Código de la empresa: Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) abreviatura de la empresa: Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332)
Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. 4. Factores que influyen en las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: Company Headquarters and important subsidiaries and branches: (1) Guangzhou Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) Pharmaceutical Group Co., Ltd Headquarters; Guangzhou Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) xingqun (Pharmaceutical) Co., Ltd. Guangzhou Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) Zhongyi Pharmaceutical Co., Ltd. Guangzhou Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) Chen liji Pharmaceutical Factory Co., Ltd. Guangzhou Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) hanfang Modern Pharmaceutical Co., Ltd. Guangzhou Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) jingxiutang Pharmaceutical Co., Ltd. Guangzhou Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) pan gaoshou Pharmaceutical Co., Ltd. Guangzhou caizhilin Pharmaceutical Co., Ltd. Guangzhou Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) Bidi Biological Medicine Co., Ltd. Guangzhou wanglaojida Health Industry Co., Ltd. Guangzhou Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) qixing Pharmaceutical Co., Ltd. Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) baiyunshan Pharmaceutical General Factory; Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) Welling Pharmaceutical Co., Ltd. Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) baiyunshan Chemical Pharmaceutical Factory; Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) He jigong Pharmaceutical Factory; Guangzhou baiyunshan Tianxin Pharmaceutical Co., Ltd. Guangzhou Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) Guanghua Pharmaceutical Co., Ltd. Guangzhou Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) Mingxing Pharmaceutical Co., Ltd. Guangzhou Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) Pharmaceutical Science and Technology Development Co., Ltd. Guangzhou Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) xingzhu Pharmaceutical Co., Ltd. Guangzhou Pharmaceutical Research Institute Co., Ltd. (22) Guangzhou Medicine Hippocampus Brand Integration Communication Co., Ltd. (23) Guangzhou Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) Pharmaceutical sales Co., Ltd. Guangxi Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) Yingkang Pharmaceutical Co., Ltd. (25) Guangyao Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) Hong Kong Co., Ltd. (26) Guangzhou Pharmaceutical Co., Ltd. Guangzhou wanglaoji Pharmaceutical Co., Ltd. (28) Guangzhou Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) Health Industry Investment Co., Ltd. 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación representan el 98,88% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa
La relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa es del 99,43%.
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Informes financieros, gestión presupuestaria, gestión de activos, gestión de la producción, gestión de adquisiciones, gestión de ventas, gestión de proyectos de ingeniería, gestión de la contratación externa, gestión de la investigación y el desarrollo, gestión de contratos, gestión de recursos humanos, gestión de garantías, gestión de inversiones, gestión de sistemas de Información, etc. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Actividades de capital, gestión de activos, compras, ventas, gestión de la producción, investigación y desarrollo, gestión de sistemas de información, gestión de contratos, etc.
5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no 7. Otras Notas
Basado en el Tíbet Linzhi Guangyao Development Co., Ltd., Guangzhou Guangyao yigan Biological Products Co., Ltd., Guangzhou Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) Chemical Pharmaceuticals Technology Co., Ltd., Guangzhou wanglaoji Investment Co., Ltd., wanglaoji dazhai drink Co., Ltd., Guangzhou Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) Medical Instruments Investment Co., Ltd., Guangzhou chuangying Guangyao Co., Ltd. Guangzhou Pharmaceutical (Zhuhai Hengqin) Pharmaceutical Industry Park Co., Ltd. Y otras 8 empresas que operan a pequeña escala, de acuerdo con el principio de importancia, las empresas mencionadas no están incluidas en la evaluación del control interno. II. Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa y las medidas de gestión de la evaluación del control interno de la empresa. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Defectos individuales o combinados ≥ 10% 5% ~ 10% ≤ 5%
Descripción de la medida en que otras deficiencias pueden dar lugar a desviaciones del objetivo:
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
La falta de Acción sobre los problemas existentes puede dar lugar a graves desviaciones de los objetivos de control.
La falta de Acción sobre los problemas existentes puede dar lugar a graves desviaciones de los objetivos de control.
