Ping An Insurance (Group) Company Of China Ltd(601318) Insurance (Group) Co., Ltd.
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas de Insurance (Group) Co., Ltd.:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. 4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: Ping An Group Headquarters and Ping An Insurance (Group) Company Of China Ltd(601318) Property Insurance Co., Ltd. Ping An Insurance (Group) Company Of China Ltd(601318) Life Insurance Co., Ltd., Ping An Pension Insurance Co., Ltd. Ping An Bank Co.Ltd(000001) \ \ \ Ping An Health Insurance Co., Ltd., Ping An Technology (Shenzhen) Co., Ltd., Shenzhen Ping An Integrated Financial Services Co., Ltd. And Shenzhen Ping An Financial Technology Consulting Co., Ltd. 13 Member companies.
2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación representan el 93,48% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa
La relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa es del 94,48%.
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Gobernanza empresarial, estructura organizativa, estrategia de desarrollo, recursos humanos, cultura empresarial, responsabilidad social, gestión de las ventas, gestión del uso de los fondos, gestión actuarial, gestión de la financiación de las inversiones, gestión de la lucha contra el blanqueo de dinero, gestión de las transacciones conexas, gestión del cumplimiento de la ley, gestión de riesgos, gestión de operaciones, gestión financiera, gestión de activos, gestión de documentos y sellos, asesoramiento y quejas y visitas a los clientes, gestión de sistemas de información, información y comunicación, supervisión interna, Protección de los derechos e intereses de los consumidores. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Gobernanza empresarial, gestión de ventas, gestión de la utilización de fondos, gestión actuarial, gestión de inversiones y financiación, gestión de la lucha contra el blanqueo de dinero, gestión de transacciones conexas, gestión de riesgos, gestión de operaciones, gestión financiera, gestión de sistemas de información, etc. 5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no 7. Otras Notas
No (2). Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa y las normas básicas de control interno de las compañías de seguros.
1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
La posible anualización puede dar lugar a inexactitudes financieras anualizadas que pueden dar lugar a inexactitudes financieras anualizadas que pueden dar lugar a inexactitudes financieras anualizadas en relación con el impacto de la empresa en relación con el impacto de la empresa en el año en curso en relación con el impacto de la empresa en el año en curso en relación con el Impacto de la empresa en relación con el impacto de la empresa en el año en curso en relación con el impuesto sobre la presentación de informes financieros consolidados y el beneficio antes de impuestos en los estados financieros consolidados y el beneficio antes de impuestos en los estados financieros consolidados y el beneficio antes de impuestos en los estados financieros Combinación de una combinación de uno o más defectos de control con uno o más defectos de control que faltan en un 5% o más de uno o más defectos de control
Nota: la empresa toma el beneficio antes de impuestos de los estados financieros consolidados del año en curso como la base para llevar a cabo el juicio cuantitativo, y evalúa la relación entre la inexactitud financiera anualizada causada por el defecto de control interno y el beneficio antes de impuestos de los estados financieros consolidados de la empresa, que se divide En tres niveles: defecto significativo, defecto importante y defecto general.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Una combinación de uno o más defectos de control interno que tienen una probabilidad razonable de causar inexactitudes significativas en los estados financieros que no pueden prevenirse o detectarse y corregirse oportunamente
Una combinación de uno o más defectos de control interno que existen en el control interno de la presentación de informes financieros y que no son tan graves como los defectos importantes, pero que todavía pueden causar que la empresa se desvíe del objetivo de control.
Deficiencias generales en el control interno de la presentación de informes financieros
3. Criterios para determinar las deficiencias del control interno en los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Las pérdidas financieras pueden causar pérdidas a la empresa, pueden causar pérdidas a la empresa, pueden causar pérdidas a la empresa, O el efecto real de los defectos o el efecto real de los defectos o el efecto real de los defectos representa el 1% o menos del beneficio antes de impuestos del 1% al 5% del beneficio antes de impuestos de los estados financieros consolidados de la empresa en el año en curso y el valor de los estados financieros consolidados de la empresa en el año en curso.
