Haitong Securities Company Limited(600837)
Sobre Guangdong Transtek Medical Electronics Co.Ltd(300562)
Opinión de verificación del informe de autoevaluación del control interno correspondiente a los estados financieros para 2021 Haitong Securities Company Limited(600837) (en lo sucesivo denominado Haitong Securities Company Limited(600837) “o” organismo patrocinador “) como organismo patrocinador de la emisión de acciones a determinados objetos en 2021, de conformidad con las medidas de gestión de la emisión de valores, las normas básicas para el control interno de las empresas, Los requisitos de las leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes, como las directrices para la recomendación de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen, las directrices para la autorregulación y supervisión de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 2 – el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en el GEM, se verifican En el informe de autoevaluación sobre el control interno relativo a los estados financieros en 2021, que es el siguiente:
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son los departamentos de la empresa, las filiales de propiedad total de China Zhongshan chuangyuan Sensors Co., Ltd., Shenzhen Guangdong Transtek Medical Electronics Co.Ltd(300562) Electronic Co., Ltd., Zhongshan chuangyuan Trading Co., Ltd., Zhongshan loxin Electronic Co., Ltd., Zhongshan leheng Electronic Co., Ltd., mio Labs Inc. Y lifesense US Holdings llc., subsidiarias de propiedad total de Hong Kong chuangyuan Co., Ltd. Las principales empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación incluyen: entorno interno, evaluación de riesgos, medidas de control, etc. Información y comunicación, inspección y supervisión. 1. Entorno interno
Gobernanza Empresarial y estructura organizativa
Estructura de gobernanza empresarial
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores y otras leyes y reglamentos pertinentes, la empresa ha formulado y aprobado sucesivamente los Estatutos de la sociedad, el reglamento de la Junta General de accionistas, el reglamento de la Junta de directores, el reglamento de la Junta de supervisores, el sistema de adopción de decisiones sobre transacciones conexas, el sistema de gestión de inversiones pesadas, el sistema de gestión de la garantía externa, el sistema de gestión de la recaudación de fondos, el sistema de trabajo de los directores independientes. Una serie de normas y reglamentos, como el sistema de gestión de la divulgación de información, el sistema de gestión del registro de personas con información privilegiada y el sistema de gestión de usuarios externos de la información, aclaran las responsabilidades y facultades de cada organización en la adopción de decisiones, la ejecución y la supervisión, y forman un Mecanismo científico y eficaz de División y control de las responsabilidades. La Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y los comités especiales del Consejo de Administración desempeñarán sus funciones, ejercerán sus derechos, votarán o emitirán las opiniones correspondientes de conformidad con los procedimientos de trabajo pertinentes.
Estructura organizativa
De conformidad con las disposiciones del derecho de sociedades, los estatutos y otras leyes y reglamentos pertinentes, la empresa ha establecido una estructura de gobernanza empresarial compuesta por la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección, y ha establecido un sistema de directores independientes. El Comité de estrategia, el Comité de auditoría, el Comité de remuneración y evaluación y el Comité de nombramientos se establecen en el Consejo de Administración de la empresa. Con el fin de llevar a cabo la producción diaria y la gestión de la empresa sin problemas, la dirección de la empresa ha establecido el Director General, el Director General Adjunto, el Director Financiero, el Secretario del Consejo de Administración y otros altos directivos, y ha establecido el RPM Bu, la tecnología remota en la nube bu, la salud cardíaca Bu, el tiempo libre, el esfigmomanómetro inteligente Bu, el pesaje inteligente Bu, el uso inteligente Bu, los auriculares inteligentes Bu, el Departamento de R & D, el Departamento de fabricación inteligente, el Departamento de gestión de la calidad, el Departamento de la cadena de suministro y el Departamento funcional. Los departamentos funcionales incluyen el Departamento de recursos humanos, el Departamento de Administración y EHS, el Departamento de gestión de la información, el Departamento de Finanzas, el Departamento de auditoría y el Departamento Jurídico. De acuerdo con el plan estratégico de la empresa, los departamentos funcionales de la empresa y las filiales han elaborado planes a mediano y largo plazo y planes anuales, y han formulado las responsabilidades de cada departamento. La División del trabajo de cada departamento funcional es clara, cada uno asume su responsabilidad, coopera entre sí, se restringe mutuamente, supervisa mutuamente. Hasta el 31 de diciembre de 2021, la empresa tenía cinco filiales de propiedad total en China, a saber, Zhongshan chuangyuan Sensors Co., Ltd., Shenzhen Guangdong Transtek Medical Electronics Co.Ltd(300562) Electronic Co., Ltd., Zhongshan chuangyuan Trading Co., Ltd., Zhongshan loxin Electronic Co., Ltd., Zhongshan leheng Electronic Co., Ltd. Tres filiales de propiedad total en el extranjero, a saber, mio Labs Inc., Hong Kong chuangyuan Limited y lifesense US Holdings LLC; Una de las filiales de control en el extranjero es Winter Technology Co., Ltd. Y cinco filiales de control son Shenzhen ruikanghongye Technology Development Co., Ltd., Guangzhou lexingyuhong Medical Industry Investment Fund Partnership (Limited Partnership), sound Source Technology (Shenzhen) Co., Ltd., zaoniao Technology (Shenzhen) Co., Ltd. Guangdong Transtek Medical Electronics Co.Ltd(300562) Remote Technology (Zhuhai) Co., Ltd. La sociedad ejercerá la supervisión y gestión necesarias sobre las filiales de control mediante el nombramiento de directores ejecutivos, supervisores y personal directivo superior, de conformidad con las disposiciones de las leyes y reglamentos y los Estatutos de la sociedad en aspectos importantes como el funcionamiento, los fondos, el personal y las finanzas.
