Zhejiang Renzhi Co.Ltd(002629)
Informe de verificación del control interno
Dahua hezi [2022] 003343
Dahua Certified Public Accountants (Special general Partnership)
Dahua Certified Public Accounts (Special general Partnership)
Zhejiang Renzhi Co.Ltd(002629)
Informe de verificación del control interno
(al 31 de diciembre de 2021)
Índice Página 1, informe de verificación del control interno 1 – 2 II, informe de evaluación del control interno 1 – 9
Dahua Certified Public Accountants (Special general Partnership) 12 / F, Building 7, no. 16, xisihuan Middle Road, Haidian District, Beijing [1 China International Marine Containers (Group) Co.Ltd(000039) ] tel.: 86 (10) 58350011 Fax: 86 (10) 58350006 www. Dahua – CPA. Com. Informe de verificación del control interno
Dahua hez [2022] No. 003343 Zhejiang Renzhi Co.Ltd(002629) all Shareholders:
Aceptamos el encargo de verificar la validez del control interno relacionado con los estados financieros al 31 de diciembre de 2021, como se indica en el informe de evaluación del control interno preparado por la dirección Adjunta de Zhejiang Renzhi Co.Ltd(002629) (en adelante, renzhi stock).
Responsabilidades de la administración
La responsabilidad de la dirección de renzhi es establecer y mejorar el control interno y mantener su eficacia de conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las disposiciones pertinentes, y velar por que el informe de evaluación del control interno refleje verdadera y completamente el control interno de renzhi en relación con los estados financieros el 31 de diciembre de 2021.
Responsabilidad de la CPA
Nuestra responsabilidad es emitir un dictamen de garantía sobre la eficacia de los controles internos de renzhi en relación con los estados financieros al 31 de diciembre de 2021. Hemos llevado a cabo el negocio de autenticación de acuerdo con la norma China de otros negocios de autenticación de CPA No. 3101 – Negocios de autenticación distintos de la auditoría o revisión de información financiera histórica. Las normas exigen que planifiquemos y ejecutemos la labor de certificación para obtener garantías razonables de que renzhi ha mantenido controles internos eficaces relacionados con los estados financieros en todos los aspectos importantes. En el proceso de verificación, aplicamos procedimientos que incluían la comprensión, el ensayo y la evaluación de la integridad, racionalidad y eficacia del diseño del sistema de control interno relacionado con los estados financieros, as í como otros procedimientos que consideramos necesarios. Estamos convencidos de que nuestra labor de verificación proporciona una base razonable para expresar nuestras opiniones.
Dahua He Zi [2022] 003343 Internal Control Forensic Report
Limitaciones inherentes al control interno
El control interno tiene limitaciones inherentes y existe la posibilidad de que se produzcan inexactitudes y no se detecten errores o fraudes. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a que el control interno se vuelva inadecuado o a que se reduzca el grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, los resultados de la evaluación del control interno pueden dar lugar a riesgos para la eficacia del control interno en el futuro.
Opiniones forenses
Creemos que, de conformidad con las “normas básicas de control interno de las empresas” y las disposiciones pertinentes, el 31 de diciembre de 2021 renzhi mantuvo un control interno eficaz en todos los aspectos importantes relacionados con los estados financieros.
Limitaciones a los usuarios de los informes y a los fines de su utilización
El presente informe se utilizará únicamente para la divulgación del informe anual de renzhi shares y no se utilizará para ningún otro fin. Las consecuencias derivadas del uso indebido no se refieren a los contadores públicos certificados ni a las empresas de contabilidad que realizan sus actividades. Estamos de acuerdo en que este informe, como documento necesario para el informe anual 2021 de renzhi, se presentará junto con otros materiales y se revelará al público. Dahua Certified Public Accountants (Special general Partnership) China Certified Public Accountants:
Chen Yong Beijing, China
CPA China:
18 de marzo de 2002
Zhejiang Renzhi Co.Ltd(002629)
Informe de evaluación del control interno
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, La empresa), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa hasta el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno.
