Shanghai Fudan Microelectronics Group Co.Ltd(688385)
Informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría del Consejo de Administración en 2021
De conformidad con las normas de gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa de la Comisión Reguladora de valores de China (c
El Comité de auditoría del octavo Consejo de Administración de la empresa está integrado por tres miembros, a saber, el Sr. Guo Li, Director no ejecutivo independiente, el Sr. Cai minyong, Director no ejecutivo independiente y el Sr. Wang Fan, Director no ejecutivo independiente con experiencia en gestión financiera y contabilidad.
Convocación del período de sesiones anual de la Junta de Auditores en 2021
En 2021, el Comité de auditoría celebró siete sesiones, en las que participaron todos los miembros, a saber:
Contenido de la propuesta
Examen de la octava Junta de Síndicos 1. Examen de las propuestas de informes consolidados auditados sobre el desempeño correspondientes al año terminado el 31 de diciembre de 2020
Comité de auditoría 2021 2. Examen de la propuesta de anuncio preliminar del desempeño para el año terminado el 31 de diciembre de 2020
Primera reunión del Año 3. Examen de la propuesta de volver a contratar a Ernst & Young como organismo de auditoría de la empresa en 2021
4. Examen de la propuesta sobre el sistema de gestión de riesgos y Supervisión Interna
5. Examen del proyecto de ley sobre la continuación de las transacciones conexas en 2020
6. Examen de la propuesta de establecer un Comité de directores independientes sobre las transacciones conexas de Fudan Communications
Examen de la octava Junta de Síndicos 1. Examen de la propuesta de informe consolidado no auditado de la Junta de Auditores correspondiente al primer trimestre de los tres meses terminados el 31 de marzo de 2021
Segunda reunión anual
2021.6.2 examen del octavo Consejo de Administración 1. Escuchar al Auditor Externo Ernst & Young sobre las observaciones de auditoría del Grupo y la evaluación de riesgos
Opiniones y sugerencias del Comité de auditoría 2021 sobre la gestión institucional
Tercera reunión anual
2021.8.16 examen del octavo Consejo de Administración 1. Examen de la propuesta de nombramiento de Ernst & Young huaming Certified Public Accountants (Special general Partnership) como auditor de los estados financieros de las normas contables para las empresas de China 2021
Cuarta reunión anual
Examen de la octava Junta de Síndicos 1. Examen de propuestas sobre el informe semestral 2021 y sus cuestiones resumidas
Comité de auditoría 2021 2. Examen de la propuesta de aumentar el volumen diario de transacciones conexas con Fudan communication en 2021
Quinta reunión anual
Examen de la octava Junta de Síndicos 1. Examen de propuestas sobre cuestiones relativas a la presentación de informes en el tercer trimestre de 2021
Comité de auditoría 2021
Sexta reunión anual
Examen de la octava Junta de Síndicos 1. Examen de la propuesta sobre cuestiones relativas a la promoción del control interno y la auditoría
Comité de auditoría 2021 2. Examen de la propuesta sobre las disposiciones del plan de auditoría para 2021
Séptima reunión anual
Contenido principal de la labor de la Junta de Auditores en 2021
1. Examinar los informes financieros anuales, provisionales y trimestrales y formular observaciones al respecto
Durante el período que abarca el informe, nos comunicamos plenamente con las instituciones de auditoría externa sobre los resultados de la auditoría del informe financiero de la empresa para 2020 y revisamos cuidadosamente el informe financiero auditado de la empresa para 2020, el informe financiero semestral no auditado para 2021 y el informe trimestral para 2021. Creemos que el informe financiero de la empresa es veraz, exacto y completo, no hay fraude, fraude y inexactitudes significativas relacionadas con el informe financiero, no hay ajustes significativos de errores contables, asuntos relacionados con juicios contables importantes y asuntos que conducen a informes de auditoría no estándar sin reservas.