Establecimiento de instituciones de auditoría interna
La empresa ha establecido el Departamento de auditoría, ha elaborado el sistema de gestión pertinente de la auditoría interna y ha proporcionado personal de auditoría a tiempo completo. El Departamento de auditoría es responsable ante el Comité de auditoría del Consejo de Administración e informa al respecto. De conformidad con las leyes y reglamentos nacionales y los requisitos de los sistemas pertinentes, ejercer la autoridad de auditoría interna de manera independiente y objetiva, llevar a cabo la inspección y supervisión del control interno de la empresa y sus filiales, llevar a cabo la auditoría interna de las actividades financieras y operacionales y formular recomendaciones de auditoría.
Cultura empresarial
La cultura empresarial de la empresa se basa en el cliente, la innovación y la satisfacción profesional de las necesidades del cliente, se convierte en el proveedor de servicios de salud de clase mundial y el proveedor de servicios de salud digital como objetivo estratégico, orientado al cliente, la innovación, la responsabilidad, la búsqueda de la excelencia como valores. La empresa evaluará periódicamente la aplicación de la construcción de la cultura empresarial y proporcionará apoyo organizativo y financiero a diversas actividades culturales empresariales. Los cuadros de todos los departamentos asumen el papel de transmisores y herederos de la cultura y desempeñan el papel de referencia adecuado en el trabajo y la ejecución de proyectos.
A través de la exposición de diseño, la formación del personal, la comunicación interna y externa de los medios de comunicación, las actividades deportivas y culturales y otras formas de promover el concepto de cultura empresarial, establecer una buena imagen cultural de la empresa. En la actualidad, la empresa ha formado una innovación positiva, la búsqueda de un entorno cultural empresarial excelente, desde el concepto hasta el comportamiento de un sistema cultural empresarial más perfecto. La cultura empresarial ha sido reconocida por los empleados y desempeña un papel importante en la promoción del desarrollo de la empresa y la orientación del comportamiento de los empleados.
Gestión de los recursos humanos
La empresa se adhiere a la idea de “tomar a las personas como puestos”, “operadores, personas logradas”, y establece una serie de sistemas de gestión, como las normas de gestión del personal, las normas de gestión de sueldos, las normas de gestión de la asistencia, el sistema de gestión de la capacitación y El sistema de gestión de las prestaciones. La empresa ha establecido un mecanismo de evaluación de talentos basado en la estrategia para lograr la gestión del desempeño salarial, la promoción de títulos profesionales internos, el intercambio de valores técnicos y otros mecanismos de incentivos, y ha establecido un canal de comunicación sin obstáculos para los empleados. De acuerdo con el crecimiento del rendimiento de la empresa, mejorar gradualmente el tratamiento de los empleados, y mejorar continuamente el entorno de trabajo de los empleados, prestar atención a la salud y la seguridad de los empleados. La empresa aplica estrictamente las disposiciones pertinentes del Estado relativas a la seguridad social, el Fondo de previsión de la vivienda, etc., para que el personal de la empresa pague íntegra y puntualmente “cinco seguros y una sum a”.
