Tangshan Jidong Equipment And Engineering Co.Ltd(000856)
Report on Risk Sustainable Assessment of Beijing Jinyu Finance Co., Ltd.
De conformidad con los requisitos de las directrices no. 7 de la bolsa de Shenzhen sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa – transacciones y transacciones con partes vinculadas, Tangshan Jidong Equipment And Engineering Co.Ltd(000856) (en lo sucesivo denominada “la empresa”) examina la licencia financiera de Beijing Jinyu Finance Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada “Jinyu Finance Company”), la licencia comercial de la persona jurídica de la empresa y otros documentos, incluidos el balance, el Estado de beneficios, Los informes financieros periódicos de la empresa financiera Jinyu, incluido el Estado de flujo de caja, etc., evalúan la calificación operacional, el negocio y la situación de riesgo de la empresa financiera Jinyu, y los informes específicos son los siguientes:
Información básica sobre la empresa financiera Jinyu
Jinyu Finance Company was approved for its Opening on 26 September 2013 by CBRC Banking Regulatory reply [2013] No. 492 document. El nombre chino es “Beijing Jinyu Finance Co., Ltd.” y el nombre inglés es “bbmg Finance Co., Ltd.” el capital social es de 3.000 millones de yuan, que se financia íntegramente por Bbmg Corporation(601992) .
Representante legal: Huang wenge
Dirección registrada: room b2101 – 2107, Building 1, no. 36, North Third Ring East Road, Dongcheng district, Beijing Capital Registrado: 3 Billion Yuan
Tipo de empresa: Sociedad de responsabilidad limitada (propiedad exclusiva de la persona jurídica)
Ámbito de actividad: asesoramiento financiero y financiero, garantía de crédito y servicios conexos de consultoría y Agencia a las empresas miembros; Ayudar a las empresas miembros a realizar la recepción y el pago de las transacciones; Una agencia de seguros autorizada; Proporcionar garantías a las unidades miembros; Tramitar los préstamos confiados y las inversiones confiadas entre las unidades miembros (excepto las inversiones en acciones); Aceptar y descontar las facturas de los miembros; Gestionar la liquidación de las transferencias internas entre las empresas miembros y el diseño de los planes de liquidación y liquidación correspondientes; Absorber los depósitos de las unidades miembros; Préstamos y arrendamiento financiero a las unidades miembros; Participar en préstamos interbancarios; Aprobar la emisión de bonos de sociedades financieras; Suscribir los bonos corporativos de los miembros; Inversiones en valores (distintas de las inversiones en acciones); Crédito al consumo, crédito al comprador y arrendamiento financiero de los productos de las unidades miembros. (1. Sin la aprobación de las autoridades competentes, no podrá recaudar fondos en público; 2. No podrá realizar actividades de negociación de productos de valores y derivados financieros en público; 3. No podrá conceder préstamos; 4. No podrá proporcionar garantías a ninguna otra empresa que no sea la empresa en la que se invierta; 5. No podrá prometer a los inversores que el principal de la inversión no sufrirá pérdidas ni comprometerá un rendimiento mínimo.) N. Las empresas eligen por sí mismas los proyectos operativos y llevan a cabo actividades comerciales de conformidad con la ley; Los proyectos que deban aprobarse de conformidad con la Ley llevarán a cabo actividades comerciales de conformidad con el contenido aprobado tras la aprobación de los departamentos pertinentes; No podrán participar en actividades comerciales de proyectos prohibidos o restringidos por la política industrial de este municipio.
Situación básica del control interno de la empresa financiera Jinyu
Entorno de control
De conformidad con las disposiciones de los Estatutos de Beijing Jinyu Finance Co., Ltd., Jinyu Finance Company ha establecido el Consejo de Administración y el Consejo de supervisión, y ha definido claramente las responsabilidades del Consejo de Administración y de los directores, supervisores y altos directivos en la gestión de riesgos. La estructura de gobernanza es sólida, la gestión es estándar, se establece una división razonable del trabajo, responsabilidades claras, controles y equilibrios mutuos, relaciones claras de presentación de informes, para la eficacia de la gestión de riesgos proporciona las condiciones previas necesarias.
