0 Xinjiang Tianshan Cement Co.Ltd(000877) Internal Control Audit Report Day Professional Word [2022] 5777
Informe de auditoría del control interno
Tianfeizi [2022] 5777 0 Xinjiang Tianshan Cement Co.Ltd(000877) all Shareholders:
De conformidad con las directrices para la auditoría del control interno de las empresas y los requisitos pertinentes de las normas para la práctica de la CPA en China, hemos auditado la eficacia del control interno de los informes financieros al 31 de diciembre de 2021.
Responsabilidad de la empresa por el control interno
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas, las directrices para la aplicación del control interno de las empresas y las directrices para la evaluación del control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz y evaluar su eficacia.
Responsabilidad de la CPA
Nuestra responsabilidad es expresar una opinión de auditoría sobre la eficacia del control interno de la presentación de informes financieros y revelar las principales deficiencias observadas en el control interno de la presentación de informes no financieros sobre la base de la auditoría.
Limitaciones inherentes al control interno
El control interno tiene limitaciones inherentes y no puede prevenir y detectar inexactitudes. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la auditoría del control interno.
Opinión de auditoría sobre el control interno de los informes financieros
En nuestra opinión, el 31 de diciembre de 2021 se mantuvo un control interno eficaz de la presentación de informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las disposiciones conexas.
CPA China
Tan XUE
Beijing, China (socio del proyecto):
21 de marzo de 2002
CPA China: Cheng Kai