2. Gestión objetiva y control de riesgos
Gestión por objetivos
Todas las actividades comerciales de la empresa se ajustan a las leyes, reglamentos, normas y otras disposiciones pertinentes del Estado;
Establecer y perfeccionar la estructura interna de la Organización de acuerdo con los requisitos de la gestión empresarial moderna, formar el mecanismo científico de toma de decisiones, el mecanismo de ejecución y el mecanismo de supervisión, mejorar los beneficios y la eficiencia de la gestión de la empresa y garantizar la realización de los objetivos de gestión de la empresa;
Establecer un buen entorno empresarial interno, prevenir y corregir oportunamente todo tipo de errores y prácticas fraudulentas, proteger la seguridad y la integridad de los bienes de la empresa;
Establecer un sistema eficaz de control de riesgos, fortalecer la gestión de riesgos y garantizar el funcionamiento saludable de las actividades comerciales de la empresa;
Garantizar que la información divulgada por la empresa sea veraz, exacta y completa.
Identificación, evaluación y respuesta al riesgo
La empresa se dedica a la gestión de la salud en el hogar, complementada con estrategias específicas y planes de procesos de negocio para comunicar claramente los objetivos de la empresa a todos los empleados. De acuerdo con el objetivo estratégico y la estrategia de implementación, la empresa ha establecido un sistema de evaluación de riesgos sistemático y eficaz. De acuerdo con el objetivo de control establecido, recoger la información pertinente de manera integral y sistemática, identificar con precisión los riesgos internos y externos, evaluar los riesgos a tiempo y responder a los riesgos identificados a tiempo. Al mismo tiempo, la empresa ha establecido un mecanismo de respuesta de emergencia, ha elaborado un plan de respuesta de emergencia, ha aclarado todo tipo de procedimientos y plazos de supervisión, presentación de informes y tratamiento de emergencias importantes, ha establecido un sistema de supervisión y rendición de cuentas. 3. Control de la información y la comunicación
De conformidad con las normas de gestión de la información y la comunicación de las empresas que cotizan en bolsa, la empresa aclarará los procedimientos y el alcance de la recopilación, el procesamiento y la transmisión de la información relacionada con el control interno. La empresa utiliza la Plataforma de información interna para seleccionar, verificar, analizar e integrar la información, a fin de garantizar que la actualización del sistema, la información comercial importante y la información cultural de la empresa puedan transmitirse de manera oportuna y eficaz y mejorar la eficiencia de la gestión de la empresa. La empresa ha establecido un sistema trimestral de reuniones de análisis de Operaciones para garantizar que los problemas se descubran y resuelvan de manera oportuna y eficaz. En la Plataforma de información interna, la empresa ha establecido canales de comunicación de información como “buzón de sugerencias” y “sugerencias de los empleados”, ha establecido un mecanismo de lucha contra el fraude y ha establecido procedimientos para informar, investigar, tramitar, informar y remediar los casos de fraude. La empresa pide a todos los departamentos que fortalezcan la comunicación y la retroalimentación con las organizaciones gubernamentales, las asociaciones industriales, los intermediarios, los clientes y otras unidades, y a través de la investigación de mercado, los medios de comunicación en línea y otros canales para obtener información externa a tiempo.
4. Supervisión y control
La empresa mejora continuamente la estructura de gobierno corporativo, la Junta de supervisores y los directores independientes cumplen las responsabilidades de supervisión de la dirección de la empresa, evalúan independientemente la eficacia del control interno de la empresa y presentan sugerencias de mejora. La empresa establecerá una organización especial de auditoría interna, bajo la dirección del Comité de auditoría del Consejo de Administración, llevará a cabo la auditoría interna de manera independiente de conformidad con la ley, llevará a cabo la supervisión periódica e irregular de la auditoría de los ingresos y gastos financieros y las actividades de producción y funcionamiento de la empresa, llevará a cabo la inspección y evaluación de la eficacia del control interno de la empresa y sus filiales y presentará activamente propuestas para mejorar la gestión de las operaciones.
5. Principales actividades de control institucional
Gestión de fondos
La empresa ha formulado normas y reglamentos como el sistema de gestión de fondos, el sistema contable y las disposiciones sobre la autoridad de examen y aprobación financiera, ha establecido procedimientos estrictos de autorización y aprobación de los ingresos y gastos de los fondos monetarios y las operaciones de custodia, ha normalizado la contabilidad y la gestión financiera de la empresa y ha garantizado la autenticidad y fiabilidad de la información financiera. El cajero, el examen y la aprobación, la auditoría se llevan a cabo en diferentes puestos para garantizar la separación de puestos incompatibles, lograr la restricción mutua entre puestos y fortalecer la auditoría de la recepción y el pago de fondos a fin de garantizar la seguridad de los fondos monetarios.
