Opiniones de los directores independientes
De conformidad con los requisitos de la circular de la Comisión Reguladora de valores de China sobre la regulación de los intercambios de fondos entre las empresas que cotizan en bolsa y las partes vinculadas y la garantía externa de las empresas que cotizan en bolsa (SFC [2003] No. 56), como director independiente de Guangzhou Lingnan Group Holdings Company Limited(000524) (en adelante denominada “la empresa”), y de conformidad con el principio de la búsqueda de la verdad a partir de los hechos, Se llevó a cabo una verificación cuidadosa de la situación de la garantía externa en 2021 y de la ocupación de los fondos de la empresa por los accionistas controladores y otras partes vinculadas, y las opiniones de auditoría son las siguientes:
1. Al 31 de diciembre de 2021, Guangzhou Lingnan Group Holdings Company Limited(000524) No se La cantidad de garantía acumulada y actual de la empresa para los accionistas controladores, las filiales de los accionistas controladores, las empresas afiliadas de los accionistas controladores y otras partes vinculadas que posean menos del 50% de las acciones de la empresa es de 0 Yuan.
2. Guangzhou guangzhi Travel Air transport service Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada “guangzhi Travel”) es una filial de propiedad total de Guangzhou guangzhi Travel International Travel Service Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada “guangzhi Travel Air Transport Company”) con el fin de obtener y mantener la calificación de agente de ventas de pasajeros de la Asociación de transporte aéreo internacional en la aplicación del plan de agentes en China. China Airport Xin Port Guarantee Co., Ltd. Es necesaria para firmar el Acuerdo de agencia de ventas de pasajeros con la Asociación Internacional de aviación para proporcionar una garantía. De conformidad con el Acuerdo de garantía y contragarantía firmado por ambas partes el 15 de mayo de 2012, China Aviation Xingang Guarantee Co., Ltd. Se compromete a proporcionar una garantía máxima de 20 millones de yuan a Guangzhou Travel Air Transport Company y contragarantía a China Aviation Xingang Guarantee Co., Ltd. The above Agreement to Guangzhou Travel Airways withdrawal of the IAA agents in China may be released by writing.
Con el fin de obtener y mantener la calificación de agente de ventas de pasajeros de la Asociación de transporte aéreo internacional (IATA) para llevar a cabo el plan de agente en China, el Departamento de negocios oeste del aeropuerto de la subsidiaria de propiedad total de Guangzhou Travel Airways Company Ltd. Necesita la garantía de China Airport Xin guarantee Co., Ltd. Para firmar el Acuerdo de agencia de ventas de pasajeros con la IATA. De conformidad con el Acuerdo de garantía y contragarantía firmado por ambas partes el 10 de mayo de 2016, China Aviation Xingang Guarantee Co., Ltd. Asumió la cantidad máxima de garantía de 2 millones de yuan para el Departamento de negocios oeste del aeropuerto de Guangzhou Travel Air Transport Company, y Guangzhou Travel Air Transport Company asumió la contragarantía para La garantía de China Aviation Xingang Guarantee Co., Ltd. The above Agreement to Guangzhou Travel Airways withdrawal of the IAA agents in China may be released by writing.
La garantía anterior es una garantía que se produce antes de que la empresa cotizada controle una filial. Además de las garantías mencionadas, durante el período sobre el que se informa no se produjeron ni acumularon otras garantías. El importe total de las garantías externas de las empresas que cotizan en bolsa no supera el 50% de los activos netos de los estados financieros consolidados del último ejercicio contable.
3. Se ha establecido un estricto sistema de garantía externa. El procedimiento de examen de la garantía externa de la empresa se ajusta a las disposiciones pertinentes de las leyes, los reglamentos y las autoridades reguladoras, y no perjudica los intereses de las empresas que cotizan en bolsa y los accionistas.
4. Al final del período sobre el que se informa, no había ninguna situación en la que los accionistas controladores y otras partes vinculadas ocuparan los fondos de la empresa sin fines de lucro, y las transacciones financieras entre la empresa y los accionistas controladores y otras partes vinculadas eran transacciones cotidianas de producción y explotación.
