Código de la empresa: Zhangjiagang Guangda Special Material Co.Ltd(688186) abreviatura de la empresa: Zhangjiagang Guangda Special Material Co.Ltd(688186)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: Zhangjiagang Guangda Special Material Co.Ltd(688186) \ \ \ Deyang Guangda Dongqi NEW MATERIAL CO., Ltd., Deyang Guangda Xinhong Technology Co., Ltd. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa es de 100,00
Los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación representan el 3,3% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa. Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. De conformidad con los principios generales e importantes de la evaluación del control interno, el alcance de la evaluación del control interno abarca todas las filiales de la empresa en el ámbito de la consolidación de los estados financieros. Las principales operaciones y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación son la estructura orgánica, la estrategia de desarrollo, los recursos humanos, la responsabilidad social, la cultura institucional, las actividades financieras, las adquisiciones, la gestión de activos, las ventas, la investigación y el desarrollo, los proyectos de ingeniería, la contratación externa, La presentación de informes financieros, el presupuesto general y los sistemas de información.
1. Estructura orgánica
La estructura de control interno de la empresa está compuesta por la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y los administradores, que ejercen las funciones de autoridad, órgano de adopción de decisiones, órgano de supervisión y órgano ejecutivo, respectivamente, para formar una estructura de Gobierno Corporativo en la que cada organización desempeña sus funciones, coordina su funcionamiento y equilibra sus funciones.
2. Estrategia de desarrollo
La empresa ha establecido un Comité de estrategia y desarrollo bajo la dirección del Consejo de Administración, que es responsable ante el Consejo de Administración, para estudiar la estrategia de desarrollo a largo plazo de la empresa y las principales decisiones de inversión y formular recomendaciones. Los miembros del Comité de estrategia y desarrollo tienen una fuerte calidad integral y experiencia práctica, están familiarizados con las características de funcionamiento de la empresa, tienen sensibilidad al mercado y capacidad de juicio integral, entienden la tendencia de la política macroeconómica nacional y la tendencia de desarrollo de la economía y la industria extranjeras en China. Las cualificaciones y los procedimientos de selección de los miembros se ajustarán a las disposiciones de las leyes y reglamentos pertinentes y a los Estatutos de la sociedad. El plan estratégico de la empresa aclara la etapa de desarrollo y el grado de desarrollo, determina el objetivo específico, la tarea de trabajo y el camino de aplicación de cada etapa de desarrollo.
3. Recursos Humanos
La Dirección de la empresa asigna gran importancia al establecimiento del nivel de competencia necesario para un puesto determinado y a los requisitos de conocimientos y competencias necesarios para alcanzar ese nivel. En la actualidad, la estructura profesional del personal de la empresa es razonable y el nivel de educación es alto. La empresa concede gran importancia al cultivo de la calidad del personal, de acuerdo con las necesidades reales del trabajo, para diferentes puestos para lanzar una variedad de formas de formación y educación de seguimiento, para que el personal pueda ser competente para sus puestos de trabajo a largo plazo. El actual sistema de gestión de recursos humanos de la empresa es razonable y eficaz.
De conformidad con la Ley de contratos de trabajo y las leyes y reglamentos pertinentes, y teniendo en cuenta la situación real de la empresa, la empresa ha formulado una serie de políticas de recursos humanos, como el sistema de gestión del personal, el Manual del personal, el sistema de gestión de la remuneración, el sistema de gestión de la actuación profesional, etc., y ha aclarado las responsabilidades, las condiciones de servicio y los requisitos de trabajo de los puestos funcionales, a fin de establecer puestos de trabajo y seleccionar a las personas para que no se establezcan puestos de trabajo o puestos de trabajo. Garantizar que el personal seleccionado sea competente para las responsabilidades del puesto.
Al mismo tiempo, establecer y perfeccionar el mecanismo de incentivos y restricciones de nivel medio y superior, establecer un sistema científico de índices de evaluación de la actuación profesional y llevar a cabo una evaluación y una evaluación estrictas de los administradores a todos los niveles.
4. Responsabilidad social
En el proceso de producción y desarrollo, al tiempo que se crea valor para los accionistas, se cumple activamente la responsabilidad social. La empresa promueve activamente el cumplimiento de la responsabilidad social y sublima continuamente la conciencia de la responsabilidad social; Combinando la responsabilidad social con la estrategia de la empresa, vinculando estrechamente los intereses de la empresa con los intereses de los empleados, la protección del medio ambiente, la responsabilidad social, etc., nos esforzamos por construir un desarrollo armonioso entre la empresa y la sociedad y realizar el valor social de la empresa.
5. Cultura empresarial
La construcción de la cultura empresarial de la empresa está a cargo del Departamento de Administración y personal de la empresa. Los directores, supervisores, gerentes y otros altos directivos desempeñan un papel rector y ejemplar en la construcción de la cultura empresarial, con su excelente carácter y estilo de trabajo realista, impulsan la influencia de todo el equipo y crean conjuntamente un entorno cultural empresarial positivo.