Control de las adquisiciones, los gastos y las actividades de pago
En cuanto a la gestión y el control de las adquisiciones, la evaluación y selección de los proveedores, la gestión de seguimiento, la previsión y planificación de las necesidades de adquisiciones, la solicitud y aprobación de las adquisiciones, la verificación de los precios de las adquisiciones, la celebración de contratos, la recepción de la aceptación de la llegada, el pago de las adquisiciones, la adquisición de existencias, la custodia de las existencias, la contabilidad de las existencias, el desguace de las existencias y la eliminación de las existencias y la aprobación de la autorización se encuentran en las disposiciones sobre la liquidación de las adquisiciones y el reembolso de los gastos, los procedimientos de gestión de las adquisiciones, Las normas de gestión de inventarios y otros sistemas han sido detallados y aplicados eficazmente. La evaluación de los proveedores, la adquisición, la aceptación de las mercancías y el almacenamiento de las existencias serán realizados por diferentes departamentos para garantizar la separación de los puestos incompatibles. El uso del sistema de plataforma de red de información requiere que el negocio de compras publique la información y haga una oferta pública a través de la Plataforma, y elabore el texto estandarizado del contrato de compra. La empresa establece un grupo de trabajo de licitación compuesto por departamentos de compras, finanzas, productos, etc. para evaluar y supervisar los principales proyectos de compra. El Departamento de auditoría examina y evalúa periódicamente la eficacia de la ejecución del proceso de adquisiciones. Estas medidas reducen eficazmente el costo de las adquisiciones, evitan el fraude en las adquisiciones y mejoran la capacidad de respuesta del mercado y la competitividad de las empresas.
Control de las actividades de venta y recaudación
En el aspecto de la gestión y el control de las ventas, la empresa ha estipulado en detalle el proceso y la autorización de la previsión de la demanda de ventas, la fijación de precios de las ventas, la gestión del crédito al cliente, la entrega de productos, la recaudación de fondos, la emisión de facturas, etc. En el sistema de gestión, como las normas de preparación y cotización de costos estándar, las normas de gestión del seguro de crédito y el resumen del proceso de funcionamiento interno de Shenzhen loxin, y ha aplicado eficazmente. De acuerdo con los cambios en el entorno del mercado y los requisitos de desarrollo, la empresa ajusta oportunamente la estrategia de mercado, mejora la precisión de las previsiones de mercado, construye activamente canales de comercialización estables, sin obstáculos y eficaces, amplía continuamente el ámbito de actividad y la Plataforma de comercialización, fortalece la comunicación y la conexión entre la producción, la oferta y la comercialización; Mediante la evaluación de la actuación profesional, la capacitación y el seguimiento de los departamentos y el personal de las empresas, se mejorará aún más la capacidad de desarrollo del mercado y el nivel de gestión de la comercialización. Con el fin de reducir el riesgo de crédito en el negocio de ventas, la empresa ha establecido un archivo completo de información al cliente y un mecanismo de calificación crediticia. La gestión del crédito al cliente es responsabilidad conjunta del Departamento de Negocios y el Departamento de Finanzas. La aprobación del crédito debe ser revisada por el Departamento de Finanzas y aprobada por el aprobador autorizado. De acuerdo con el cambio del entorno económico, la empresa ajusta oportunamente la política de crédito de algunos clientes, y lleva a cabo la gestión dinámica del riesgo de las cuentas por cobrar mediante el análisis de la antigüedad y la conciliación periódica de las cuentas por cobrar y los contratos.
Control de la gestión de los activos físicos
De conformidad con el sistema de gestión de fondos y las normas de gestión de inventarios, la empresa fortalecerá la gestión y el control de los activos de inventario, como el efectivo, las materias primas, los productos en proceso, los productos semiacabados, los productos acabados y los productos básicos. Supervisar dinámicamente todo el proceso de compra, aceptación, almacenamiento, recepción y envío, recuento y almacenamiento para garantizar la seguridad e integridad de las existencias, mejorar la eficiencia de las operaciones de inventario, confirmar razonablemente el valor de las existencias, prevenir y corregir oportunamente los errores y errores en las operaciones de inventario.
De conformidad con las normas de gestión de activos fijos y las normas de gestión de moldes, la empresa fortalecerá la gestión dinámica de activos fijos y moldes, establecerá personal de gestión de activos a tiempo completo, llevará a cabo el recuento e inventario de activos de manera regular o irregular, y llevará a cabo la gestión y el control de todo el proceso de solicitud, examen y aprobación, compra, aceptación, almacenamiento, recuento, transferencia interna y eliminación de desechos de activos fijos y moldes a través de la Plataforma de información de red, a fin de garantizar que los activos fijos, La seguridad y la integridad de los moldes mejoran los activos fijos y los moldes