Interspace
La estrategia y los objetivos empresariales pueden dar lugar a una estrategia a mediano y largo plazo y a una economía que sólo pueda alcanzar el objetivo anual de la empresa, o a un objetivo de 30 a 70% o más de los objetivos de la empresa, que sólo puede alcanzar el objetivo anual de la empresa (incluido el 70%).
30% o menos del objetivo del batallón
La eficiencia y los efectos de las operaciones pueden dar lugar a que el funcionamiento eficaz de dos o más empresas en un proceso empresarial sea poco probable o sólo pueda tener un impacto en un proceso o en algunas empresas de la entidad evaluada, o a que el funcionamiento eficaz de un proceso empresarial no pueda dar lugar a un proceso empresarial o a un impacto menor.
La empresa evaluada no puede
Funcionamiento eficaz
Descripción:
El control interno de los informes no financieros se refiere al control interno de otros objetivos distintos de los objetivos de los informes financieros, que se divide en tres niveles: defectos importantes, defectos importantes y defectos generales.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Defectos importantes 1. Legal compliance: Violation of National Laws and Regulations or Regulatory documents, resulting in restricted Business scope, or restricted additional branches, or restricted Dominant assets (such as Shareholders Dividend, Purchasing assets, etc.), or closure of Operations for Rectification, Revocation of business license
2. Objetivos estratégicos y operacionales: la aplicación de los objetivos estratégicos y operacionales o de los indicadores clave es irrazonable, se desvía gravemente y existe un error de dirección, lo que tiene graves efectos negativos en la realización de los objetivos.
3. Funcionamiento continuo del negocio y servicio al cliente: tener un efecto catastrófico en el funcionamiento normal o la calidad del Servicio de un negocio importante, causar interrupciones del servicio a largo plazo o a largo plazo a gran escala o a pequeña escala, o causar quejas a gran escala de los clientes, comportamientos excesivos, litigios importantes
4. Divulgación de información: la información errónea puede dar lugar a que los usuarios de la información interna y externa tomen decisiones diametralmente opuestas, lo que dará lugar a una pérdida irreparable de la adopción de decisiones.
5. Efectos en la reputación: la difusión de noticias negativas en todo el mundo, que dan lugar a investigaciones gubernamentales o reglamentarias, litigios importantes y daños irreparables a la reputación de la empresa
Sistemas de datos e información: amenaza mortal a la integridad de los datos del sistema, y los cambios no autorizados en los datos pueden causar pérdidas catastróficas a las operaciones comerciales. Tener un impacto catastrófico en el funcionamiento normal de las empresas, lo que resulta en la interrupción de todas las operaciones comerciales y la pérdida de clientes
Defectos importantes 1. Cumplimiento legal: la violación de las normas internas debe ser transferida o reportada a la supervisión externa; O en violación de las leyes y reglamentos nacionales o de los documentos normativos, lo que da lugar a sanciones económicas, críticas de circulares, órdenes de corrección dentro de un plazo determinado, o a la degradación o restricción de las personas en el desempeño de sus actividades comerciales
2. Objetivos estratégicos y operacionales: la aplicación de los objetivos estratégicos y operacionales o los indicadores clave es irrazonable y se desvía gravemente, lo que tiene un efecto negativo en la realización de los objetivos.
3. Funcionamiento continuo del negocio y servicio al cliente: tener un gran impacto en el funcionamiento normal del negocio importante o en la calidad del servicio, causar una interrupción del servicio en un corto período de tiempo o en un pequeño período de tiempo, o causar un cierto grado de quejas de los clientes o un pequeño número de comportamientos excesivos de los clientes
4. Divulgación de información: la información errónea puede influir en el juicio de los usuarios de la información interna y externa sobre la naturaleza de las cosas y, en cierta medida, dar lugar a decisiones erróneas
