Changying Xinzhi Technology Co.Ltd(002664)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
Changying Xinzhi Technology Co.Ltd(002664) (en lo sucesivo denominada “la empresa” o “la empresa”) es una empresa nacional de alta tecnología que se dedica principalmente a la fabricación de motores de automóviles; Fabricación y procesamiento de piezas de automóviles eléctricos; Diseño y fabricación de moldes de automóviles, fabricación de compresores de aire acondicionado, fabricación de motores y accesorios y otros productos de control de automatización industrial. Después de muchos años de desarrollo y acumulación, la empresa tiene cierta fuerza y escala en la industria de piezas de automóviles. Declaración de la Junta
El Consejo de Administración de la empresa y todos los directores se asegurarán de que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán la responsabilidad individual y solidaria de la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe. Es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz. La Junta de supervisores supervisa el establecimiento y la aplicación del control interno de la Junta; La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento de la Ley de gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo se puede garantizar razonablemente la realización de los objetivos mencionados.
Situación general de la evaluación del control interno
El Departamento de auditoría de la empresa es el órgano permanente de supervisión del control interno establecido por el Comité de auditoría dependiente del Consejo de Administración, que se encarga de evaluar la eficacia del diseño y funcionamiento del control interno.
Al mismo tiempo, la empresa contrata a Dahua Accounting firm (Special general Partnership) para llevar a cabo una auditoría independiente de la eficacia del control interno de la empresa de conformidad con las normas pertinentes.
Base de la evaluación del control interno
El presente informe de evaluación tiene por objeto cumplir los requisitos de las normas básicas para el control interno de las empresas (en lo sucesivo denominadas “normas básicas”) y las directrices para la evaluación del control interno de las empresas (en lo sucesivo denominadas “Directrices de evaluación”), publicadas conjuntamente por el Ministerio de Finanzas de La República Popular China y otros cinco ministerios, y combinar el sistema de control interno de las empresas y los métodos de evaluación con el sistema de control interno de las empresas.
Sobre la base de la supervisión diaria del control interno y de la supervisión especial, la empresa llevará a cabo un seguimiento de la situación de la empresa hasta el 31 de diciembre de 2021.
Evaluar la eficacia del diseño y funcionamiento del sistema de control del Departamento.
Evaluación concreta del control interno
Entorno interno
El entorno interno es la base del control interno de las empresas, y la calidad del entorno interno determina directamente si se pueden aplicar otros controles y el efecto de la aplicación. Como empresa que cotiza en bolsa, la empresa crea activamente un buen entorno interno, establece y perfecciona la organización interna de acuerdo con la idea básica de la operación estándar, y aclara la autoridad de responsabilidad en la toma de decisiones, la ejecución y la supervisión, respectivamente, para formar una división científica y eficaz de la responsabilidad y El mecanismo de equilibrio, que sienta una buena base para el funcionamiento normal y el desarrollo saludable a largo plazo de la empresa. Las principales manifestaciones son las siguientes:
1. Estructura de gobernanza empresarial
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores y otras leyes, reglamentos administrativos y normas departamentales, la empresa ha establecido una estructura de gobernanza empresarial normalizada y normas de procedimiento, ha definido claramente las responsabilidades y competencias en materia de adopción de decisiones, ejecución y supervisión, y ha garantizado el funcionamiento legítimo y eficaz de La Junta General de accionistas, el Consejo de Administración y la Junta de supervisores. Al mismo tiempo, el Consejo de Administración también ha establecido cuatro comités especiales, a saber, el Comité de estrategia, el Comité de nombramientos, el Comité de remuneración y evaluación y el Comité de auditoría, que proporcionan un buen entorno interno para la formulación y el funcionamiento del sistema de control interno de la empresa.
La Junta General de accionistas ejercerá el poder supremo de la sociedad, ejercerá las funciones y facultades definidas en los Estatutos de la sociedad, como la determinación de la política de funcionamiento y el plan de inversión de la sociedad, el examen y la aprobación del informe del Consejo de Administración, etc.
El Consejo de Administración ejerce el poder de decisión de la empresa, y el Comité de auditoría es responsable de examinar el control interno de la empresa, supervisar la aplicación efectiva del control interno y la autoevaluación del control interno, orientar y coordinar la auditoría interna y otras cuestiones conexas.
La Junta de supervisores ejercerá el poder de supervisión y será responsable de supervisar el desempeño de las funciones de los directores y altos directivos de la empresa.
El equipo directivo superior, cuyo núcleo es el Director General de la empresa, ejerce el poder ejecutivo, es responsable ante el Consejo de Administración, ejecuta las resoluciones del Consejo de Administración y es responsable de la formulación y aplicación del sistema de control interno de la empresa.
