Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332)
Comité de auditoría del octavo Consejo de Administración en 2021
Informe resumido sobre el desempeño de las funciones
Durante el período comprendido entre el 1 de enero de 2021 y el 31 de diciembre de 2021 (en adelante, el “período de presentación de informes”), el Comité de auditoría de la octava reunión de la Junta Directiva de Guangzhou Baiyunshan Pharmaceutical Holdings Company Limited(600332) (en adelante, la “empresa”) examinó la información financiera de la empresa y sus filiales (en adelante, el “Grupo”) y su divulgación, examinó el sistema de control interno del Grupo, supervisó el sistema de auditoría interna del Grupo y su aplicación sobre la base del principio de diligencia debida. Se formularon observaciones o sugerencias sobre la evaluación de la labor de las instituciones de auditoría externa. A continuación se presenta un informe sobre el desempeño de las funciones en 2021:
Información básica del Comité de auditoría
El Comité de auditoría de la octava Junta Directiva fue nombrado por el Sr. Huang xianrong (Director de la Junta), la Sra. Wang weihong, el Sr. Chen yajin y el Sr. Huang Min en la primera reunión de la octava Junta Directiva, celebrada el 29 de junio de 2020. Las cuatro personas mencionadas son directores no ejecutivos independientes por un período que comenzará en la fecha de su nombramiento el 29 de junio de 2020 y terminará en la fecha de la elección de los nuevos miembros de la Junta.
Convocación de la reunión anual del Comité de auditoría en 2021
Durante el período que se examina, el Comité de auditoría desempeñó activamente sus funciones de conformidad con las normas de gobernanza empresarial de la Comisión Reguladora de valores de China, los Estatutos de las empresas que cotizan en bolsa, las normas de aplicación del Comité de auditoría del Consejo de Administración, el apéndice XIV del Código de gobernanza empresarial (En adelante, el “Código de gobernanza empresarial”) de las normas de cotización de valores de la bolsa de valores de Hong Kong Limited y otras disposiciones pertinentes. En 2021, el Comité de auditoría celebró siete reuniones, a las que asistieron todos los miembros en persona, para examinar los informes financieros anuales del Grupo correspondientes a 2020 y 2021, as í como las recomendaciones de gestión formuladas por los auditores externos y las respuestas de la dirección de la empresa; Auditoría de las transacciones cotidianas con partes vinculadas; Examinar las políticas y prácticas contables adoptadas por el Grupo y las transacciones conexas; Revisar el informe de control de riesgos de auditoría interna de la empresa en 2020 y el plan de trabajo de control de riesgos de auditoría en 2021; Asesorar sobre cuestiones importantes de la empresa o alertar a la dirección sobre los riesgos conexos y examinar la eficacia de la gestión de riesgos y el sistema de Supervisión Interna; Asesorar al Consejo de Administración sobre la modificación de la empresa contable.
Contenido principal de la labor del Comité de auditoría en 2021
1. Cambios en la labor de las instituciones de auditoría externa
Durante el período sobre el que se informa, la empresa seleccionó a la institución de auditoría financiera anual 2021 y a la institución de auditoría de control interno 2021 de conformidad con los requisitos y procedimientos de control interno de la empresa para el desarrollo de las operaciones y la labor de auditoría, y contrató a Lixin Certified Public Accountants firm (Special general Partnership) (en adelante “Lixin”) como la institución de auditoría financiera anual 2021 y la institución de auditoría de control interno de la empresa.
Tras la verificación, el Comité de auditoría considera que Lixin tiene la calificación de licencia comercial relacionada con valores y futuros, as í como la calificación profesional y la competencia para prestar servicios de auditoría a las empresas que cotizan en bolsa. Los miembros del proyecto no violan los requisitos de independencia del Código de ética profesional de la CPA China, y LiXin tiene suficiente independencia, integridad y capacidad de protección de los inversores para cumplir los requisitos de la auditoría financiera anual 2021 y la auditoría de control interno 2021 de la empresa.
2. Supervisión y evaluación de la labor de las instituciones de auditoría externa
Los miembros del Comité de auditoría se comunicaron con Daxin Certified Public Accountants (Special general Partnership), el Organismo de auditoría financiera de la empresa para 2020, sobre el alcance y el plan de la auditoría, e instaron seriamente a los auditores a que realizaran la auditoría con la debida diligencia. El Comité de auditoría considera que los auditores de la empresa en 2020 en la auditoría anual de la actitud de trabajo estricta, objetiva e independiente, pueden observar escrupulosamente la ética profesional, seguir las normas de auditoría, desempeñar las responsabilidades de auditoría, presentar informes de auditoría a tiempo.
