Anhui Ankai Automobile Co.Ltd(000868)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Anhui Ankai Automobile Co.Ltd(000868) (En adelante, “la empresa”), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
De acuerdo con la identificación de defectos importantes en el control interno de los informes financieros de la empresa, no hay defectos importantes en el control interno de los informes financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. La Junta considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de la presentación de informes financieros en todos los aspectos importantes, de conformidad con el sistema normativo de control interno de la empresa y las normas conexas. De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De conformidad con las normas básicas para el control interno de las empresas, las directrices para el control interno de las empresas cotizadas en la bolsa de Shenzhen y el sistema de control interno de la empresa, la empresa determina el contenido específico de la evaluación del control interno en torno al entorno interno, la evaluación de riesgos, las actividades de control, la información y la comunicación, la supervisión interna, etc. las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación anual incluyen la Sede de la empresa y la filial Anhui ankekinda Machinery Manufacturing Co., Ltd. Anhui jianghuai bus Co., Ltd., Anhui Kaiya Automobile Parts Co., Ltd., Anhui ankai Automobile technical service Co., Ltd., the total assets of units included in the scope of Evaluation account for 100% of the total assets of the Consolidated financial statements of the company, the total Business Income accounts for 100% of the total Business Income of the Consolidated financial statements of the company. Las principales actividades y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación son la estructura orgánica, la estrategia de desarrollo, los recursos humanos, la cultura institucional, la gestión de fondos, las adquisiciones, la gestión de activos, las ventas, la investigación y el desarrollo, la presentación de informes financieros, el presupuesto general, la gestión de contratos, los sistemas de información y la transmisión interna de información, el control de riesgos específicos, etc.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes.
Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa lleva a cabo la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa y la Organización. De acuerdo con los requisitos del sistema de normas de control interno de la empresa para la identificación de defectos importantes, defectos importantes y defectos generales, y teniendo en cuenta factores como la escala de la empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, el Consejo de Administración de la empresa ha determinado las normas específicas de identificación de defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. Los criterios de identificación de los defectos de control interno establecidos por la empresa son los siguientes:
1. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cualitativos para la evaluación de las deficiencias de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Principales deficiencias: fraude de los directores, supervisores y altos directivos de la empresa; La combinación de uno o más defectos de control puede dar lugar a una desviación grave de los objetivos de control de la empresa.
Deficiencias importantes: no seleccionar y aplicar políticas contables de conformidad con los PCGA; Hay uno o más defectos en el control del proceso de presentación de informes financieros al final del período y no puede garantizar razonablemente que los estados financieros preparados alcancen el objetivo real y exacto.
Los defectos generales se refieren a otros defectos de control además de los defectos importantes mencionados anteriormente.
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Defectos importantes: el nivel general de impacto de este defecto es superior al 1% de los activos netos.
Defectos importantes: el nivel general de influencia de este defecto alcanza el 0,5% – 1% de los activos netos.
Defecto general: el nivel general de influencia del defecto alcanza el 0,1% – 0,5% del activo neto.
2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno en los informes no financieros
Los criterios cualitativos para la evaluación de las deficiencias de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Principales deficiencias: violación de las leyes y reglamentos nacionales o de los documentos normativos, procedimientos de adopción de decisiones importantes no científicos, falta de control institucional o fallos sistemáticos de las empresas importantes, pérdida grave de personal directivo básico, resultados de la evaluación del control interno, en particular deficiencias importantes o importantes, que no pueden rectificarse, y otras situaciones que afectan significativamente a la empresa.
Otros casos se identifican como defectos importantes o defectos generales según el grado de influencia.
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Defectos importantes: el nivel general de impacto de este defecto es superior al 1% de los activos netos.
Defectos importantes: el nivel general de influencia de este defecto alcanza el 0,5% – 1% de los activos netos.
Defecto general: el nivel general de influencia del defecto alcanza el 0,1% – 0,5% del activo neto.
Identificación y rectificación de los defectos de control interno
1. Determinación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros
De conformidad con las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes financieros mencionados, la empresa no tiene defectos importantes de control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe.
2. Determinación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros
De conformidad con las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes no financieros, no se encontraron defectos importantes en el control interno de los informes no financieros de la empresa durante el período que abarca el informe.
Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno
Ninguno.
Junta Directiva 22 de marzo de 2022
