Yunnan Wenshan Electric Power Co.Ltd(600995)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. 4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. Las principales dependencias incluidas en el ámbito de la evaluación son las siguientes: Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
Relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 98
La relación entre el beneficio neto total de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el beneficio neto total de los estados financieros consolidados de la empresa 98
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Estructura orgánica, estrategia de desarrollo, recursos humanos, responsabilidad social, cultura empresarial, lucha contra el fraude, evaluación de riesgos, gestión integrada de planes, Presupuesto General, operaciones de capital, gestión de la recaudación de fondos, gestión de inversiones, gestión de adquisiciones, gestión de activos, comercialización de energía eléctrica, investigación y desarrollo, proyectos de ingeniería, operaciones de garantía, gestión de transacciones conexas, presentación de informes financieros, gestión de contratos, transferencia interna de información, sistemas de información, divulgación externa, auditoría interna, Supervisión del control interno. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Operaciones de capital, gestión de adquisiciones, gestión de activos, comercialización de energía, proyectos de ingeniería e informes financieros, etc. 5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no 7. Otras Notas
No (2). Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa, el Manual de gestión del control interno y el Manual de evaluación del control interno.
1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Pérdidas financieras o estados financieros 1. Más del 4% de los beneficios de explotación; 1. 2% – 4% de los beneficios de explotación; 1. Error inferior o igual al beneficio operativo 2. Más grande que el negocio involucrado en el proceso 2. 2% de los ingresos relacionados con los procesos empresariales;
El 4% de los ingresos de la industria. Entre el 2% y el 4%. 2. Inferior o igual al 2% de los ingresos de explotación relacionados con los procesos institucionales.
Pérdida inferior o igual al 5% de los beneficios de la empresa
Pérdida
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Los defectos importantes causan grandes pérdidas financieras, y las pérdidas financieras no pueden recuperarse durante mucho tiempo, o las pérdidas financieras importantes han amenazado la supervivencia de la empresa; El objetivo de mantener y aumentar el valor de los activos estatales se ha visto gravemente afectado y los activos estatales se han perdido gravemente.
Tiene una influencia negativa parcial en la autenticidad de los datos financieros básicos y hace que los informes financieros no reflejen la situación real de algunas operaciones principales o no principales con una gran cantidad de dinero; Los informes financieros presentados a la Sasac, los departamentos fiscales y otros departamentos gubernamentales no cumplen los requisitos.
Los defectos importantes causan graves pérdidas financieras, y las pérdidas financieras no pueden recuperarse en un plazo más largo, o las pérdidas financieras significativas tienen un impacto negativo grave en el funcionamiento normal de la empresa; El objetivo de mantener y aumentar el valor de los activos estatales es difícil de alcanzar y los activos estatales se pierden. Tiene una influencia negativa parcial en la autenticidad de los datos financieros básicos;
Los defectos generales causan pérdidas financieras en cierta medida, y las pérdidas financieras no pueden recuperarse durante un período de tiempo, o las pérdidas financieras tienen un impacto negativo en el funcionamiento normal de la empresa; El objetivo de mantener y aumentar el valor de los activos estatales se ve afectado a corto plazo. Tiene un ligero efecto negativo en la autenticidad de los datos financieros básicos;
3. Criterios para determinar las deficiencias del control interno en los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Pérdidas financieras o estados financieros 1. Más del 4% de los beneficios de explotación; 1. 2% – 4% de los beneficios de explotación; 1. Error inferior o igual al beneficio operativo 2. Más grande que el negocio involucrado en el proceso 2. 2% de los ingresos relacionados con los procesos empresariales;
El 4% de los ingresos de la industria. Entre el 2% y el 4%. 2. Inferior o igual al 2% de los ingresos de explotación relacionados con los procesos institucionales.
Las pérdidas por fraude superan el 5% de los beneficios de la empresa. Inferior o igual al 5% de los beneficios de la empresa
Pérdida.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
El control crítico de la repetición de defectos graves no cumple las normas.
El control general de la repetición de defectos importantes no está a la altura de la norma o el control crítico no está a la altura de la norma.
Los defectos comunes no se repiten en el control general de la no conformidad.
Iii. Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
No 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero □ Sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros □ Sí √ no 2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 2.3. Defectos generales
En cuanto a los defectos generales del control interno de los informes no financieros descubiertos en la evaluación del control interno de la empresa en el año en curso, las unidades relacionadas con los defectos de control interno han organizado la rectificación de los defectos de control interno de acuerdo con su propia situación real para controlar los riesgos. 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2.5. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación □ Sí √ no
Iv. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno del año anterior □ aplicable √ no aplicable 2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
El funcionamiento del control interno de la empresa es básicamente normal en este año. Para los defectos comunes de la información no financiera encontrados en la ejecución del trabajo diario, los departamentos empresariales pertinentes de la empresa reforzarán la aplicación de la normalización para garantizar el funcionamiento eficaz del sistema de control interno. 3. Otras cuestiones importantes
D aplicable √ no aplicable
Presidente (autorizado por la Junta): Jiang Hongdong
