Shenzhen Yitoa Intelligent Control Co.Ltd(300131)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
Shenzhen Yitoa Intelligent Control Co.Ltd(300131) (en lo sucesivo denominada “la empresa” o “la empresa”) de conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en lo sucesivo denominados “el sistema de normas de control interno de las empresas”), en combinación con el Sistema de control interno y el método de evaluación, sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Dado que el control interno tiene limitaciones inherentes, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, la empresa no tiene ningún defecto importante del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
1. Principales dependencias incluidas en la evaluación:
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las principales unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación son la empresa y sus filiales Holding importantes (el período de funcionamiento consolidado inferior a seis meses no se incluirá en el ámbito de aplicación de la evaluación).
2. Principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación y esferas de alto riesgo:
La evaluación del control interno de la empresa se centra en el entorno interno, la evaluación de riesgos, las actividades de control, la información y la comunicación, la supervisión interna, etc. en combinación con la situación real de las empresas existentes, las empresas y los asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación incluyen principalmente:
Nivel de gobernanza empresarial: estructura organizativa, estrategia de desarrollo, recursos humanos, responsabilidad social, cultura empresarial, etc.
Nivel de los procesos institucionales: actividades financieras, adquisiciones, ventas, gestión de activos, gestión de contratos, Presupuesto General, informes financieros, transferencia interna de información, sistemas de información, inversiones extranjeras, transacciones conexas, garantías externas, divulgación de información, etc.
Las principales esferas de alto riesgo son el control de la gestión de las filiales, el control interno de las transacciones conexas, el control interno de las garantías externas, el control interno de las inversiones importantes, el control interno del uso de los fondos recaudados, el control interno de la divulgación de información, la información y la comunicación, la supervisión interna, etc. Los detalles son los siguientes:
1. Entorno de control interno
Estructura orgánica
De conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China (en lo sucesivo denominado “el derecho de sociedades”), la Ley de valores de la República Popular China (en lo sucesivo denominada “la Ley de valores”), las normas de la bolsa de Shenzhen para la cotización en bolsa del GEM y las directrices de la bolsa de Shenzhen sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa no. 2 – el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa del GEM, Los documentos normativos y las disposiciones pertinentes de los estatutos (en lo sucesivo denominados “los estatutos”) establecen un mecanismo de gobernanza integrado por la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección, la adopción de decisiones y la autoridad ejecutiva, as í como la autoridad supervisora. Ha formulado el reglamento de la Junta General de accionistas, el reglamento de la Junta de directores, el reglamento de la Junta de supervisores y el reglamento de trabajo del Director General. Se aclaran las responsabilidades y competencias en materia de adopción de decisiones, ejecución y supervisión, y se forma un mecanismo científico y eficaz de División de responsabilidades y equilibrio. La Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección ejercerán sus funciones y facultades de conformidad con las leyes, reglamentos y sistemas y regularán el funcionamiento eficaz de la sociedad.
Junta General de accionistas de la sociedad
La Junta General de accionistas es la Autoridad Suprema de la sociedad, que administra y supervisa la sociedad a través del Consejo de Administración y el Consejo de supervisión, desempeña sus funciones de conformidad con las disposiciones del derecho de sociedades, la Ley de valores y los Estatutos de la sociedad, goza de los derechos legales estipulados en las leyes y reglamentos y los Estatutos de la sociedad, y ejerce el derecho de voto sobre cuestiones importantes como la política empresarial, la recaudación de fondos, la inversión y la distribución de beneficios de la sociedad de conformidad con la ley.
Consejo de Administración de la empresa
El Consejo de Administración es el órgano permanente de adopción de decisiones de la sociedad, elegido por la Junta General de accionistas, autorizado por la Junta General de accionistas para ser responsable de la gestión y el funcionamiento de la sociedad, la formulación de la política general, el objetivo general y el plan general anual de la sociedad, es El Centro de adopción de decisiones de la sociedad y ejerce el poder de adopción de decisiones de la sociedad de conformidad con la ley en el ámbito de aplicación de las normas y reglamentos, como los Estatutos de la sociedad. El Consejo de Administración será responsable de la Junta General de accionistas e informará al respecto.