Durante muchos a ños de desarrollo empresarial, la empresa siempre se adhiere a la idea de desarrollo de “honestidad, innovación, igualdad y progreso”, se adhiere a la estrategia básica de “hacer lo mejor y más fuerte” y da pleno juego a las ventajas de los talentos, la tecnología, el mercado y los clientes existentes, capta la tendencia cambiante de la macroeconomía, la industria terminal y el mercado mundial a tiempo, y se esfuerza por hacer de la empresa un fabricante líder de materiales avanzados de acero y productos especiales de acero.
6. Actividades financieras
Gestión diaria de los fondos: los gastos de los fondos de la empresa de conformidad con las normas de la empresa y con la firma del personal autorizado pertinente para su examen y aprobación, el proceso de recepción y pago de los fondos para un control estricto de la gestión, la normalización estricta de las condiciones de ingresos y gastos de Los fondos, los procedimientos y la autoridad de examen y aprobación para garantizar que el pago de los fondos se gestione y controle eficazmente.
En cuanto a la gestión de los fondos recaudados, se estipulan claramente los principios de utilización y gestión de los fondos recaudados, la colocación y el almacenamiento de los fondos recaudados, el uso y la gestión de los fondos recaudados, el cambio de uso de los fondos recaudados, la supervisión y gestión del uso de los fondos recaudados, etc., y se normaliza aún más el uso y la gestión de los fondos recaudados.
Gestión de la financiación: de acuerdo con los requisitos de la estrategia de desarrollo de la empresa y el plan de utilización de los fondos, diseñar razonablemente el plan de financiación y el plan para garantizar que los fondos de la empresa puedan mantener las necesidades diarias de funcionamiento y reducir al mismo tiempo el costo de los fondos y el riesgo de reembolso de la deuda.
7. Operaciones de adquisición
La empresa ha establecido el “sistema de gestión de compras”, “normas de gestión de chatarra de acero”, “normas de aplicación de la gestión de compras” y otros sistemas pertinentes para la gestión de las compras. La empresa ha elaborado la descripción del puesto para todos los puestos pertinentes que participan en el negocio de adquisiciones, ha definido las responsabilidades y la autoridad de cada puesto, ha garantizado la separación de los puestos incompatibles, y ha definido sus respectivas responsabilidades y derechos, as í como los requisitos y medidas de restricción mutua en la solicitud de compra y aprobación, la investigación de precios y la determinación de proveedores, la negociación y aprobación de contratos de compra, la ejecución de adquisiciones, la aceptación y los registros contables pertinentes, la solicitud de pago, la aprobación y la ejecución, etc.
8. Gestión de activos
La empresa ha establecido un sistema de responsabilidad posterior para la gestión de los activos físicos, que puede controlar eficazmente la aceptación, el almacenamiento, la recepción, la entrega, el almacenamiento y la disposición de los activos físicos, y ha adoptado medidas como la División de responsabilidades, el recuento periódico y la inspección de calidad de los activos físicos, los registros de bienes y la comprobación de cuentas, etc., para prevenir eficazmente el robo, la destrucción y la pérdida significativa de los activos físicos.
La empresa ha establecido el “sistema de gestión del control de los activos fijos”, ha definido la adquisición de activos fijos, la aceptación, la gestión de la propiedad, el uso personal, la prevención de la seguridad, la actualización y actualización de la tecnología, la eliminación y la transferencia de medidas de control, ha definido Las responsabilidades y la autoridad de cada puesto, ha garantizado la separación de los puestos incompatibles.
9. Operaciones de venta
De acuerdo con la situación de los clientes y las características de los productos de la empresa, se formulan los sistemas de gestión correspondientes, como el sistema de gestión de las ventas, las medidas de gestión para el ajuste de los precios de venta y las normas de política de ventas, el sistema de gestión de la evaluación del crédito al cliente, el sistema de gestión de la evaluación de contratos, etc. El establecimiento y la aplicación efectiva de la serie de sistemas mencionados han mejorado en gran medida la eficiencia de la gestión y el personal de ventas de la empresa, al mismo tiempo, han mejorado la competitividad del mercado de los productos de la empresa, han acelerado la recuperación de los fondos de la empresa y han reducido la pérdida de deudas incobrables.
