Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021.
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe. El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
1. En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, si existen deficiencias significativas en el control interno del informe financiero
D sí \uf052 no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
\uf052 válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
3. Existen deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí \uf052 no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
4. Factores que influyen en las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
\uf0a3 aplicable \uf052 no aplicable
5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
\uf052 Sí □ No
6. Si la divulgación de los principales defectos del control interno en los informes de auditoría del control interno de los informes no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa
\uf052 Sí □ No
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo.
1. The units included in the scope of Evaluation include: 0 Tangshan Jidong Equipment And Engineering Co.Ltd(000856) \ and Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa, y los ingresos totales de explotación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
2. Las principales operaciones y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación son los siguientes: los elementos del Manual de control interno de la empresa y las normas de aplicación de la empresa que se refieren al control a nivel de la empresa, que abarcan las actividades financieras, la gestión de las adquisiciones de materiales, la gestión de activos, la gestión de las ventas, la investigación y el desarrollo, los proyectos de ingeniería, las operaciones de garantía, la presentación de informes financieros, el presupuesto general, la gestión de contratos, los recursos humanos, la gestión de costos y gastos, la gestión de la calidad de los productos, la gestión de los sistemas de información, Divulgación de información y otros procesos de control interno.
3. Las esferas de alto riesgo en las que se centra la evaluación incluyen la gestión de las ventas, la gestión de la calidad, la gestión de los fondos, la gestión de los clientes, la gestión de los recursos humanos, la gestión técnica, la gestión de las adquisiciones de materiales, la gestión de la seguridad, La gestión de la planificación estratégica y la gestión de los contratos.
4. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high – risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, and there are no major omissions.
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa, el Manual de control interno de la empresa, el método de gestión del control interno y el método de evaluación del control interno.
1. Si la norma específica de identificación de los defectos de control interno se ajusta a la del año anterior □ Sí \uf052 no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior.
2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Las normas cuantitativas establecidas por la empresa para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros son las siguientes:
Criterio cuantitativo de las propiedades de los defectos
La pérdida potencial o la inexactitud de los defectos graves causaron pérdidas directas de bienes superiores a 50 millones de yuan
Pérdida potencial o inexactitud de defectos importantes que causan pérdidas directas de bienes superiores a 20 – 50 millones de yuan
La pérdida potencial o la inexactitud de los defectos generales no exceden de 20 millones de yuan.
Los criterios cualitativos para la evaluación de las deficiencias de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
1. Causar una gran ineficiencia o fracaso operacional
2. Cuando la seguridad de un activo importante plantee un peligro oculto importante o cause directamente una pérdida significativa de un defecto importante del activo
3. Existe un grave peligro oculto para la seguridad del sistema de información
4. Causar errores sistemáticos en las cuentas importantes de los estados financieros
5. Difusión de noticias negativas en toda la esfera de actividad
6. O la atención de los medios de comunicación nacionales y públicos
7. Causar daños importantes a la reputación de la empresa
8. The violation of Laws and Regulations results in the punishment of Government Departments or regulatory authorities, and the amount is enormous; Una controversia comercial importante, una demanda importante de todo tipo y una indemnización considerable
1. Ejercer una influencia importante en la eficiencia y los efectos de las operaciones cotidianas
2. Falta o falta de una evaluación sistemática periódica de los sistemas o procesos importantes Existe un gran peligro oculto en la seguridad de los activos importantes o causa indirectamente una gran pérdida de defectos importantes de los activos.
4. Detección de fraude no directivo
5. Efectos directos o indirectos en la reputación de la empresa
1. Tener un impacto menor en la eficiencia y el efecto de las operaciones cotidianas
Defectos generales 2. Defectos de control distintos de los defectos importantes
3. Criterios para determinar las deficiencias del control interno en los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de las deficiencias de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterio cuantitativo de las propiedades de los defectos
Pérdida directa de bienes por defectos graves 50 millones de yuan
Defectos importantes 20 millones de yuan pérdida directa de bienes ≤ 50 millones de yuan
Pérdida directa de bienes por defectos generales ≤ 20 millones de yuan
Los criterios cualitativos para la evaluación de las deficiencias de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Defectos importantes 1. Falta de control institucional o fallo del sistema institucional en las empresas importantes
2. Evaluación del control interno
Defectos importantes 1. Falta de control institucional o fallo del sistema institucional en el negocio general de la empresa
2. Evaluación del control interno
Otros defectos de control interno que no constituyen defectos importantes o normas de defectos importantes
Identificación y rectificación de los defectos de control interno
1. Determinación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros
1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe
\uf0a3 Sí □ √ no
1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe
□ Sí □ √ no
1.3. Defectos generales
El proceso de control interno puede tener defectos generales en el funcionamiento diario, pero el riesgo es controlable y no tiene ningún efecto en el informe financiero de la empresa.
1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero
□ Sí □ √ no
1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación
□ Sí □ √ no
2. Determinación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros
2.1. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe □ Sí □ √ no
2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe. □ Sí □ √ no
2.3. Defectos generales
El proceso de control interno puede tener defectos generales en el funcionamiento diario, pero el riesgo es controlable y no afecta a los informes no financieros de la empresa.
2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación.
□ Sí □ √ no
2.5. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación
□ Sí □ √ no
Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno
1. Funcionamiento del control interno
Desde que la empresa inició la construcción del control interno, la empresa y sus empresas afiliadas han establecido un sistema de control interno más científico y perfecto y funcionan estrictamente de conformidad con las normas del sistema de control interno de la empresa. A través de la autoevaluación, la empresa ha mantenido un control interno eficaz en todos los aspectos importantes de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes, y no ha encontrado defectos importantes e importantes.
2. Dirección de la mejora del control interno
Con el ajuste de la estructura de gestión, la empresa seguirá mejorando y optimizando el sistema de control interno, estableciendo y fortaleciendo la institucionalización de la gestión, el proceso del sistema, dando pleno juego a la eficacia del control interno y sentando una base sólida para mejorar la capacidad de prevención y control de riesgos importantes. Al mismo tiempo, se intensificará la supervisión y evaluación del control interno, se intensificará el trabajo en el diseño científico y la eficacia operacional del sistema de control interno, se centrará en las empresas clave, la reforma de las esferas prioritarias y la supervisión de los vínculos importantes de las operaciones de capital de propiedad estatal, se fortalecerá la Gestión de la autorización de puestos importantes y el equilibrio de Poderes, se garantizará el cumplimiento de la legalidad de la gestión empresarial, la seguridad de los activos, los informes financieros y la información conexa, y se mejorará la eficiencia y el efecto de las operaciones. Promover la estrategia de desarrollo empresarial.
3. Otras cuestiones importantes
D aplicable \uf052 no aplicable
Presidente: Wang Xiangdong Tangshan Jidong Equipment And Engineering Co.Ltd(000856) Junta Directiva 16 de marzo de 2022
