Jiangsu Transimage Technology Co.Ltd(002866)
Informe sobre la autoevaluación del control interno en 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las disposiciones del derecho de sociedades, las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como otros requisitos de supervisión del control interno (en lo sucesivo denominados “el sistema normativo de control interno de las empresas”), y sobre la base de la supervisión diaria del control interno y La supervisión especial, en combinación con el sistema de control interno y el método de evaluación de Jiangsu Transimage Technology Co.Ltd(002866) (en lo sucesivo denominados “las empresas”), Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa hasta el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. Por lo tanto, la eficacia del control interno se mejorará continuamente con los cambios en el entorno interno, externo y operativo de la empresa. Una vez que se identifiquen los defectos del control interno, la empresa adoptará inmediatamente las medidas correspondientes y llevará a cabo la rectificación y el seguimiento continuo.
Conclusiones de la evaluación del control interno
De acuerdo con la identificación de defectos importantes en el control interno de los informes financieros de la empresa, no hay defectos importantes en el control interno de los informes financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. La Junta considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de la presentación de informes financieros en todos los aspectos importantes, de conformidad con el sistema normativo de control interno de la empresa y las normas conexas. De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
No se han producido factores que afecten a la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno.
Situación de la evaluación del control interno (ⅰ) Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la Empresa decide incluir el ámbito de aplicación de la autoevaluación en el proceso de producción y funcionamiento de la empresa y de los principales departamentos funcionales de las principales filiales, as í como en las principales esferas de actividad y riesgo. Al determinar el alcance de la autoevaluación del control interno, la empresa ha tenido plenamente en cuenta las actividades y los asuntos de la Sede y las dependencias subordinadas de la empresa, de conformidad con las normas básicas de control interno de la empresa y las directrices de evaluación del control interno de la empresa, y ha abarcado los principales aspectos de la gestión de la empresa y las medidas de respuesta a los riesgos, sin omisiones importantes. Contenido de la evaluación del control interno
1. Entorno interno
Estructura de gobernanza
De conformidad con las disposiciones del derecho de sociedades, la Ley de valores, las normas de gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa y los estatutos, la empresa ha establecido la estructura de gobernanza empresarial de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección de operaciones, ha aclarado Las responsabilidades y competencias entre los órganos de adopción de decisiones de poder y la dirección y ha garantizado que cada departamento asuma sus responsabilidades, equilibre y equilibre mutuamente, adopte decisiones científicas y coordine su funcionamiento.
La Junta General de accionistas es la Autoridad Suprema de la empresa, a través del Consejo de Administración para la gestión y supervisión de la empresa, el ejercicio serio de la autoridad legal, la protección de los derechos e intereses legítimos de las empresas que cotizan en bolsa y de todos los accionistas. El Consejo de Administración de la empresa será responsable del establecimiento y la supervisión del sistema de control interno de la empresa, establecerá la política y el plan de control interno y supervisará la aplicación del control interno. El Comité de estrategia, el Comité de nombramientos, el Comité de auditoría y el Comité de remuneración y evaluación de la Junta de Síndicos están constituidos por cuatro comités especiales, que establecen normas de trabajo detalladas para cada Comité Especial, garantizan el desempeño eficaz de sus funciones y mejoran la eficiencia operacional de la Junta de Síndicos.
La Junta de supervisores será responsable ante todos los accionistas, supervisará las finanzas de la empresa y el cumplimiento legítimo de las responsabilidades de los directores y altos directivos de la empresa, y protegerá los derechos e intereses legítimos de la empresa y los accionistas.
La Dirección de la empresa es responsable de la aplicación de las resoluciones de la Junta General de accionistas y del Consejo de Administración, de la gestión diaria de la producción de la empresa y de garantizar el funcionamiento normal de la empresa.
Organización
Para planificar, coordinar y controlar eficazmente las actividades operacionales, la empresa ha determinado razonablemente la forma de organización adecuada para la empresa, ha llevado a cabo el principio de separación de puestos incompatibles, ha dividido científicamente la autoridad de responsabilidad de cada departamento de la empresa y ha formado un mecanismo de equilibrio mutuo. Todos los departamentos cooperan entre sí, cada línea de trabajo, para asegurar que el negocio de la empresa se desarrolle sin problemas.