10. Investigación y desarrollo
Con el fin de mejorar la planificación y el control efectivos del proceso de I + D de los productos, garantizar la seguridad y la integridad de la inversión en I + D y hacer el máximo uso de los recursos de la empresa, la empresa ha establecido el sistema de gestión de la I + D, el sistema de gestión de la propiedad intelectual y el sistema de gestión y control del personal técnico básico y otros sistemas conexos, y ha definido claramente la evaluación de los nuevos productos, las actividades de I + D, la aceptación de los proyectos, el desarrollo y la utilización de los logros de I + D, Requisitos de gestión y medidas de control de la protección de la propiedad intelectual, etc. Estandarizar estrictamente las actividades de I + D, reducir eficazmente el riesgo de I + D, reducir el desperdicio de recursos, garantizar la calidad de la I + D, mejorar la eficiencia y los beneficios de la I + D, mejorar la capacidad de transformación de los resultados de la I + D y las medidas de protección.
11. Proyectos de Ingeniería
La empresa ha establecido el sistema de gestión de proyectos de ingeniería, las medidas de gestión de contratos y otros sistemas pertinentes, ha definido la División de responsabilidades y la autoridad de aprobación de los departamentos y puestos pertinentes del proyecto de ingeniería, la empresa en el proyecto de ingeniería, la licitación, el costo, la construcción y la aceptación de la gestión de enlaces. 12. Contratación externa
La empresa ha elaborado el “sistema de gestión de la contratación externa de productos” y otros sistemas pertinentes para aclarar el alcance, los métodos, las condiciones y los procedimientos de la contratación externa. La empresa ha elaborado las especificaciones de los puestos relacionados con la contratación externa, ha aclarado las responsabilidades y la autoridad de cada puesto, ha garantizado la separación de los puestos incompatibles, y ha aclarado sus respectivas responsabilidades y responsabilidades, as í como los requisitos y medidas de restricción mutua en la solicitud y aprobación de la contratación externa, La investigación y la determinación de contratistas, la negociación y aprobación de contratos de contratación externa, la ejecución de la contratación externa, la aceptación y los registros contables conexos, la solicitud de pago, la aprobación y la ejecución, etc.
13. Informes financieros
La empresa ha establecido el sistema de gestión financiera, el sistema de gestión de la información financiera y otros sistemas conexos, ha definido claramente la preparación, presentación y análisis de los informes financieros y otros procesos conexos, la División de responsabilidades, el alcance de la autoridad y los procedimientos de examen y aprobación de normas claras, el establecimiento institucional y la dotación de personal científica y razonable, la preparación de informes financieros, la auditoría y la divulgación de información en el proceso de separación de puestos incompatibles. La empresa ha perfeccionado el sistema de autorización y aprobación para la preparación, el suministro y el análisis de los informes financieros, incluida la aprobación de los planes de preparación, la aprobación de las políticas contables y las estimaciones contables, la aprobación del tratamiento contable de las transacciones y acontecimientos importantes, la aprobación del contenido de los informes financieros, etc. En el trabajo diario de la empresa, comenzando con la fuente de los registros contables, se establece un sistema de verificación periódica de la información diaria para garantizar la veracidad y exhaustividad de los informes financieros, prevenir el riesgo de que las transacciones falsas, los ingresos ficticios y los gastos se fabriquen intencionalmente por razones subjetivas, as í como El riesgo de que los registros contables no coincidan con la cantidad y el contenido de los negocios reales causados por la falta de capacidad comercial de los contables.
14. Presupuesto General
De acuerdo con la situación real, la empresa ha formulado el “sistema de gestión del presupuesto general” y otros sistemas pertinentes, que requieren que la empresa ejecute el presupuesto general, y ha definido el contenido de la gestión del presupuesto general, el modo, la preparación y el examen, la aplicación y el control, el ajuste, la evaluación y el examen de los requisitos y métodos de gestión.
El Grupo de gestión del presupuesto de la empresa se encarga de formular las políticas pertinentes de gestión del presupuesto, examinar y determinar los objetivos presupuestarios, coordinar las cuestiones presupuestarias, examinar los proyectos de presupuesto de cada unidad y el plan presupuestario general y presentarlos al Consejo de Administración. El Consejo de Administración formula y perfecciona el sistema de presupuestación y gestión pertinentes. El Grupo de gestión presupuestaria se encarga de redactar los sistemas pertinentes de gestión presupuestaria, organizar la preparación del presupuesto, coordinar las cuestiones presupuestarias específicas, examinar los proyectos de presupuesto de cada dependencia en primera instancia, presentar el plan presupuestario general, seguir y supervisar el proceso de ejecución del presupuesto, informar periódicamente sobre la ejecución del presupuesto, organizar el ajuste y la evaluación del presupuesto. Las dependencias funcionales y las filiales son los órganos de preparación y ejecución del presupuesto. Responsable de la preparación, ejecución, análisis y supervisión de los presupuestos de la Dependencia.
15. Sistemas de información
La empresa ha establecido un sistema de información perfecto para proporcionar informes de rendimiento a la dirección de manera oportuna y eficaz, y ha realizado investigaciones sobre el desarrollo y mantenimiento de sistemas de información, el acceso y el cambio, la entrada y salida de datos, el almacenamiento y almacenamiento de documentos, la seguridad de la red, etc.