El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
El Consejo de Administración considera que la empresa ha establecido un sistema de control interno más completo, razonable y eficaz, que cumple los requisitos de las leyes y reglamentos pertinentes y los departamentos de supervisión, puede satisfacer básicamente las necesidades de la gestión y el desarrollo actuales de la empresa, desempeña un papel positivo en el funcionamiento normal de la Empresa, el fortalecimiento de la gestión, la mejora de la eficiencia, la prevención de riesgos y el desarrollo a largo plazo de la empresa, y protege eficazmente los intereses de la empresa y los inversores. El Consejo de Administración de la empresa considera que el control interno de la empresa es eficaz, no hay defectos importantes en el diseño o la ejecución del control interno, y puede garantizar razonablemente el logro de los objetivos de control interno.
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, la empresa ha fortalecido y mejorado el control interno de las transacciones financieras no operacionales de las partes vinculadas, la financiación externa, los ingresos y la gestión de Los contratos comerciales conexos, y los vínculos de control interno conexos han funcionado eficazmente sin defectos importantes del control interno de los informes financieros. La Junta considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de la presentación de informes financieros en todos los aspectos importantes, de conformidad con el sistema normativo de control interno de la empresa y las normas conexas.
De acuerdo con la identificación de defectos importantes en el control interno de los informes no financieros de la empresa, no hay defectos importantes en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son: la empresa y sus filiales. A saber Zhejiang Renzhi Co.Ltd(002629) , Sichuan renzhi Petrochemical Technology Co., Ltd., Mianyang renzhi Industry Development Co., Ltd., Shanghai hengdu Industry Co., Ltd., Sichuan renzhi New Material Technology Co., Ltd., Sichuan renxin Energy Development Co., Ltd., Mianyang renzhi tianneng Petroleum Technology Co., Ltd., Wenzhou hengli NEW MATERIAL CO., Ltd., renxun Industry (Shenzhen) Co., Ltd., Sichuan renzhijiemai Petroleum Technology Co., Ltd.
Las principales empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación son la estructura de gobernanza, la cultura empresarial, la evaluación de riesgos, la gestión de fondos, la gestión de adquisiciones, la gestión de la producción y el almacenamiento, la gestión de las ventas y la recaudación de fondos, la gestión de la seguridad y la Protección del medio ambiente, la gestión de la calidad, la gestión de los fondos recaudados, la gestión de activos fijos, la gestión de las inversiones, la gestión de las transacciones conexas, la gestión de las garantías externas, la gestión de las filiales, la gestión de la I + D, la gestión del personal, la Preparación de Estados financieros Divulgación y gestión de la información, supervisión interna, etc.
1. Estructura de gobernanza
De conformidad con las disposiciones del derecho de sociedades, los estatutos y otras leyes y reglamentos pertinentes, la empresa ha establecido la estructura de gobierno corporativo de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y el nivel del Presidente. El Comité de estrategia, el Comité de nombramientos, el Comité de auditoría y el Comité de remuneración y evaluación se establecen en el Consejo de Administración de la empresa para seguir mejorando la estructura de gobernanza. La aplicación estricta del sistema de trabajo de los directores independientes, el número de directores independientes, las calificaciones de los directores independientes de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes y los Estatutos de la empresa, en la mejora de la gobernanza empresarial, los directores independientes desempeñan un papel activo, hacen que la toma de decisiones del Consejo de Administración sea más científica y democrática, salvaguardando así eficazmente los intereses de los accionistas minoritarios. Al mismo tiempo, la empresa establece un sistema de autorización jerárquica. De acuerdo con el sistema de gestión de la autorización, la autorización a todos los niveles es adecuada y las responsabilidades son claras, y la gestión dinámica de la autorización se realiza gradualmente. Mediante el establecimiento de un mecanismo eficaz de evaluación y retroinformación, las autorizaciones que ya no se aplican se modifican o eliminan oportunamente.
2. Cultura empresarial
En el proceso de desarrollo de la empresa, la formación y el establecimiento de “benevolente amante, sabio ayuda a la gente” para el propósito de la empresa; La Misión de la empresa “crear un servicio técnico de primera clase y promover el desarrollo de la industria energética”; El espíritu empresarial de “dedicación sin fin, esfuerzo para siempre” y la visión empresarial de “esforzarse por crear una industria de primera clase, construir un sistema de cultura empresarial armonioso e inteligente” son valores básicos.