El Comité de gestión de riesgos es el órgano de apoyo a la adopción de decisiones del Consejo de Administración y el órgano deliberativo de la estrategia, la política y el sistema de gestión de riesgos. El Comité de gestión de riesgos está encargado por el Consejo de Administración de examinar los principios básicos de la gestión de riesgos, formular el objetivo a largo plazo de la gestión de riesgos y el plan de trabajo, examinar y supervisar la aplicación y aplicación de la estrategia, los principios y las políticas de gestión de riesgos y evaluar el Funcionamiento general de la concesión de créditos. El Comité de gestión de riesgos, autorizado por el Consejo de Administración, desempeña las siguientes funciones principales:
1. Analizar y juzgar la situación económica y las tendencias cambiantes de China y otras industrias, formular y examinar las directrices de trabajo y los métodos básicos para la aplicación de la gestión de riesgos de conformidad con la estrategia de gestión de riesgos, las políticas y las normas y reglamentos de control interno, de conformidad con las directrices y políticas pertinentes del Estado y la industria;
2. Examinar la estrategia a mediano y largo plazo y la planificación general de la gestión de riesgos, formular principios rectores para el control de riesgos y examinar las medidas y los sistemas de gestión operacional de la gestión de riesgos importantes, como el riesgo de crédito, el riesgo de mercado y el riesgo operacional, y el control interno;
3. Examinar los objetivos y planes anuales de gestión de riesgos y ajustar los objetivos y planes anuales de gestión de riesgos;
4. Examinar la situación de los riesgos de los activos crediticios, evaluar en general la supervisión y la mejora de la calidad de los activos y fortalecer la gestión de los riesgos por los departamentos funcionales pertinentes y presentar sugerencias de mejora;
5. Examinar el informe de gestión de riesgos presentado por el Departamento de gestión de riesgos;
6. Examinar la aplicación de las resoluciones del Comité de gestión de riesgos por los departamentos funcionales pertinentes, examinar las políticas y medidas de gestión de riesgos formuladas por los departamentos pertinentes, examinar la labor de gestión de riesgos de cada departamento y examinar los planes para hacer frente a las principales anomalías relacionadas con la gestión de riesgos en las Operaciones de cada departamento;
7. Otras cuestiones autorizadas por la Junta.
El Comité de auditoría es el órgano de trabajo especializado de la Junta, que asesora o asesora a la Junta en la adopción de decisiones pertinentes y es responsable ante la Junta e informa al respecto. La Junta de Auditores cumplirá las siguientes obligaciones y responsabilidades, con sujeción a las leyes y reglamentos pertinentes de la autoridad supervisora pertinente y a su cumplimiento:
Organizar y dirigir la auditoría interna de conformidad con la autorización del Consejo de Administración;
Proponer la contratación o sustitución de auditores externos;
Supervisar e inspeccionar la gestión del control interno;
Ser responsable de la comunicación entre la auditoría interna y la auditoría externa;
La información financiera auditada y su divulgación;
Aprobar el plan anual de auditoría y examinar el informe de auditoría interna;
Evaluar y evaluar la labor de auditoría interna y los directores de auditoría interna;
Otras cuestiones encomendadas por el Consejo de Administración.
El personal directivo superior será responsable de la ejecución concreta de las operaciones y la gestión cotidianas de la empresa y ejercerá sus funciones y facultades dentro del ámbito autorizado de conformidad con las leyes, reglamentos y estatutos.
Jinyu Finance Company pondrá el fortalecimiento de la construcción del mecanismo de control interno, la normalización de la gestión, la prevención y la solución de los riesgos financieros en primer lugar, con el fin de cultivar la buena ética profesional y la calidad profesional de los empleados y mejorar la conciencia de los empleados sobre la prevención de riesgos como base, mediante el fortalecimiento o la mejora de la auditoría interna, el cultivo de la educación, la evaluación y el mecanismo de incentivos y otros sistemas para mejorar el sistema de control interno.
Jinyu Finance Company has established nine departments: General Management Department, Finance Department, Risk Management Department, Financial Market Department, Settlement Business Department, Customer Service Department, Auditing Department, Information Department and party Group work Department.
El Departamento de gestión integrada es un órgano administrativo integrado y coordinado que se encarga principalmente de la gestión de los asuntos administrativos, los servicios de oficina y los recursos humanos.
