisión examinaron y aprobaron la “propuesta de modificación del uso de parte de los fondos recaudados para reponer permanentemente los fondos de liquidez”. Acordar poner fin a la inversión de capital recaudado