Junta de supervisores de la empresa
La Junta de supervisores es el órgano de supervisión de la empresa y está integrada por tres supervisores, entre ellos un supervisor representativo de los empleados. La Junta de supervisores, autorizada por la Junta General de accionistas, se encargará de proteger los derechos e intereses de los accionistas, los intereses de la empresa y los derechos e intereses legítimos de los empleados contra toda violación, supervisará el funcionamiento legítimo de la empresa y supervisará el desempeño de las funciones de los directores, altos directivos y otros administradores de la empresa de conformidad con la ley. La Junta de supervisores será responsable de la Junta General de accionistas e informará al respecto.
Comité Especial
Con el fin de mejorar eficazmente el carácter científico de la decisión del Consejo de Administración, el Comité de estrategia, el Comité de remuneración y evaluación, el Comité de auditoría y el Comité de nombramientos se han establecido en el Consejo de Administración de la empresa y se han elaborado las normas de trabajo de cada Comité Especial. Los comités especiales de la Junta desempeñarán sus funciones de conformidad con las normas de aplicación pertinentes y prestarán un firme apoyo a la adopción de decisiones científicas de la Junta. El Comité de estrategia se encarga principalmente de estudiar la estrategia de desarrollo a mediano y largo plazo y las principales decisiones de inversión de la empresa y de formular recomendaciones y planes al Consejo de Administración de la empresa; El Comité de remuneración y evaluación se encarga principalmente de establecer y evaluar las normas de evaluación de los directores y el personal directivo superior de la empresa, as í como de formular y examinar las políticas y planes de remuneración de los directores y el personal directivo superior de la empresa; El Comité de nombramientos se encarga principalmente de estudiar, seleccionar y formular recomendaciones sobre la selección de directores y altos directivos, los criterios y procedimientos de selección; El Comité de auditoría se encarga principalmente de la comunicación de la auditoría interna y externa, la supervisión y evaluación de la auditoría interna y externa, el examen del sistema de control interno de la empresa, la información financiera y la divulgación de información, etc.
En primer lugar, las cuestiones relacionadas con la profesión son examinadas y aprobadas por los comités especializados pertinentes antes de presentarlas a la Junta para su examen a fin de desempeñar un papel activo en la adopción de decisiones científicas por la Junta.
Todos los comités han funcionado bien desde su creación y los miembros han desempeñado sus funciones con seriedad para garantizar el funcionamiento saludable de la empresa.
Director General
La empresa establecerá la estructura organizativa de acuerdo con los requisitos de la gestión estratégica, y establecerá una División de negocios independiente o sucursal o filial de acuerdo con las características y necesidades reales de las operaciones comerciales. Bajo la dirección y autorización del Consejo de Administración, la empresa aplica el sistema de responsabilidad del Director General y el sistema de responsabilidad del Director de la División y el Centro funcional, y el Director General es responsable de la gestión de la empresa al Consejo de Administración. El Director General y los Jefes de las divisiones elaborarán un plan de actividades anual, y los Jefes de las divisiones y los Jefes de los centros funcionales llevarán a cabo operaciones y gestión específicas de las empresas correspondientes y serán responsables ante el Director General de los resultados de sus operaciones y gestión.
Durante el período que abarca el informe, la empresa aclaró las principales responsabilidades de cada departamento y formó un sistema de organización de control interno en el que cada Departamento desempeñaba sus funciones, asumiendo sus responsabilidades, cooperando y restringiendo mutuamente, a fin de garantizar la gestión de las operaciones, la normalización de la gestión y la seguridad de la producción. Estrategias de desarrollo
El Comité de estrategia de la Junta Directiva de la empresa se encarga de estudiar la estrategia de desarrollo a largo plazo de la empresa y las principales decisiones de inversión y de formular recomendaciones. La empresa ha formulado el reglamento de trabajo del Comité de estrategia, que incluye la composición del personal, la responsabilidad y la autoridad, el procedimiento de adopción de decisiones y el reglamento interno, a fin de mejorar la Ciencia y la eficacia de la adopción de decisiones. De acuerdo con el entorno interno y externo de la empresa, el Comité Estratégico formula y optimiza el plan estratégico de la empresa para promover el desarrollo saludable de la empresa.
