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Diciembre de 2012
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De conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes, como el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China, las medidas para la administración del registro de la oferta pública inicial de GEM (para su aplicación experimental), las medidas para la administración de las actividades de recomendación de la emisión de valores y la cotización en bolsa, as í como las disposiciones de la Comisión Reguladora de valores de China, las instituciones de recomendación y los representantes de los patrocinadores serán honestos y honrados, diligentes y responsables, y se atendrán estrictamente a las normas comerciales establecidas de conformidad con la ley. Las normas profesionales y las normas éticas emitirán el informe de trabajo de recomendación de esta emisión y garantizarán la autenticidad, exactitud e integridad de los documentos emitidos.
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Declaración… 1 catálogo… 2 explicación… Sección 1 flujo de trabajo del proyecto… 4.
Proceso de auditoría de proyectos… 4.
El proceso principal de aprobación del proyecto… 6.
Verificación de los principales procesos y cuestiones importantes de la ejecución de los proyectos 6.
Proceso de verificación interna del proyecto 43.
El proceso de auditoría de este proyecto por el Comité del núcleo… Sección II problemas existentes en los proyectos y su solución 46.
Examen de la aprobación de este tema 46.
Principales problemas encontrados y preocupados en el proceso de diligencia debida del proyecto y su solución… 46.
Principales cuestiones de interés para el Departamento de verificación interna y su aplicación 51.
Las principales cuestiones planteadas en la reunión del núcleo, las opiniones de auditoría y la aplicación… 64
Diferencias y soluciones a las opiniones profesionales emitidas por otras instituciones de servicios de valores… 86
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A menos que el contexto requiera otra cosa, las siguientes abreviaturas y términos tienen los siguientes significados: Empresa, Liansheng Chemical, emisor significa Zhejiang Liansheng Chemical Co., Ltd.
Liansheng Chemical Co., Ltd. Se refiere a Linhai Liansheng Chemical Co., Ltd.
Liansheng Group se refiere a Liansheng Chemical Group Co., Ltd.
Liansheng Industry refers to Zhejiang Liansheng Chemical Industry Co., Ltd., which is the former name of Liansheng Group
Taizhou gaotou se refiere a Taizhou Goldman Sachs Investment Partnership (Limited Partnership), Liansheng Chemical Shareholder
Zhejiang Liansheng Import and Export Co., Ltd., filial al 100% de Liansheng Chemical Company
Ruisheng Pharmaceutical Co., Ltd., Liansheng Chemical Holding subsidiary
North Coke Chemicals se refiere a Cangzhou Lingang North Coke Chemicals Co., Ltd., una subsidiaria de propiedad total de Liansheng chemicals.
Zhoushan Liansheng se refiere a Zhoushan Liansheng Chemical Co., Ltd., una subsidiaria de propiedad total de Liansheng Chemical Co.
Liansheng Engineering se refiere a Taizhou Liansheng Chemical Engineering Co., Ltd., filial al 100% del Grupo Liansheng.
Liansheng Warehouse se refiere a Zhejiang Liansheng Warehouse Co., Ltd., una filial de propiedad total del Grupo Liansheng.
La Junta General de accionistas se refiere a la Junta General de accionistas de Zhejiang Liansheng Chemical Co., Ltd.
Zhejiang Liansheng Chemical Co., Ltd.
The supervisory Board refers to the supervisory Board of Zhejiang Liansheng Chemical Co., Ltd.
Sinolink Securities Co.Ltd(600109) patrocinador significa Sinolink Securities Co.Ltd(600109)
Underwriting Recommendation Branch refers to Shanghai Securities Underwriting Recommendation Branch
Tian Jian and CPA refer to Tian Jian CPA firm (Special general Partnership)
Guohao and Lawyers refer to Guohao Lawyers (Hangzhou) Office
Los estatutos se refieren a los Estatutos de Zhejiang Liansheng Chemical Co., Ltd.