Opiniones independientes sobre el plan de distribución de beneficios
Después de la auditoría de Lixin Certified Public Accountants (Special general Partnership), el beneficio neto de los estados financieros consolidados de la empresa en 2021 atribuible al propietario de la empresa matriz es de – 12779864790 Yuan, y el beneficio neto de los estados financieros de la empresa matriz es de 4.970372,97 Yuan. Después de retirar el 10% de la reserva legal de excedentes de 497037,30 Yuan, el beneficio no distribuido en el estado consolidado de 2021 es de 7.090964,03 Yuan, y el beneficio no distribuido en el Estado de la empresa matriz es de 2.193036,02 Yuan.
En 2021, la actividad principal de la empresa se vio afectada por la nueva epidemia de neumonía por coronavirus fuera de China, y el beneficio neto atribuible al propietario de la empresa matriz en el estado consolidado de la empresa fue negativo. Sobre la base de las razones anteriores, y con el fin de promover el desarrollo sostenible, estable y saludable de la empresa en el futuro y salvaguardar mejor los intereses a largo plazo de todos los accionistas, el plan de distribución de beneficios de la empresa 2021 no incluye la distribución de dividendos en efectivo, la no entrega de acciones Rojas ni la conversión de fondos de reserva en capital social. Los beneficios no distribuidos retenidos por la empresa se acumularán hasta el año siguiente para apoyar la producción y el desarrollo futuro de la empresa. El plan de distribución de beneficios mencionado debe presentarse a la junta general anual de accionistas de 2021 para su examen. Después de la auditoría, el plan de distribución de beneficios 2021 de la empresa considera sintéticamente el impacto de la neumonía covid – 19 en el negocio principal de la empresa, de acuerdo con el funcionamiento real de la empresa y la situación financiera, sin perjudicar los intereses de los accionistas; El plan de distribución de beneficios de la empresa se ajusta a las leyes y reglamentos pertinentes y a las disposiciones de los Estatutos de la empresa, lo que es beneficioso para el funcionamiento normal y el desarrollo saludable de la empresa. Por lo tanto, estamos de acuerdo con el plan anual de distribución de beneficios 2021.
Opiniones independientes sobre la autoevaluación del control interno
De conformidad con las disposiciones de las leyes, reglamentos y documentos normativos, como las directrices para el control interno de las empresas que cotizan en bolsa en Shenzhen, y tras la verificación de la situación actual del control interno de la empresa, y tras examinar el informe anual de autoevaluación del control interno de la empresa 2021, se formulan Las siguientes observaciones sobre el informe de autoevaluación del control interno:
La forma y el contenido de la autoevaluación del control interno de la empresa cumplen los requisitos de las directrices para el control interno de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen, las normas básicas para el control interno de las empresas y las leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes, reflejan verdadera y exactamente la situación actual del control interno de la empresa, sin registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes. Todos los trabajos de la empresa se llevarán a cabo de conformidad con las disposiciones de los diversos sistemas de control interno de la empresa, y la empresa ejercerá un control interno estricto sobre la estructura organizativa, la estrategia de desarrollo, los recursos humanos, la responsabilidad social, el informe financiero, el presupuesto general, las actividades de capital, la gestión de activos, los proyectos de ingeniería, las adquisiciones, las ventas, la gestión de inventarios, la gestión de contratos, la divulgación de información, el uso de los fondos recaudados, las transacciones conexas y las transacciones financieras de las partes vinculadas, las garantías externas y el control de las filiales, etc. Suficiente y eficaz. El informe de autoevaluación del control interno de la empresa se ajusta a la situación real del control interno de la empresa.
Opiniones independientes sobre las transacciones con partes vinculadas
Opiniones independientes sobre las transacciones cotidianas relacionadas previstas por la empresa para 2022
Tras examinar la información presentada por la empresa, se emitió la siguiente opinión independiente sobre las transacciones conexas antes mencionadas:
1. El procedimiento de examen y votación de las transacciones conexas mencionadas es conforme y legal;
2. The above – mentioned related transactions are Generated by the Daily Business Activities of the company, and all transactions are based on the fair Price of the Market, following the principle of Openness, Fairness and Fairness, there are no circumstances that would harm the interests of the company and the Shareholders, and will not affect the Independence of the company.