2. Organización
De acuerdo con la División de responsabilidades y la situación real de la empresa, la empresa ha establecido el Centro de control de materiales, el Centro de marketing, el centro financiero, el Centro de producción, el Centro de calidad, el centro administrativo, el Centro de investigación y desarrollo, el Departamento de auditoría, el Secretario de La Junta y otros departamentos funcionales, y ha establecido las responsabilidades correspondientes.
3. Instituciones de auditoría interna
De conformidad con las directrices para el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en Shenzhen, la empresa ha establecido un Departamento de auditoría, que, bajo la dirección del Comité de auditoría de la empresa y de conformidad con las normas y políticas pertinentes del Estado, lleva a cabo independientemente la auditoría. El Departamento de auditoría es responsable ante la Junta de Auditores e informa al respecto. El Departamento de auditoría tiene una person a encargada de la auditoría a tiempo completo, que es nombrada por el Comité de auditoría de la empresa y nombrada por el Consejo de Administración.
4. Política de recursos humanos
El concepto de recursos humanos de la empresa es: orientado a las personas, la búsqueda de la excelencia, el desarrollo de una situación beneficiosa para todos. Los recursos humanos son siempre el primer recurso para el desarrollo de las empresas y la competencia básica de las empresas. El talento es la fuente de fuerza para el desarrollo y la revitalización de la empresa. La empresa innova continuamente la gestión de la empresa, promueve el aprendizaje permanente de los empleados y la cultura de los luchadores, promueve que los empleados se conozcan a sí mismos, se mejoren a sí mismos, se hagan realidad a sí mismos, y se desarrollen junto con la empresa, persiguen continuamente la práctica sobresaliente en el campo profesional y la competencia industrial, y finalmente se dan cuenta de los beneficios mutuos y la ganancia mutua entre la empresa y el personal.
De acuerdo con la situación actual de los recursos humanos de la empresa, combinada con la estrategia de desarrollo orientada al futuro, la estrategia de recursos humanos de la empresa es: hacer un buen uso de los talentos existentes, estabilizar los talentos clave, atraer a los talentos que se necesitan con urgencia y reservar los talentos futuros. A través de la descomposición de los objetivos estratégicos de desempeño, el sistema de evaluación del desempeño múltiple KPI + okr + se aplica para optimizar continuamente el sistema de evaluación de talentos de la empresa y mejorar el mecanismo de flujo de talentos dentro de la empresa. Los talentos clave de la empresa se evalúan y actualizan periódicamente como recursos a nivel de empresa, se realiza la asignación unificada de la Sede, se aplica el incentivo de capital a los talentos clave de la empresa y a los talentos especializados importados, y se mejora la tasa de retención y estabilidad de los talentos. Mejorar continuamente la marca del empleador, aumentar la introducción y el cultivo de talentos profesionales y de gestión, y reservar a los estudiantes universitarios, y perfeccionar el mecanismo de cultivo de talentos de ECHELON de la empresa para satisfacer las necesidades de talentos del desarrollo de la Organización y la reforma de la Organización.
5. Cultura empresarial
La empresa se adhiere a la filosofía de gestión de “tratar a la gente de buena fe, ganar por la calidad” y a la política de calidad de “calidad de primera clase, mejora, innovación, implementación”. Ahora se ha convertido en la mayor y más competitiva empresa de producción profesional de núcleo de hierro estator de Motor en China. La empresa lleva a cabo la cultura empresarial de “crear valor para los clientes, mejorar la calidad de vida y promover el desarrollo social”, llevando a todo el personal a crear una vida mejor y crear una empresa feliz y armoniosa.
La empresa hace hincapié en el fortalecimiento de la construcción de la cultura empresarial, formula el Código de conducta del personal, aplica seriamente el sistema de responsabilidad posterior, cultiva los valores positivos y el sentido de responsabilidad social, aboga por la honestidad y la confianza, ama el trabajo, desarrolla la innovación y el espíritu de trabajo en equipo, establece el concepto de gestión moderna, fortalece la conciencia del riesgo.
El personal directivo superior de la empresa puede desempeñar un papel rector en la construcción de la cultura empresarial; Los empleados de la empresa pueden
Cumplir con el Código de conducta de los empleados y cumplir las responsabilidades laborales; El personal directivo superior y el personal de la empresa pueden cumplir la ley y la disciplina.