The articles of Association (Draft) refers to the articles of Association (Draft) of Zhejiang Liansheng Chemical Co., Ltd.
El derecho de sociedades se refiere al derecho de sociedades de la República Popular China.
La Ley de valores se refiere a la Ley de valores de la República Popular China.
Las medidas iniciales se refieren a las medidas administrativas para el registro de las ofertas públicas iniciales de GEM (para su aplicación experimental).
Las medidas para la administración de la recomendación se refieren a las medidas para la administración de las actividades de recomendación para la emisión y cotización de valores.
Comisión Reguladora de valores de China
Esta emisión se refiere a la emisión pública de acciones comunes RMB al público en general.
Un proyecto de recaudación de fondos se refiere a un proyecto de recaudación de fondos.
Período de presentación de informes: 2018, 2019, 2020, enero a junio de 2021
Yuan y 10.000 yuan se refieren a yuan y 10.000 yuan.
A menos que se indique lo contrario en el informe de trabajo de la recomendación, los términos pertinentes tienen el mismo significado que en el folleto de la oferta pública inicial de Zhejiang Liansheng Chemical Co., Ltd.
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El proceso de operación del proyecto de la organización patrocinadora incluye principalmente la diligencia debida en la etapa inicial, la auditoría de la aprobación del proyecto, la producción de materiales de declaración, el núcleo del proyecto, etc., en el que la auditoría de la aprobación del proyecto y el núcleo del proyecto son los vínculos de auditoría del proyecto, y sus procedimientos y normas específicos son los siguientes:
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El establecimiento del proyecto es un proceso de selección del proyecto, y la institución patrocinadora ha formulado las medidas de gestión del establecimiento de la sucursal patrocinadora de la suscripción de valores de Shanghai (en lo sucesivo denominadas “las medidas de establecimiento del proyecto”), que normalizan los procedimientos de examen del establecimiento del proyecto. Los procedimientos específicos de examen son los siguientes: En primer lugar, el Departamento de negocios encargado del proyecto llevará a cabo la diligencia debida en la fase inicial del proyecto propuesto, comprenderá la situación básica del emisor y recopilará la información y la información pertinentes. A continuación, el Jefe del Departamento encargado de las operaciones organizará una reunión del Departamento para juzgar cuidadosamente la calidad del proyecto.
Si el Departamento de negocios determina que un proyecto es viable, presentará una solicitud de inicio de proyecto después de llegar a un acuerdo de cooperación con el cliente, y presentará los materiales de solicitud, como el informe de finalización del proyecto, el acuerdo pertinente y otros materiales complementarios, según sea necesario. La solicitud de aprobación del proyecto será examinada por el equipo de evaluación de la aprobación del proyecto, y el proyecto general se aprobará mediante votación escrita a través del sistema de automatización de oficinas en principio. Los miembros del Comité de aprobación del proyecto indicarán claramente sus propios resultados de votación (incluido el consentimiento y el desacuerdo) y las opiniones pertinentes en el sistema de automatización de oficinas. Los proyectos que el Departamento de control de calidad determine o que el equipo de evaluación de la aprobación de proyectos no pueda juzgar o que considere necesarios para su examen en una reunión sobre el terreno se celebrarán para su examen. En cuanto a los proyectos que se solicitan para su aprobación, si se ajustan a los criterios de aprobación establecidos en las medidas para la aprobación de proyectos y no hay obstáculos importantes, se aprobarán en principio.
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El núcleo del proyecto es un proceso de control de calidad del proyecto. La institución patrocinadora ha formulado el método de gestión del núcleo del proyecto del Banco de inversiones, la Guía de trabajo del Departamento de control de calidad para la verificación sobre el terreno, etc. para normalizar el procedimiento del núcleo del proyecto, el procedimiento de auditoría se divide en la solicitud de aceptación de la calidad del proyecto, la verificación y el examen preliminar del Departamento de control de calidad, la respuesta del equipo del proyecto, el examen del núcleo, el examen del núcleo, la reunión del núcleo, la Declaración de consentimiento, etc. Los detalles son los siguientes:
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Después de completar la producción de los materiales de declaración, el equipo del proyecto presentó la solicitud de aceptación de la calidad, que incluye principalmente el folleto, el informe de auditoría, la opinión jurídica, el informe de trabajo de los abogados, el documento de trabajo del proyecto (incluido el catálogo de documentos de trabajo, el índice de documentos de trabajo del proyecto), el formulario de verificación y otros documentos requeridos por la empresa.