Política de personal
La empresa ha establecido el sistema de gestión del personal y el sistema de gestión de la asistencia para definir claramente las responsabilidades de los departamentos funcionales de la empresa, la contratación de personal, la libertad condicional, el nombramiento y la destitución, el traslado de puestos, el despido, la entrega, las recompensas y las sanciones, a fin de garantizar que el personal pertinente sea competente; Elaborar y aplicar un plan de capacitación de talentos para asegurar que la dirección y todo el personal puedan desempeñar eficazmente sus funciones; La actual política de recursos humanos de la empresa puede garantizar básicamente la estabilidad de los recursos humanos y la demanda de recursos humanos de todos los departamentos de la empresa.
Cultura empresarial
La cultura empresarial es una parte importante del entorno de control, la empresa concede gran importancia a la construcción de la cultura empresarial, a través de diversas formas de capacitación, reuniones de comunicación y otros medios, la cultura empresarial en la base, profundamente arraigada en la gente. Hacer que la empresa mantenga un ambiente de trabajo armonioso y eficiente, hacer que el personal tenga un aspecto espiritual más positivo.
2. Evaluación de riesgos
De acuerdo con la etapa de desarrollo de la empresa, combinada con las características de la industria y los objetivos de control establecidos, la empresa recopila información pertinente de manera integral y sistemática y establece un sistema de identificación de riesgos y medidas de respuesta. El Consejo de Administración de la empresa es responsable de la identificación, evaluación y respuesta del riesgo general de la empresa; La Dirección de la empresa es responsable de la identificación, evaluación y respuesta de los riesgos en todas las esferas de actividad. La empresa ha establecido una serie de objetivos generales a largo plazo, como la adquisición, la producción, las ventas, la tecnología, la calidad, el servicio, etc., complementados con estrategias específicas y planes de procesos empresariales, para transmitir claramente los objetivos empresariales a todos los empleados. Cada departamento es responsable de su propio control de riesgos. La empresa supervisa y analiza los principales vínculos de las actividades comerciales, lleva a cabo la evaluación del riesgo a tiempo, selecciona el plan de respuesta al riesgo de acuerdo con el riesgo identificado y formula las medidas de control de la gestión del riesgo de acuerdo con el plan de respuesta al riesgo. La empresa organizará seriamente la gestión de riesgos y velará por que se apliquen todas las medidas.
Todos los departamentos de la empresa llevan a cabo inspecciones e inspecciones periódicas de la gestión de riesgos, descubren los defectos y los mejoran a tiempo. 3. Actividades de control
Medios generales de control
Con el fin de garantizar la realización de todos los objetivos operativos, la empresa ha establecido procedimientos y sistemas de control relativamente perfectos, que incluyen principalmente: control incompatible de la separación de funciones, control de la gestión de autorizaciones, control del sistema contable, control de la protección de la propiedad, etc.
Las principales actividades de control de la empresa son las siguientes:
Control de la separación de funciones incompatible s: establecer el sistema de responsabilidad de los puestos y el sistema de control interno, mediante el establecimiento racional de la División del trabajo, la División Científica de la autoridad de responsabilidad, la aplicación del principio de separación de funciones incompatibles, la formación de un mecanismo de equilibrio mutuo para prevenir errores y fraudes. Las funciones incompatibles incluyen: autorización y aprobación, administración de empresas, registros contables, custodia de bienes, supervisión e Inspección, etc.
Control de la gestión de la autorización: aclarar el alcance, la autoridad, el procedimiento y la responsabilidad de la autorización, etc. la dirección interna de todos los niveles de la empresa debe ejercer la autoridad correspondiente en el ámbito de la autorización, y el personal de gestión debe llevar a cabo el negocio en el ámbito de la autorización.
Control del sistema contable: la empresa aplica estrictamente el sistema de normas contables unificadas del Estado, formula el sistema contable y el sistema de gestión financiera adecuados para la empresa de acuerdo con los requisitos, fortalece el trabajo básico de contabilidad, aclara el procedimiento de procesamiento de los documentos contables, los libros contables y los informes financieros y contables, garantiza la veracidad y exhaustividad de los datos contables. La empresa ha establecido una organización contable de conformidad con la ley y ha proporcionado personal contable.
Control de la protección de la propiedad: la empresa ha establecido el sistema de gestión diaria de la propiedad y el sistema de inventario periódico, y ha adoptado medidas como el registro de la propiedad, la custodia física, el inventario periódico y la comprobación de la cuenta para garantizar la seguridad de la propiedad.