Explicación de la diferencia de más del 20% entre la situación real de las transacciones cotidianas con partes vinculadas y las previsiones de la empresa en 2021
La explicación de la empresa de las transacciones cotidianas relacionadas que tuvieron lugar en 2021 se ajusta a las condiciones del mercado y a la situación real de la empresa, y las transacciones cotidianas relacionadas que tuvieron lugar son todas las transacciones necesarias para el funcionamiento normal de la empresa, de conformidad con los requisitos de funcionamiento y desarrollo de la empresa y de conformidad con las disposiciones de las leyes y reglamentos.
Aunque la cantidad real sufrida por la epidemia de neumonía covid – 19 en 2021 y otras razones objetivas y el límite superior de la cantidad original estimada son diferentes, pero la diferencia es causada por factores incontrolables, las transacciones cotidianas con partes vinculadas se han realizado de acuerdo con los principios del mercado de precios, equidad, equidad, precio de transacción justo, no hay daño a la empresa y sus accionistas, especialmente los accionistas minoritarios.
Opiniones independientes sobre el informe especial sobre el almacenamiento y la utilización de los fondos recaudados en 2021
Tras examinar la información presentada por la empresa, se emite la siguiente opinión independiente:
El informe especial sobre el almacenamiento y la utilización de los fondos recaudados por la empresa en 2021 se ajusta a las disposiciones de las leyes y reglamentos pertinentes, como las directrices para la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa no. 2 – requisitos reglamentarios para la gestión y utilización de los fondos recaudados por las empresas que cotizan en bolsa (anuncio no. 44 [2012] de la Comisión Reguladora de valores de China), el índice de autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 1 – funcionamiento normalizado de las principales empresas que cotizan en bolsa, etc. No hay daños a la empresa y a los accionistas, especialmente a los accionistas minoritarios. Opiniones independientes sobre el importe de la garantía externa en 2022
Tras examinar la información presentada por la empresa, se presenta al Consejo de Administración la siguiente opinión independiente:
1. Esta garantía externa es necesaria para las operaciones cotidianas de la filial de propiedad total de Guangzhou Travel, Guangzhou Travel Air Transport Company, y es beneficiosa para el desarrollo de las operaciones de la Agencia de viajes de la empresa;
2. The risk of the Foreign Guarantee matters is controlled, the deliberation procedure is in accordance with relevant laws, Regulations and regulatory authorities, and there are no circumstances that harm the interests of the company and Shareholders.
Opiniones independientes sobre la provisión para el deterioro del valor de los activos y el paso a pérdidas y ganancias de activos en 2021;
Tras examinar la información presentada por la empresa, se formulan las siguientes opiniones independientes: la preparación para el deterioro del valor de los activos y las cuestiones relativas a la amortización de los activos se ajustan a las normas contables para las empresas y a las políticas contables pertinentes aplicadas por la empresa, y el procedimiento de votación del Consejo de Administración sobre esta cuestión se ajusta a las leyes, reglamentos y estatutos pertinentes. No hay daños a los intereses de la empresa y de los accionistas minoritarios. Por consiguiente, está de acuerdo con la provisión para el deterioro del valor de los activos y la cancelación de los activos.
Opiniones independientes sobre los cambios en las políticas contables.
Tras examinar la información presentada por la empresa, se presenta al Consejo de Administración la siguiente opinión independiente:
El cambio de la política contable es un cambio razonable y un ajuste de conformidad con las disposiciones promulgadas por el Ministerio de Finanzas, y la aplicación del nuevo cambio de la política contable puede reflejar objetiva y equitativamente la situación financiera y los resultados de las operaciones de la empresa; Los procedimientos de adopción de decisiones pertinentes para el cambio de la política contable se ajustan a las leyes y reglamentos pertinentes y a los Estatutos de la sociedad, sin perjuicio de los intereses de la sociedad y de los accionistas.
Firma por el director independiente el 21 de marzo de 2002 (no hay texto en esta página, sino la página de firma de las opiniones de los directores independientes en la 20ª reunión del décimo período de sesiones de la Junta de Síndicos)
Tian qiusheng Tang qingquan
Wu xiangneng