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Después de aceptar la solicitud de aceptación de la calidad, el Departamento de control de calidad enviará personal al lugar del proyecto, llevará a cabo una inspección in situ de la producción del emisor, el proceso de gestión de operaciones y el Estado de trabajo in situ del equipo del proyecto, y se centrará en la verificación de los principales problemas jurídicos y financieros, la coherencia, exactitud, exhaustividad y otras cuestiones importantes relacionadas con los materiales de declaración presentados por el equipo del proyecto. Además, se examinan los problemas existentes en el proyecto con los directores pertinentes del emisor y el equipo del proyecto. El personal pertinente del Departamento de control de calidad examina cuidadosamente el documento de Trabajo sobre la diligencia debida del proyecto, si las opiniones profesionales pertinentes y los documentos recomendados se basan plenamente y si el equipo del proyecto es diligente y concienzudo para emitir una opinión clara sobre la aceptación. Una vez concluida la inspección, el Departamento de control de calidad resolverá los problemas encontrados en la verificación de materiales y la inspección in situ, formará las opiniones preliminares de control de calidad y las transmitirá al equipo del proyecto del Departamento de negocios.
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El equipo del proyecto, una vez recibida la opinión de la inspección previa al control de calidad, emitirá una respuesta a la opinión de la inspección previa al control de calidad y modificará el documento de declaración de conformidad con la opinión de la inspección previa al control de calidad. Si hay alguna opinión diferente, se informará oportunamente al Departamento de control de calidad para que indique y explique las razones.
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El Departamento de control de calidad emitirá el informe de control de calidad del proyecto de acuerdo con la situación de la verificación, la aceptación de los documentos de trabajo y la respuesta a las opiniones del equipo del proyecto sobre el examen preliminar, y presentará los materiales pertinentes al Departamento Central de la empresa después de examinar y aprobar los materiales de solicitud modificados del equipo del proyecto. El Departamento del núcleo revisará los materiales de aplicación del núcleo del equipo del proyecto, las opiniones preliminares de auditoría y los informes de control de calidad emitidos por el Departamento de control de calidad, y presentará los documentos a la reunión del núcleo para su examen si se descubren otras cuestiones importantes que planteen dudas o que requieran atención.
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En caso de que se compruebe la diligencia debida de las cuestiones importantes del primer proyecto, punto por punto, y se descubra que el representante patrocinador u otro personal del proyecto carecen de suficiente trabajo, se formularán sugerencias por escrito sobre la rectificación y se pedirá al personal del proyecto que las aplique.
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Los miembros del Comité del núcleo asistirán a la reunión del núcleo, el personal de auditoría pertinente del proyecto del Departamento del núcleo y el Departamento de control de calidad asistirá a la reunión sin derecho a voto, el Departamento de auditoría y auditoría podrá nombrar representantes para asistir a la reunión sin derecho a voto, y el personal del equipo del proyecto asistirá a la reunión del núcleo sin derecho a voto. Las reuniones del núcleo incluyen los siguientes procedimientos: El moderador anuncia el número y la lista de los miembros que participan en las reuniones del núcleo; El Director del proyecto presenta la situación general del equipo del proyecto; Evaluación del proyecto por el Jefe del Departamento del núcleo, el Jefe del Departamento de control de calidad o los inspectores sobre el terreno; Los miembros del Comité del núcleo son libres de hacer preguntas sobre los problemas existentes en los materiales de declaración del proyecto, y los miembros del equipo del proyecto responden. Los miembros del núcleo votan, el personal del núcleo cuenta los votos; El moderador resumió las opiniones de auditoría y anunció los resultados de la votación.