Control interno de los principales contenidos institucionales
En combinación con la situación real, la empresa ha establecido un sistema de gestión del control interno relativamente perfecto, el sistema de control interno a través de todos los niveles y todos los vínculos de las actividades de gestión de la producción de la empresa, a fin de garantizar que la producción y la gestión estén bajo control. La Dirección de la empresa aplicará estrictamente los procedimientos de control interno de conformidad con las normas pertinentes y los requisitos del sistema de control interno de la empresa. Los principales procedimientos de control de la empresa son los siguientes:
Medidas de gestión de los fondos monetarios
Con el fin de fortalecer el control interno y la gestión de los fondos monetarios, garantizar la seguridad de los fondos monetarios y mejorar la eficiencia en el uso de los fondos monetarios, la empresa formula el sistema de gestión de los fondos monetarios, establece el sistema de responsabilidad por puestos en el negocio de los fondos monetarios y aclara las responsabilidades y facultades de los cajeros y el personal financiero. Los cajeros no podrán desempeñar simultáneamente las funciones de auditoría, custodia de los archivos contables y registro de los ingresos, gastos, gastos, créditos y deudas.
Se ha establecido un procedimiento estricto de autorización para el pago de fondos monetarios a fin de garantizar la seguridad de los fondos monetarios. Los ingresos y gastos de los fondos monetarios se basarán en los comprobantes de recepción y pago de los fondos aprobados y firmados, y no se pagarán los fondos cuyo propósito no esté claro y que no tengan anexos o comprobantes necesarios.
El cajero liquida diariamente el saldo de caja y hace un inventario del efectivo, y el personal financiero supervisa el efectivo periódicamente y de manera irregular para llevar a cabo la conciliación de cuentas y hechos; Al final de cada mes, el personal financiero comprueba las cuentas bancarias y prepara el Estado de conciliación del saldo de los depósitos bancarios.
Los instrumentos de la empresa, incluidos los cheques, las letras de cambio y otros valores, serán emitidos y mantenidos por el Departamento de Finanzas. En caso de que el proyecto de ley sea inválido debido a errores de llenado o emisión u otras razones, el Departamento de Finanzas lo mantendrá bajo custodia unificada y no podrá disponer o destruir al azar.
Medidas de gestión de activos fijos
Con el fin de normalizar la gestión de los activos fijos, garantizar la autenticidad de la contabilidad de los activos y proteger la seguridad y la integridad de los bienes de la empresa, se ha elaborado el sistema de gestión de los activos fijos, que establece el alcance y el método de valoración de los activos fijos. Aclarar el Departamento de gestión de activos fijos; La adquisición, aceptación, uso, mantenimiento, transferencia interna, eliminación, desguace, destrucción, inventario y otras actividades diarias de gestión de los activos fijos están reguladas.
Procedimiento de control del reembolso de gastos
Con el fin de fortalecer la gestión interna de la empresa, regular el comportamiento de reembolso financiero de la empresa, controlar razonablemente los gastos, la empresa establece el sistema de reembolso de gastos.
El pago de los gastos se ajustará a los principios de contabilidad unificada, autoridad clara, gestión centralizada y examen y aprobación por niveles. La autoridad de aprobación de los gastos se concede a diferentes niveles de gestión, y la responsabilidad del control y la gestión de los gastos se asume en consecuencia. El Director General de la empresa será responsable de la ejecución del pago de los gastos de la empresa.
Cuando se reembolsen los gastos, el operador proporcionará los comprobantes originales completos y auténticos, y el personal financiero comprobará cuidadosamente la legalidad, autenticidad e integridad de los comprobantes originales tras la verificación y firma del Jefe del Departamento, y reembolsará los gastos de conformidad con las normas pertinentes del sistema de reembolso de los gastos tras la aprobación del Director General.
Sistema de adopción de decisiones sobre garantías externas
La empresa ha formulado estrictamente el “sistema de toma de decisiones de garantía externa”, ha normalizado el procedimiento de toma de decisiones de garantía y el sistema de responsabilidad, ha aclarado los principios de garantía, las normas y condiciones de garantía, la responsabilidad de garantía y otros contenidos pertinentes, ha fortalecido la gestión de la celebración del contrato de garantía, ha comprendido y comprendido oportunamente la situación financiera y de funcionamiento de la garantía, ha evitado el riesgo potencial y ha reducido las posibles pérdidas. Durante el período sobre el que se informa, la empresa no realizó ninguna garantía externa.