En el proceso de aplicación de la oferta pública inicial de acciones de la empresa y su inclusión en la lista de la Junta de innovación científica, el Comité de auditoría reforzó la comunicación con los auditores externos, participó en el examen y la confirmación de los informes de auditoría de 2018, 2019 y 2020 del Grupo preparados de conformidad con Las normas contables para las empresas chinas por tianjian Accounting firm (Special general Partnership) y emitió opiniones de auditoría al Consejo de Administración.
2. Supervisión y evaluación de la auditoría externa
Durante la auditoría de los informes financieros anuales, evaluamos la profesionalidad e independencia de la empresa de auditoría externa, Ernst & Young Accounting firm. Creemos que Ernst & Young ha llevado a cabo la auditoría de acuerdo con los requisitos de las normas y reglamentos pertinentes, se adhiere a las normas de auditoría independiente y ha cumplido diligentemente las responsabilidades y obligaciones acordadas por ambas partes. Por las razones expuestas, la Junta de Auditores declaró que:
El día de la deliberación decidió recomendar al Consejo de Administración de la empresa la renovación del nombramiento de Ernst & Young Certified Public Accountants como Auditor Externo de la empresa para 2021.
El 16 de agosto de 2021, la 24ª reunión del octavo Consejo de Administración de la empresa decidió preparar los estados financieros de conformidad con las normas contables para las empresas chinas de manera uniforme, por lo que el Consejo de Administración de la empresa recomendó que se pusiera fin al nombramiento de Ernst & Young Certified Public Accountants como Auditor Externo de la empresa y Ernst & Young huaming Certified Public Accountants (Special general Partnership) como auditor de los estados financieros de las normas contables para las empresas chinas de 2021. Y asumir las responsabilidades de los auditores extranjeros de conformidad con las normas de inclusión en la lista. La empresa se ha comunicado con la empresa contable contratada anteriormente sobre cuestiones relacionadas con la sustitución de la empresa contable, la empresa contable contratada anteriormente Ernst & Young conoce todas estas cuestiones y no tiene objeciones a ellas.
Tras su examen y aprobación en la segunda Junta General provisional de accionistas de la empresa en 2021, Ernst & Young huaming Certified Public Accountants (Special general Partnership) es el auditor de los estados financieros de las normas contables para las empresas chinas en 2021, que se encarga de proporcionar informes de auditoría y servicios de auditoría de control interno De conformidad con las normas contables para las empresas chinas.
3. Orientación de la auditoría interna
Durante el período que abarca el informe, nos centramos en la normalización de la auditoría interna de la empresa, proporcionamos orientación al Departamento de auditoría interna e instamos a la auditoría interna de la empresa a que se lleve a cabo estrictamente de conformidad con el plan de trabajo de auditoría. En 2021, el Departamento de auditoría de la empresa llevó a cabo una auditoría especial de los activos fijos, la gestión de inventarios y el desarrollo empresarial de la empresa y sus filiales de propiedad total de conformidad con el proceso y el plan de auditoría estándar, y hemos llevado a cabo una orientación y supervisión eficaces de esta auditoría, lo que ha promovido el funcionamiento eficaz del Departamento de auditoría interna.
4. Supervisar y evaluar la gestión de riesgos y el control interno de la empresa
D2 de conformidad con la parte II del Código de gobernanza empresarial, apéndice 14 de las normas de cotización de la bolsa de valores. El artículo 1 dispone que el Consejo de Administración revisará el sistema de gestión de riesgos y control interno al menos una vez al a ño. En la reunión del Comité de auditoría celebrada el 12 de marzo de 2021 se publicó el informe sobre la gestión de riesgos y la supervisión interna para 2020. Tras deliberar y examinar, los miembros convinieron en que el actual sistema de gestión de riesgos y supervisión interna era sólido, adecuado y eficaz, y recomendaron que el Consejo de Administración aprobara el informe anual sobre la gobernanza empresarial e informara a los accionistas sobre la conclusión de la revisión.