El resultado de la votación es de cuatro tipos: si el número de votos “de acuerdo” representa más de 2 / 3 de los miembros que participan en la resolución, se considerará “aprobado por el núcleo”; Si el “consentimiento” y el “consentimiento condicional” (por lo menos un voto) suman más de dos tercios de los votos de los miembros que participan en la resolución, se considerarán “aprobados condicionalmente”; Se considerará que una “propuesta de abandono del proyecto” representa más de dos tercios de los miembros que participan en la resolución; En otros casos, el resultado de la auditoría es “Aplazamiento de la votación”.
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Después de que el proyecto haya sido aprobado por la reunión del núcleo, el equipo del proyecto llevará a cabo la aplicación de las opiniones pertinentes punto por punto, y el Departamento del núcleo comprobará la aplicación de las opiniones pertinentes. Una vez cumplidas las observaciones pertinentes, se presentarán a la bolsa de Shenzhen para su examen y aprobación tras el examen y la aprobación de los directores pertinentes de la institución patrocinadora. “+ $, % & – / 0 ()
En mayo de 2020, el equipo del proyecto comenzó a llevar a cabo la diligencia debida en la fase inicial del proyecto de oferta pública inicial de Liansheng Chemicals, comprender la situación básica del emisor, confirmar que el proyecto no tiene obstáculos sustantivos importantes, y presentar una solicitud de aprobación al patrocinador, que fue examinada por el Grupo de Evaluación del patrocinador para la aprobación de la solicitud de aprobación el 26 de mayo de 2020, y pasar por los procedimientos de aprobación del proyecto. 1 $23 -. / 0 (45 / 6 – & 789)
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Patrocinadores nie Min, Zhang Feng
Liu Ting, copatrocinador del proyecto
Otros miembros del equipo del proyecto Hu Ning, Zeng ya Ting
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El equipo del proyecto comenzó a participar en la oferta pública inicial de los emisores y a cotizar en el GEM en mayo de 2020.
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Una vez examinado y aprobado el proyecto, el equipo del proyecto inició la labor de diligencia debida y la producción de materiales de declaración. Durante este período, el equipo del proyecto llevó a cabo una investigación exhaustiva con la debida diligencia sobre las cuestiones relacionadas con la oferta pública inicial del emisor de conformidad con los requisitos de los documentos normativos pertinentes de la c
Los principales métodos de investigación utilizados por el equipo del proyecto son los siguientes:
1. Presentar al emisor una list A de los documentos de investigación, recoger los documentos, materiales y certificados de derechos relacionados con esta emisión, verificar y confirmar los documentos originales y las copias;
2. Consultar la información a las autoridades administrativas competentes y consultar a las autoridades administrativas competentes sobre el cumplimiento de la ley por el emisor, etc.;
3. Mantener conversaciones con el Presidente del emisor, el Secretario del Consejo de Administración, la persona encargada de las finanzas y otros altos funcionarios y el personal comercial pertinente, hacer un registro de la diligencia debida y conocer las cuestiones pertinentes relacionadas con la emisión;
4. Obtener declaraciones escritas, compromisos o testimonios del emisor, sus directores, supervisores, altos directivos o las autoridades competentes pertinentes, y realizar una verificación y confirmación prudentes;
5. Participar en la reunión de coordinación sobre la emisión organizada por el emisor y comunicarse con el emisor y el personal de los organismos intermediarios pertinentes sobre cuestiones especiales;
6. Verificar in situ la situación de los activos pertinentes del emisor;
7. Visitar a los principales clientes, proveedores, comerciantes y usuarios finales del emisor;
8. Calcular y analizar los datos pertinentes;
9. El equipo del proyecto informará oportunamente a los departamentos pertinentes del emisor sobre los problemas encontrados en el trabajo.