La empresa se dedica al desarrollo común de la sociedad, los accionistas, las empresas y los trabajadores. Tomando el trabajo de “tres productos” y el trabajo de “tres bases” como portadores eficaces, unificando el pensamiento, estandarizando el comportamiento de la empresa y el personal, reuniendo la voluntad del equipo del personal, estableciendo un estilo de trabajo eficiente y un nivel de servicio de primera clase, creando un buen ambiente de trabajo y un ambiente de trabajo armonioso, creando una buena imagen corporativa y creando una marca de acciones de renzhi.
3. Evaluación de riesgos
La empresa perfecciona gradualmente el sistema de control interno basado en el riesgo. Por una parte, mediante la gestión y supervisión diarias, la auditoría interna y externa, la recopilación y el estudio de los factores de riesgo internos, la identificación dinámica de los riesgos y el análisis de los riesgos, la adopción de métodos cuantitativos y cualitativos combinados para la evaluación oportuna de los riesgos, a fin de proporcionar una base Para que la administración formule estrategias de respuesta a los riesgos; Por otra parte, al diseñar el proceso de negocio y establecer el sistema de gestión, la empresa enumera los puntos de riesgo específicos en detalle, y formula los procedimientos de control correspondientes y las medidas de respuesta para prevenir la ocurrencia de todo tipo de riesgos.
4. Gestión de fondos
La empresa aplicará estrictamente las medidas de gestión de fondos, reforzará la gestión y el control del plan de fondos y regulará estrictamente los procedimientos de autorización y aprobación de los ingresos y gastos de los fondos monetarios y las operaciones de custodia. Mediante la aplicación de la separación de puestos incompatibles en la gestión de los fondos monetarios, el sistema de tres niveles de gestión de los operadores bancarios en línea, el recuento periódico de efectivo y la comprobación de los depósitos bancarios al final del período y la preparación de la tabla de ajuste de los saldos, la gestión de los fondos de la empresa se ha normalizado, se han tomado precauciones eficaces contra los riesgos de las actividades de los fondos y se han mejorado los beneficios de los fondos.
5. Gestión de las adquisiciones
La empresa aplica estrictamente las “medidas de gestión de la adquisición de materiales”, “medidas de gestión de licitaciones”, “medidas de gestión de proveedores” y “medidas de gestión de la adquisición de activos fijos” y otras disposiciones del sistema, mediante la selección y el control estrictos de los proveedores, en la fuente de La adquisición, la selección de proveedores para el control. En cuanto a la compra de materiales y activos fijos de la categoría A, la organización centralizada de la compra, la licitación unificada y la compra negociada se llevarán a cabo para asegurar que el comportamiento de compra se ajuste a los procedimientos y reducir el riesgo de compra mediante un control estricto de los nodos clave. Aplicar el sistema de inspección por muestreo a cada lote de materiales, y publicar los resultados de la inspección por muestreo mensualmente, controlar la entrada; Además de aclarar las responsabilidades de supervisión de la adquisición de activos fijos, se han seguido aplicando los procedimientos de examen y aprobación de la aceptación, los procedimientos de custodia de la adquisición, de conformidad con el principio de que la persona que recibe los activos, la persona que guarda los activos, la persona que toma los activos tiene que entregar los activos, a fin de garantizar que no haya lagunas importantes en la gestión y el control de los activos fijos.
6. Gestión de la producción y el almacenamiento
Con el fin de organizar la producción y el funcionamiento, la empresa sigue haciendo un buen trabajo en la preparación y descomposición del plan de producción, de acuerdo con las necesidades de producción de las cuotas trimestrales de inventario de materiales, la asignación mensual de tareas de compra de materiales; En el aspecto de la gestión del almacenamiento, aumentar el inventario periódico y la inspección aleatoria irregular de los materiales sobre el terreno, mientras tanto, los departamentos funcionales pertinentes llevan a cabo actividades periódicas de análisis, reaccionan oportunamente a la situación de los suministros de almacenamiento y coordinan a las partes interesadas para que hagan un buen trabajo de los materiales con antelación.