El 4 de agosto de 2021, después de que la empresa cotizara en la bolsa de Shanghái, el Comité de auditoría guió al Departamento de auditoría interna a seguir mejorando el sistema de control interno de la empresa y a comunicarse con las instituciones de auditoría externa sobre la eficacia y los métodos de mejora del sistema de control interno de la Empresa, de conformidad con las normas de gobernanza de las empresas que cotizan en bolsa y las directrices no. 1 de la bolsa de Shanghai sobre la aplicación de las normas de autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa.
En nuestra opinión, la empresa aplica estrictamente todas las leyes, reglamentos, normas y sistemas de gestión interna, la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y el nivel de gestión funcionan de manera normalizada, salvaguardando efectivamente los derechos e intereses legítimos de la empresa y los accionistas, y el funcionamiento real del control interno de la empresa se ajusta a las normas de gobernanza empresarial pertinentes emitidas por la Comisión Reguladora de valores de China, la bolsa de Shanghai y la bolsa de Hong Kong.
5. Examinar las transacciones conexas de la empresa y formular observaciones
Durante el período que se examina, la Junta examinó, de conformidad con los principios de independencia, objetividad, imparcialidad y profesionalidad, el 12 de marzo de 2021 una List a detallada de las transacciones conexas en curso para el a ño terminado el 31 de diciembre de 2020, que habían sido examinadas por el auditor Ernst & Young y una declaración de opinión sin reservas emitida el 12 de marzo de 2021. Tras deliberar y estudiar con todos los directores no ejecutivos independientes, todas las transacciones relacionadas continuas mencionadas se ajustan al artículo 14a de las normas de cotización de la bolsa de valores. Se especifican los apartados 1 a 3 del artículo 55.
El 4 de agosto de 2021, después de que la empresa cotizara en la bolsa de Shanghái, el Comité de auditoría examinó las cuestiones relativas al ajuste de la cuota de las transacciones conexas continuas entre la empresa y Fudan Communications y la Universidad Fudan (también conocida como “transacciones conexas”), examinó la racionalidad, la necesidad y La base de fijación de precios de las transacciones conexas, a fin de garantizar que las transacciones conexas fueran justas, justas, abiertas y no perjudicaran los intereses de la empresa y los accionistas minoritarios.
Evaluación general
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría, de conformidad con las disposiciones y los requisitos de las leyes y reglamentos pertinentes, fue diligente y concienzudo, participó activamente en la gobernanza empresarial, desempeñó concienzudamente las responsabilidades del Comité de auditoría y llevó a cabo debates y deliberaciones cuidadosos sobre cuestiones importantes en el ámbito de sus responsabilidades, a fin de proporcionar asesoramiento científico y razonable y apoyo profesional a la adopción de decisiones empresariales de la empresa y promover mejor el nivel de gobernanza empresarial.
En 2022, el Comité de Auditoría seguirá adhiriéndose al principio de prudencia, objetividad e independencia, supervisará eficazmente la auditoría externa de las empresas que cotizan en bolsa, orientará la realización de la auditoría interna de las empresas, promoverá el establecimiento de un control interno completo y eficaz, garantizará el funcionamiento normal de la empresa y protegerá los intereses generales de la empresa y los derechos e intereses legítimos de todos los accionistas.
Shanghai Fudan Microelectronics Group Co.Ltd(688385)
Comité de auditoría de la Junta
18 de marzo de 2022
[no hay texto en esta página, sino la página de firma del informe de desempeño del Comité de auditoría del Consejo de Administración correspondiente a 2021]
Wang Bian Guo Li Cai Min Yong
[no hay texto en esta página, sino la página de firma del informe de desempeño del Comité de auditoría del Consejo de Administración correspondiente a 2021]
Wang Bian Guo Li Cai Min Yong
