Beijing Urban-Rural Commercial (Group) Co.Ltd(600861) Commercial (Group) Co., Ltd.
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas de Beijing Urban-Rural Commercial (Group) Co.Ltd(600861) Commercial (Group) Co., Ltd.:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: the headquarters of the company, Beijing Guosheng Xingye Investment Co., Ltd. Beijing Urban-Rural Commercial (Group) Co.Ltd(600861) Century Enterprise service management Co., Ltd. Beijing Urban-Rural Commercial (Group) Co.Ltd(600861) 118 Life Exchange Supermarket Co., Ltd. Beijing Urban-Rural Commercial (Group) Co.Ltd(600861) \ Times Investment Co., Ltd., Beijing huawen Xingsheng Enterprise Management Services Co., Ltd. Beijing Urban-Rural Commercial (Group) Co.Ltd(600861) \ \ yanxing Trade Co., 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 98,33
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 87,07
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
De conformidad con las “normas básicas de control interno de las empresas” y sus directrices conexas, la empresa incorporará la estructura organizativa, la estrategia de desarrollo, los recursos humanos, la responsabilidad social, la cultura empresarial, las actividades financieras, las adquisiciones, la gestión de activos, las ventas, la investigación y el desarrollo, Los proyectos de ingeniería, las operaciones de garantía, la contratación externa, la presentación de informes financieros, el presupuesto general, la gestión de contratos, la transmisión interna de información y el sistema de información en el ámbito general de la evaluación. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Teniendo en cuenta las características de funcionamiento de la empresa en 2021, nos centramos en la gestión de los valores, la gestión administrativa, la gestión de los recursos humanos, la gestión financiera, la gestión de los asuntos jurídicos, la gestión de la seguridad, la gestión estratégica de las inversiones, la gestión de las operaciones y la Gestión de la expansión del mercado. 5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no
7. Otras Notas
No (2). Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa, el sistema de control interno de la empresa y el método de evaluación. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Beneficio antes de impuestos 10% ≤ inexactitud 5% ≤ inexactitud 10% inexactitud 5%
Ingresos totales de explotación 1% ≤ inexactitud 0,5% ≤ inexactitud 1% inexactitud 0,5%
Activos totales 1% ≤ inexactitud 0,5% ≤ inexactitud 1% inexactitud 0,5%
Activos netos 2% ≤ inexactitud 1% ≤ inexactitud 2% inexactitud 1%
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Los principales defectos (1) causan grandes pérdidas financieras a la empresa;
Causar errores y omisiones importantes en los estados financieros de la empresa;
El impacto negativo causado por el impacto es muy amplio y causa preocupación pública en general, lo que causa daños irreparables a la reputación de la empresa.
Los defectos importantes (1) causan pérdidas financieras a la empresa;
Causar inexactitudes y omisiones de grado medio en los estados financieros de la empresa;
Los efectos negativos causados por la empresa se extienden ampliamente y causan grandes daños a la reputación de la empresa en algunas zonas.
Defectos generales otros casos.
Nota: No 3. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Direct Property loss of more than 10 million Yuan (including) and more than 5 million Yuan (including), more than 10 million Yuan (including) and less than 5 million Yuan
The Major Negative Effect has been disclosed or has been formally disclosed to the Foreign and has been punished or subjected to the state government department or has been subjected to the provincial (including provincial) report of the company, which has resulted in negative effects on the Government Department, but has not been punished by the Government Department for the regular Report of the
Influencia de la superficie
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Los principales defectos son los siguientes: 1) la falta de un procedimiento de adopción de decisiones “triple uno grande” y la falta de democracia en el proceso de adopción de decisiones conducen a graves errores en la adopción de decisiones;
Las actividades comerciales violan gravemente las leyes y reglamentos pertinentes del Estado;
Una gran pérdida de personal directivo o técnico;
Los resultados de la evaluación del control interno, en particular las deficiencias importantes, no se han corregido;
Falta de control institucional o de fallos sistémicos de las empresas importantes;
El impacto negativo causado por el impacto es muy amplio y causa preocupación pública en general, lo que causa daños irreparables a la reputación de la empresa;
The Government or regulatory authorities have investigated the relevant aspects.
Defectos importantes (1) la falta de un proceso de toma de decisiones “triple uno grande”, el proceso de toma de decisiones no es democrático, lo que da lugar a errores en la toma de decisiones;
Las actividades comerciales violan las leyes y reglamentos pertinentes del Estado;
Pérdida parcial de personal directivo o técnico;
No se han corregido los resultados de la evaluación del control interno, especialmente las deficiencias importantes;
La falta de control institucional o el fracaso sistemático del sistema en las operaciones generales;
Los efectos negativos causados por la empresa se extienden ampliamente y causan grandes daños a la reputación de la empresa en algunas zonas.
Defectos generales otros casos.
Nota: ninguna (3). Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
No 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero □ Sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no
2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros □ Sí √ no 2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 2.3. Defectos generales
De acuerdo con el sistema de control interno y el método de evaluación, la empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno, y los posibles riesgos derivados de los defectos generales del control interno de los informes no financieros identificados están dentro del alcance controlable, no tienen un impacto sustancial en la realización del objetivo de control interno de la empresa, y han completado o están llevando a cabo la rectificación. 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa ha encontrado defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no hayan completado la rectificación □ Sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno en el último año
√ aplicable □ No aplicable
En vista de los defectos generales del control interno del año pasado, la empresa llevó a cabo pruebas de seguimiento sobre la Organización de la rectificación y ha completado la rectificación. La empresa seguirá mejorando el sistema de control interno, normalizando aún más la aplicación del control interno y fortaleciendo la supervisión del control interno. 2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
En 2021, la empresa ha mantenido un control interno eficaz en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las normas pertinentes. Si no se detectan defectos importantes y defectos importantes, la empresa ha adoptado las medidas correctivas correspondientes o ha elaborado el plan de rectificación correspondiente para los defectos comunes encontrados en el proceso de evaluación, y ha llevado a cabo activamente la rectificación de defectos. En 2022, la empresa llevará a cabo continuamente la construcción y optimización del control interno, fortalecerá la ejecución del control interno, fortalecerá la supervisión del control interno y la aplicación de los resultados, protegerá eficazmente los derechos e intereses de los accionistas y promoverá el desarrollo saludable y sostenible de la empresa. 3. Otras cuestiones importantes
D aplicable √ no aplicable