3. Supervisión y evaluación de la auditoría interna
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría examinó cuidadosamente el plan de trabajo de auditoría interna del Departamento de auditoría de la empresa y reconoció la viabilidad del plan, e instó a las instituciones de auditoría interna de la empresa a que siguieran estrictamente el plan de auditoría y formularan observaciones orientativas sobre los problemas que planteaba la Auditoría Interna. Tras examinar el informe de auditoría interna y evaluar los resultados de la auditoría interna, no encontramos ningún problema importante en la labor de auditoría interna. 4. Supervisión y evaluación de la eficacia del control interno
De conformidad con el derecho de sociedades, el Manual de control interno y las directrices conexas, as í como con las disposiciones pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de Shanghai, la empresa ha establecido una estructura de gobernanza empresarial y un sistema de gobernanza relativamente perfectos. Durante el período que abarca el informe, la empresa puede aplicar todas las leyes y reglamentos, los estatutos y los sistemas de gestión interna pertinentes, normalizar el funcionamiento de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección de la empresa y proteger eficazmente los derechos e intereses legítimos de la empresa y los accionistas.
El Comité de auditoría examina cuidadosamente el informe de evaluación del control interno de la empresa y el informe de auditoría del control interno emitido por Daxin, examina y examina el sistema de supervisión financiera, supervisión interna, auditoría interna y gestión de riesgos de la empresa, as í como su aplicación y eficacia. El informe de auditoría de control interno emitido por Daxin considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de la presentación de informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el Manual de control interno y las disposiciones pertinentes.
5. Examen de las transacciones conexas de la empresa
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría examinó las transacciones conexas y no encontró ninguna situación que pudiera perjudicar los intereses de la empresa y sus accionistas.
Auditoría anual y preparación del informe anual en 2021
De conformidad con los requisitos de la circular sobre la divulgación de los informes anuales 2021 de las empresas que cotizan en bolsa de la Junta Principal, publicada por la bolsa de valores de Shanghai el 18 de enero de 2022, los miembros del Comité de auditoría estudiarán cuidadosamente los requisitos pertinentes y cooperarán activamente con la labor conexa de la empresa En la preparación de sus informes anuales de auditoría 2021, de conformidad con las normas de aplicación del Comité de auditoría del Consejo de Administración y las normas de trabajo del Comité de auditoría sobre los informes anuales, entre ellas:
Consulta con la institución de auditoría anual de la empresa y el Departamento de Finanzas de la empresa sobre el calendario de auditoría y la Organización del trabajo para 2021, determina el calendario de trabajo del informe anual 2021 y revisa el plan de auditoría presentado.
El 9 de marzo de 2022, el Comité de auditoría examinó el informe financiero y contable (Anteproyecto) preparado por la empresa y emitió sus opiniones por escrito.
Una vez concluida la auditoría inicial del auditor de la empresa, el Comité de auditoría examinó una vez más el informe financiero y emitió sus opiniones por escrito. El Comité de auditoría considera que el informe financiero 2021 de la empresa refleja la situación general de la empresa de manera veraz, exacta y completa, y que no hay fraude, fraude ni inexactitudes significativas relacionadas con el informe financiero y contable.
El 18 de marzo de 2022, el Comité de auditoría celebró su primera reunión anual de 2022, examinó y aprobó el informe anual y el resumen de 2021 de la empresa y el informe financiero anual de 2021 de la empresa, y acordó presentarlo al Consejo de Administración para su examen.
Evaluación general
Durante el período que abarca el informe, El Comité de auditoría se ajustará a las normas pertinentes de la bolsa de valores de Shanghai y a las responsabilidades aplicables que figuran en el Código de gobernanza empresarial (incluido, entre otras cosas, el examen de la información financiera de la empresa, el sistema de presentación de informes financieros, la revisión y el examen del control financiero, El control interno, la auditoría interna y el sistema de gestión de riesgos y su aplicación, as í como a su eficacia y otras responsabilidades enumeradas en el Código de gobernanza empresarial) y a las normas de aplicación del Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa. Y otras disposiciones pertinentes, y cumplió escrupulosamente las responsabilidades del Comité de auditoría bajo la jurisdicción del Consejo de Administración. En 2022, seguiremos cumpliendo las normas profesionales de independencia, objetividad e imparcialidad para cumplir mejor las responsabilidades encomendadas a la empresa y al Consejo de Administración.
Directores independientes: Huang xianrong, Wang weihong, Chen yajin, Huang Min
18 de marzo de 2022