Ii) Evaluación del riesgo
Con el fin de promover el desarrollo sostenible, saludable y estable de la empresa, la empresa, de acuerdo con sus propios objetivos estratégicos e ideas de desarrollo, de acuerdo con las características de la industria, de acuerdo con los objetivos de control establecidos, recopila información pertinente de manera integral y sistemática, identifica con precisión los riesgos internos y externos, lleva a cabo una evaluación oportuna de los riesgos y logra el control de los riesgos.
Iii) actividades de control
La empresa es plenamente consciente de la importancia de las buenas y perfectas medidas de control para eliminar los riesgos y lograr los objetivos empresariales. La empresa puede combinar los resultados de la evaluación del riesgo, a través del control manual y el control automático, el control preventivo y el control Discovery, utilizando las medidas de control correspondientes, controlar el riesgo dentro de la tolerancia.
1. Procedimientos de control interno de la empresa
Control de la autorización
En el sistema de gestión de la autorización, el sistema de gestión de las inversiones en el extranjero y el sistema de adopción de decisiones sobre inversiones importantes, la empresa ha aclarado la autoridad de examen y aprobación y el proceso de examen y aprobación de las principales empresas.
Control incompatible de la separación de funciones
De acuerdo con los requisitos de control de la separación de puestos incompatibles, la empresa ha aplicado las medidas de separación correspondientes en el establecimiento de puestos, y los puestos incompatibles en todos los aspectos, como la autorización y la aprobación, la gestión empresarial, los registros contables, la custodia de bienes, la auditoría y la inspección, etc., son ocupados por diferentes personas, lo que ha dado lugar a un mecanismo de trabajo en el que cada división asume sus funciones, asume sus responsabilidades y se restringe mutuamente.
Control del sistema contable
La empresa aplica estrictamente las normas contables para las empresas, fortalece la labor contable básica, aclara los procedimientos de procesamiento de los documentos contables, los libros contables y los informes financieros, y garantiza la autenticidad y exhaustividad de los datos contables.
La empresa ha formulado una serie de normas relativas a la gestión diaria de los bienes, como las normas de gestión de los activos fijos, las normas de inventario y las normas de gestión de los fondos, y ha adoptado medidas para garantizar la seguridad de los bienes de la empresa, como el registro de bienes, la custodia física, el recuento periódico y la comprobación de los hechos contables.
Control presupuestario
La empresa establecerá y aplicará un sistema amplio de gestión presupuestaria, aclarará las responsabilidades y facultades de cada unidad responsable dentro de la empresa en la gestión presupuestaria, regulará los procedimientos de preparación, aprobación, emisión y ejecución del presupuesto, y publicará el presupuesto público a través del presupuesto.
Las ventas futuras, los costos y el flujo de caja de la empresa se reflejarán de manera concreta y sistemática en forma de plan, a fin de organizar y coordinar eficazmente todas las actividades operacionales de la empresa y lograr los objetivos operacionales de la empresa.
2. Principales actividades de control de la empresa
Garantía externa
A fin de proteger los derechos e intereses legítimos de los inversores, regular las actividades de garantía externa, prevenir eficazmente los riesgos de garantía externa de las empresas y garantizar la seguridad de los activos de las empresas, de conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de garantías de la República Popular China, La circular sobre la regulación de las actividades de garantía externa de las empresas que cotizan en bolsa, la circular sobre la regulación de las transacciones financieras entre las empresas que cotizan en bolsa y las partes vinculadas y la circular sobre varias cuestiones relativas a la garantía externa de las empresas que cotizan en bolsa, Las leyes, reglamentos, documentos normativos y las disposiciones pertinentes de los Estatutos de la sociedad, como las normas para la cotización de acciones en la bolsa de Shenzhen, y teniendo en cuenta la situación real de la sociedad, establecen el sistema de gestión de la garantía externa. La División de responsabilidades y la autorización de la garantía externa, la evaluación y el control de la aprobación de la garantía, el control de la ejecución de la garantía, el control de los riesgos de la garantía, la divulgación de información sobre la garantía, la supervisión y la inspección, etc., se especifican claramente en los procedimientos de gestión y aprobación.
Control interno de las filiales
Con el fin de fortalecer el sistema de control interno de la empresa, promover el funcionamiento normal y el desarrollo saludable, aclarar los derechos e intereses de propiedad y las responsabilidades de gestión de la empresa y sus filiales (en lo sucesivo denominadas “filiales de control”), garantizar el funcionamiento normal y el funcionamiento legal de las filiales de control, mejorar la calidad general del funcionamiento de los activos de la empresa y proteger al máximo los derechos e intereses legítimos de los inversores, de conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China, Las normas de cotización de la bolsa de Shenzhen y los Estatutos de la sociedad, junto con la situación real, establecen el sistema de gestión de las filiales y establecen las normas y procedimientos que deben seguirse para regular el funcionamiento, las finanzas, la gestión de los fondos y las garantías, la gestión de las inversiones, etc.