Desde 2019, la empresa ha establecido una estrategia de desarrollo centrada en el diseño y la fabricación de semiconductores, que se basa en la distribución de componentes electrónicos, y se ha comprometido a convertirse en un punto de referencia para el diseño, la fabricación y la distribución de componentes electrónicos.
Recursos Humanos
La empresa asigna gran importancia a la construcción de recursos humanos, de acuerdo con la estrategia de desarrollo, combinando la situación actual de los recursos humanos y la previsión de las necesidades futuras, ha establecido y aplicado el sistema de gestión del personal, como la gestión de la contratación, la gestión de la capacitación, la gestión de la Remuneración y el bienestar, la gestión de la evaluación de la actuación profesional, etc., y ha definido claramente el objetivo, la responsabilidad y la autoridad de cada departamento y cada puesto a través de la responsabilidad del Departamento y la descripción del puesto, las condiciones de servicio y los requisitos de trabajo. La política de recursos humanos sigue los principios de la integridad moral y el talento, la primacía de la virtud y la apertura, la equidad y la justicia, y se centra en la orientación de valor y la conciencia de responsabilidad de los candidatos mediante la contratación pública y la competencia para ocupar puestos. Todos los puestos clave han contratado personal con las normas profesionales correspondientes y han establecido puestos y puestos de trabajo.
Con el fin de movilizar el entusiasmo de los empleados y promover el desarrollo de la empresa, la empresa ha adoptado una serie de medidas. La empresa presta atención al desarrollo profesional de los empleados, proporciona la Plataforma de formación y aprendizaje y el canal de crecimiento, promueve la autorrealización; Llevar a cabo un sistema competitivo de remuneración, realizar incentivos materiales e inmateriales paralelos a la política de incentivos para los empleados, de manera que los contribuyentes obtengan un rendimiento oportuno y razonable; Establecer y mejorar el sistema de seguridad del personal.
Responsabilidad Social
Las empresas conceden gran importancia a la responsabilidad social, se esfuerzan por lograr beneficios económicos y sociales, beneficios a corto plazo y beneficios a largo plazo, su propio desarrollo y el Desarrollo Social para lograr un desarrollo armonioso de las empresas, los empleados y la sociedad. La empresa cumple activamente la responsabilidad social de la seguridad de la producción, la calidad de los productos, la protección del medio ambiente, la protección de los derechos e intereses de los empleados, las empresas de bienestar social, etc., y la responsabilidad social se integra en las actividades operacionales cotidianas.
La empresa cumple estrictamente la Ley del trabajo y otras leyes y reglamentos laborales y de seguridad social, firma contratos de trabajo con los empleados de acuerdo con la ley, paga los salarios de los empleados a tiempo y en su totalidad, paga la seguridad social legal y el Fondo de previsión de la vivienda para los empleados, establece un sistema sólido de vacaciones y protege eficazmente los derechos e intereses legítimos de los trabajadores.
Cultura empresarial
La empresa ha construido un sistema de cultura empresarial que incluye ideales, creencias, valores, códigos de conducta y normas éticas. La Misión de la empresa es “realizar el ideal, contribuir a la sociedad”, tomar “honestidad, concentración, innovación, ganar – ganar” como el valor central, cultivar los valores positivos y el sentido de responsabilidad social de los empleados, abogar por la honestidad y la credibilidad, el amor al trabajo, la innovación y El espíritu de trabajo en equipo, y establecer un concepto de gestión moderno altamente cohesivo. La empresa incorpora los valores de la empresa, el concepto de gestión y el espíritu de la empresa en las normas de gestión de las normas de comportamiento de los empleados, concede gran importancia a la propaganda y promoción de la cultura empresarial, lleva a cabo la Misión, la visión y la Declaración de valores de la empresa para cada nuevo empleado, la empresa ha estado adhiriéndose a la idea de “derechos, tecnología y moralidad” como el concepto de talento más importante, construye la cultura empresarial de “justicia”, “equidad” y “apertura”. Proporciona un amplio espacio para el desarrollo de la carrera y un excelente entorno de crecimiento para todo tipo de talentos, lo que permite a cada persona capaz y dedicada a la carrera desarrollar su propia capacidad y realizar su propio valor en la empresa.