Gestión de las inversiones en el extranjero
Durante el período que abarca el informe, el Departamento de auditoría interna de la empresa desempeñó sus funciones de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes de la bolsa de Shenzhen y el sistema de auditoría interna de la empresa, y examinó y auditó las inversiones extranjeras de la empresa de conformidad con las disposiciones pertinentes.
Control interno de las filiales de propiedad total
De acuerdo con los requisitos del plan general de la empresa, la empresa ha formulado el sistema de gestión de las filiales para las filiales y ha unificado la estrategia de gestión de las filiales y la estrategia de gestión de riesgos. Incluye: asignar personal directivo superior a las filiales, de conformidad con las leyes y los estatutos pertinentes, unir las características propias de las filiales y establecer un modelo de gestión más específico de las filiales; Formular y gestionar los objetivos de funcionamiento de las filiales, asignar tareas de gestión como los ingresos, los beneficios y la tasa de crecimiento al equipo de gestión de las filiales, y aplicar el sistema de comunicación periódica y presentación de informes sobre el trabajo.
Decisiones sobre transacciones conexas
Con el fin de garantizar que las transacciones con partes vinculadas entre la empresa y las partes vinculadas se ajusten a los principios de equidad, equidad y apertura, y proteger los derechos e intereses legítimos de los inversores en general, especialmente de los pequeños y medianos inversores, de conformidad con las disposiciones pertinentes de las normas de cotización en bolsa de Shenzhen y los Estatutos de la sociedad, La empresa ha elaborado documentos como el sistema de gestión de las transacciones con partes vinculadas, el sistema de gestión de la regulación de las transacciones con partes vinculadas, el sistema de gestión de la prevención de la ocupación de fondos por los accionistas controladores y las partes vinculadas, etc. la empresa presta atención a los cambios de las partes vinculadas y las relaciones conexas en todo momento, presta atención a si las transacciones importantes cotidianas están relacionadas con las transacciones con partes vinculadas, y está estrictamente prohibida la utilización de las transacciones con partes vinculadas para infringir directa o indirectamente los intereses de los pequeños inversores. La autoridad de examen y aprobación de las transacciones conexas y los procedimientos de adopción de decisiones se estipulan claramente para regular el comportamiento de las transacciones con partes vinculadas.
Gestión de los fondos recaudados
De conformidad con las disposiciones pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de Shenzhen, as í como con las leyes y reglamentos pertinentes, la empresa ha elaborado el sistema de gestión de los fondos recaudados, ha establecido disposiciones claras sobre la dirección de la inversión de los fondos recaudados, el examen y la aprobación del uso de los fondos recaudados, el depósito de los fondos recaudados no utilizados y el informe y la supervisión de la situación de los proyectos de cambio de los fondos recaudados, as í como sobre la rendición de cuentas, etc., ha logrado un uso especial de los fondos recaudados, ha garantizado la seguridad de los fondos recaud
Gestión de la cobertura
Con el desarrollo del negocio de la empresa, la escala de ingresos y gastos de divisas está aumentando, y la volatilidad del mercado de divisas está aumentando, lo que puede prevenir eficazmente la influencia de la fluctuación del tipo de cambio de divisas en el rendimiento de la empresa. De conformidad con las normas de la bolsa de Shenzhen y otras disposiciones pertinentes, y teniendo en cuenta la situación real de la empresa, la empresa ha elaborado el sistema de gestión de las operaciones de cobertura de divisas, que establece claramente la autoridad de examen y aprobación, el proceso operativo interno, la gestión interna de riesgos y la Divulgación de información de la empresa para llevar a cabo operaciones de derivados, incluidas las operaciones de cobertura de divisas. El Departamento de Finanzas de la empresa es responsable de la gestión unificada de las operaciones de cobertura de divisas de la empresa y de las operaciones comerciales de conformidad con las disposiciones del sistema de gestión de las operaciones de cobertura de divisas, a fin de garantizar eficazmente la aplicación del sistema y controlar estrictamente los riesgos comerciales. La empresa se adhiere a los principios de Seguridad, estabilidad, moderación y racionalidad, el negocio de cobertura de divisas debe tener antecedentes comerciales normales y razonables, el negocio de cobertura de divisas con el objetivo de la cobertura, poner fin a los bancos especulativos