Sistema de adopción de decisiones sobre inversiones importantes
La empresa ha formulado el “sistema de toma de decisiones sobre inversiones importantes”, que define claramente el tipo de inversión extranjera de la empresa, la autoridad de toma de decisiones sobre inversiones, los procedimientos de toma de decisiones, la inspección y la supervisión de los procedimientos y normas.
Gestión de la divulgación de información
La empresa elaboró el sistema de gestión de la divulgación de información, definió las responsabilidades del Departamento de gestión de la divulgación de información, la persona responsable y la persona obligada, y especificó el alcance, el contenido, las normas, el proceso, los procedimientos de auditoría y divulgación de información, las medidas de confidencialidad, etc. Al mismo tiempo, la empresa elaboró el “sistema interno de presentación de informes sobre información importante”, en el que se estipulaban los obligaciones de presentación de informes, el alcance, los procedimientos de presentación de informes y la gestión de la información importante, y se exigía la presentación de informes.
El Secretario informará sin demora al Secretario de la Junta sobre cualquier asunto importante de información que se proponga o se haya producido.
Sistema de gestión de las transacciones conexas
Con el fin de garantizar que las transacciones conexas entre la empresa y las partes vinculadas se ajusten a los principios de equidad, equidad y apertura, y que las transacciones conexas de la empresa no perjudiquen los intereses de la empresa y los accionistas, en particular los intereses legítimos de los pequeños y medianos inversores, de conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China, las normas contables para las empresas no. 36 – divulgación de información a las partes vinculadas, The Regulations of Shenzhen Stock Exchange Listing Rules and other relevant laws, Regulations and normative documents have formulated the related Transaction Management System, which detailed The scope of related Parties and related Parties, the determination and Management of related Transaction prices, the procedures and Disclosure of related parties Transactions, and ensure that the related parties Transactions of the company Meet relevant provisions.
El control interno de las empresas y los asuntos mencionados abarca los principales aspectos de la gestión de la empresa y no hay omisiones importantes.
Información y comunicación
La empresa ha establecido un importante sistema de presentación de informes de información interna, aclarando los procedimientos de recopilación, procesamiento y transmisión de la información relacionada con el control interno, haciendo un buen trabajo en la selección, verificación y análisis razonables de la información, garantizando la comunicación oportuna y precisa de la información y promoviendo el funcionamiento eficaz del control interno.
Para los inversores, además de aplicar estrictamente el sistema de gestión de la divulgación de información y publicar información a través de canales legales de divulgación de información, los inversores también pueden conocer la información de la empresa por teléfono, correo electrónico, sitio web de la empresa, visita directa a la empresa, reunión informativa en línea y reunión de intercambio de inversores para mejorar la comprensión de la empresa.
V) Supervisión Interna
Con el fin de aplicar las normas y reglamentos de control, garantizar la seguridad e integridad de los activos, garantizar la exactitud de la información financiera y no financiera generada en las actividades operacionales, la empresa ha establecido un sistema de supervisión del control interno y ha establecido normas para la determinación de los defectos de control interno. Coordinar la auditoría del control interno y otras cuestiones conexas; Al mismo tiempo, en el proceso de supervisión se encontraron defectos de control interno, se analizaron la naturaleza y las causas de los defectos, se propusieron planes de rectificación y se adoptaron formas apropiadas para informar oportunamente al Consejo de Administración, a la Junta de supervisores o a la dirección a fin de dar un tratamiento oportuno.
Procedimientos y métodos de evaluación del control interno
La evaluación del control interno sigue estrictamente las normas básicas, las directrices de evaluación y la Oficina de evaluación del control interno de la empresa
Los procedimientos previstos en la ley se aplican. La empresa obtiene pruebas suficientes, pertinentes y fiables para evaluar la eficacia del control interno y hacer un registro escrito.
En el proceso de evaluación, adoptamos entrevistas individuales, preguntas de investigación, pruebas de paso, inspección in situ, muestreo y análisis comparativo y otros métodos apropiados, recopilamos ampliamente pruebas de la eficacia del diseño y funcionamiento del control interno de la empresa, rellenamos documentos de trabajo de evaluación fielmente, analizamos e identificamos defectos de control interno.
Deficiencias del control interno y su reconocimiento
El Consejo de Administración de la empresa, de conformidad con las normas básicas y las directrices de evaluación, determinará los defectos importantes, los defectos importantes y los defectos generales, y