La falta de Acción sobre los problemas existentes puede dar lugar a desviaciones menores de los objetivos
Descripción:
Al evaluar la gravedad de los defectos de control interno, la empresa considera principalmente los siguientes dos puntos:
La probabilidad de desviación y el grado de desviación del objetivo se utilizan como criterios para medir la gravedad de los defectos: los defectos identificados sobre la base de los signos se evalúan directamente sobre la base del grado de desviación del objetivo (en este caso, se refiere a la desviación negativa, es decir, el objetivo no se ha alcanzado, no se ha alcanzado en exceso), y los defectos en el período de riesgo potencial se evalúan desde dos aspectos: la probabilidad de desviación del objetivo y el grado de desviación del objetivo. El método de evaluación puede ser cualitativo o cuantitativo. Tener plenamente en cuenta la combinación de defectos y el control compensatorio. En la evaluación de la gravedad de los defectos se tienen plenamente en cuenta los siguientes dos puntos: ① prestar atención y analizar el riesgo de combinación de defectos. No sólo existe una relación de correspondencia de uno a uno entre los defectos y la posibilidad de desviación del objetivo, sino que también existe el efecto de superposición de riesgos de la combinación de defectos. Función del control compensatorio: el control compensatorio es otro control formal o informal para contener o compensar un defecto de control. 3. Criterios para determinar las deficiencias del control interno en los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Defectos individuales o combinados ≥ 10% 5% ~ 10% ≤ 5%
Descripción de la medida en que otras deficiencias pueden dar lugar a desviaciones del objetivo:
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
La falta de Acción sobre los problemas existentes puede dar lugar a graves desviaciones de los objetivos de control.
Las deficiencias importantes pueden tener un gran efecto negativo en los problemas existentes si no se adoptan medidas.
La falta de Acción sobre los problemas existentes puede dar lugar a desviaciones menores de los objetivos
Descripción:
Entre los objetivos de información no financiera del control interno, la realización de los objetivos estratégicos y operacionales suele verse afectada por muchos factores externos incontrolables de la empresa. Por lo tanto, al determinar las deficiencias del control interno en relación con estos objetivos de control, no sólo consideramos el resultado final, sino que también consideramos si los mecanismos y procedimientos para la formulación de la estrategia y la realización de las actividades operacionales de la empresa cumplen los requisitos de control interno y si los mecanismos y procedimientos inadecuados pueden influir en la estrategia de la empresa y en el logro de los objetivos operacionales. Iii. Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
El control interno de la empresa ha establecido un mecanismo de autoevaluación y auditoría interna, y una vez descubiertos los defectos comunes, se adoptan medidas correctivas para controlar los riesgos, lo que no tiene un impacto sustancial en el funcionamiento del sistema de control interno de la empresa. 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos significativos en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no
1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros □ Sí √ no 2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 2.3. Defectos generales
A través de la autoevaluación, encontramos que el proceso de control interno de la empresa todavía tiene defectos comunes en el funcionamiento diario, pero no afecta a la realización del objetivo de control. En respuesta a las deficiencias detectadas en el control interno, el equipo de evaluación ha informado al Consejo de Administración y a la administración, y las empresas y departamentos funcionales pertinentes han adoptado medidas y adoptado medidas correctivas. 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa ha encontrado defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no hayan completado la rectificación □ Sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno en el último año
√ aplicable □ No aplicable
Durante el último período sobre el que se informa, no se encontraron defectos importantes ni defectos importantes en el control interno de los informes financieros y no financieros de la empresa. En vista de los defectos generales del control interno detectados en el año anterior, la empresa formuló las medidas correctivas correspondientes y pidió a las unidades y departamentos pertinentes que aplicaran las medidas correctivas. En 2021, a menos que se estén llevando a cabo acontecimientos individuales, las unidades y departamentos pertinentes han adoptado medidas correctivas de conformidad con las recomendaciones de rectificación previstas para el año en curso. 2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
Durante el período que abarca el informe, la empresa estableció un control interno sobre las empresas y los asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación y los aplicó eficazmente.