2. Evaluación de riesgos
De acuerdo con el objetivo de desarrollo estratégico, la empresa ha establecido un sistema de gestión del control interno basado en el control interno y orientado al control de riesgos, de acuerdo con los posibles riesgos internos y externos de la empresa, como el riesgo operativo, el riesgo financiero y el riesgo jurídico. A través de la identificación de eventos de riesgo, el análisis de riesgos y la evaluación de riesgos de los enlaces clave que tienen un impacto significativo en los objetivos financieros y operativos, se adoptan las estrategias de respuesta de riesgos y las medidas de control necesarias para los eventos de riesgo más probables. Al mismo tiempo, para hacer frente a los riesgos en las zonas de alto riesgo, la empresa ha establecido un centro de gestión y control de riesgos y un Comité de gestión y control de riesgos, que se centra principalmente en los puntos clave de control de riesgos en las zonas clave para gestionar y controlar los riesgos empresariales en un ámbito asequible a fin de garantizar el desarrollo sostenible de la empresa.
3. Actividades de control
Construcción del sistema de control interno
En cuanto a la gobernanza empresarial, la empresa ha formulado el reglamento de la Junta General de accionistas, el reglamento de la Junta de directores, el reglamento de la Junta de supervisores, el sistema de trabajo de los directores independientes, el reglamento de trabajo del Director General, las medidas de control interno, gestión e inspección y supervisión, el sistema de auditoría interna, etc., de conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores y los Estatutos de la sociedad. El sistema de gestión de la circulación de información privilegiada y el sistema de registro de personas informadas, as í como las medidas de gestión de la garantía externa, el sistema de divulgación de información, las medidas de gestión de la recaudación de fondos y las medidas de gestión de las filiales, tienen por objeto garantizar el funcionamiento normal de La empresa y promover su desarrollo saludable.
Gestión diaria: sobre la base de las normas básicas de control interno de las empresas, la empresa ha elaborado una serie de sistemas que abarcan las ventas, la producción, las adquisiciones, los recursos humanos y la gestión financiera, incluidos los métodos de gestión de la contratación, los métodos de gestión de la nómina de sueldos del personal, el sistema de gestión del trabajo financiero, de conformidad con los principios de exhaustividad, importancia, equilibrio, adaptabilidad, eficacia en función de los costos y los requisitos para establecer un sistema institucional moderno. Los sistemas de gestión, como el sistema de gestión de la contabilidad, las normas de las operaciones de adquisición, las medidas de control del riesgo de crédito de los clientes, las medidas de gestión de las cuentas por cobrar, las medidas de gestión del almacenamiento y el inventario de materiales, las medidas de gestión de las operaciones de recepción y entrega de bienes y el sistema de gestión de activos fijos, aclaran el alcance de las responsabilidades y el flujo de trabajo de cada departamento, y optimizan y ajustan los procedimientos de trabajo de acuerdo con las necesidades reales de gestión para asegurar que todos los trabajos se ajusten a las normas. La gestión ordenada ha formado un sistema de gestión más normalizado, que proporciona una garantía institucional para el funcionamiento normal y eficiente de la empresa.
Principales medidas de control
Control incompatible de la separación de funciones
Todos los sistemas de control interno establecidos por la empresa especifican claramente las responsabilidades de cada puesto y las funciones de cada departamento, aplican plenamente el principio de responsabilidad del puesto y control interno, dividen racionalmente las responsabilidades, separan estrictamente los puestos incompatibles y forman un mecanismo de equilibrio mutuo para prevenir la invalidación del control interno y el fraude. Por ejemplo, en las disposiciones sobre la gestión del efectivo y los depósitos bancarios se estipula que los cajeros no podrán realizar simultáneamente la auditoría, la custodia de los archivos contables y el registro de los ingresos, los gastos, los gastos y las cuentas de los derechos y obligaciones de los acreedores; La empresa no puede ser manejada por una sola person a en todo el proceso de negocio de los fondos monetarios, la separación del personal encargado de los ingresos y gastos monetarios del personal de auditoría de los ingresos y gastos monetarios, etc.
Control de la autorización
El sistema de control interno establecido por la empresa aclara el alcance, la autoridad, el procedimiento y la responsabilidad de la autorización, etc. la dirección de todos los niveles dentro de la empresa debe ejercer la autoridad correspondiente dentro del ámbito de la autorización, y el personal encargado debe estar dentro del ámbito de la autorización.