El Departamento de Finanzas se encarga de la gestión financiera, la contabilidad, los impuestos, el plan de fondos, el presupuesto general y la gestión de las cuentas bancarias básicas, y de organizar razonablemente la posición de los fondos. Ser responsable de la recopilación de datos estadísticos trimestrales y anuales de evaluación de la actuación profesional y de los resultados preliminares de la evaluación.
El Departamento de gestión de riesgos se encarga de elaborar el sistema de control interno y la política y el sistema de gestión de riesgos, supervisar diariamente el funcionamiento del sistema de riesgos y supervisar las actividades de cada departamento. Ser responsable de la gestión del cumplimiento, supervisar y evaluar las medidas internas de control de riesgos y el flujo de trabajo para garantizar el cumplimiento.
El Departamento de mercados financieros se encargará de formular el sistema operativo, el plan y la gestión diaria del control de las operaciones de los mercados financieros y, de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes del Estado, llevará a cabo operaciones interbancarias como el depósito, el préstamo interbancario, la conversión de facturas y el descuento, as í como operaciones de mercado financiero como la inversión en valores y la suscripción de bonos.
El Departamento de Operaciones de liquidación se encarga principalmente de establecer el sistema de liquidación de fondos y de llevar a cabo las operaciones de liquidación de fondos; Diseñar el plan de gestión de la liquidación de fondos de las empresas afiliadas; Administrar la cuenta de liquidación de la empresa miembro y la cuenta bancaria general de la empresa financiera Jinyu, realizar la transferencia diaria de fondos de la empresa financiera Jinyu.
El Departamento de servicio al cliente es responsable de establecer el sistema operativo, el plan y la gestión diaria del control de la ejecución de las operaciones de crédito. Ser responsable de la gestión del crédito de los miembros; Administrar las operaciones de crédito y las operaciones de crédito de las unidades miembros; Responsable de la promoción de productos financieros y del mantenimiento de las relaciones con los clientes.
El Departamento de auditoría se encarga de elaborar el plan de trabajo anual de auditoría, llevar a cabo la auditoría de la aplicación de las leyes y reglamentos financieros y los diversos sistemas institucionales, e instar a que se apliquen todas las medidas de gestión interna y las normas y reglamentos; Examinar y evaluar los efectos de la gobernanza y las actividades operacionales; Auditoría especial, auditoría saliente y otras cuestiones.
El Departamento de información se encarga de la gestión de la información, incluida la construcción y optimización de la estructura general del sistema de información, la construcción de todo tipo de información, la gestión y el mantenimiento unificados de los sistemas de información, como la automatización de oficinas, los sitios web y los sistemas institucionales, la seguridad y El funcionamiento estable del sistema de información y el procesamiento de emergencias.
El Departamento de trabajo del Grupo del partido es responsable del trabajo relacionado con los asuntos del partido de la rama de la empresa, incluyendo: dirigir la rama para administrar estrictamente el trabajo del partido y la evaluación de la construcción del partido de la rama, organizar la preparación de la reunión del Comité de la rama y así sucesivamente y Las actas de la reunión, la Organización de las actas, la supervisión de la resolución de los asuntos, llenar el Manual de la rama, revisar y perfeccionar el método de gestión de la evaluación de la rama, etc.
El organigrama de la empresa financiera Jinyu es el siguiente:
Accionistas
Junta de supervisores del Consejo de Administración
Comité de gestión de riesgos Comité de auditoría
General manager
Deputy General Manager
Comité de aprobación de créditos
Comité de adopción de decisiones sobre inversiones
Viento todo el partido Jin Jie invitado
Grupo de seguros
Centro de servicios de gestión
Department of Management Department
Department Department Department Department Department
Bill Service Center
Identificación y evaluación de riesgos
Jinyu Finance Company has a perfect Internal Control Management System, the implementation of internal control system is organized by the Management level, each Business Department according to the different Characteristics of each Business to formulate their different Standardized Operational process, Operational standards and Risk Prevention Measures, Auditing Department to supervise and evaluate the implementation of Internal Control. Las responsabilidades de cada departamento se separan y se supervisan mutuamente para predecir, evaluar y controlar los riesgos de las operaciones por cuenta propia.
Iii) actividades importantes de control
1. Control interno de las operaciones de préstamo y arrendamiento financiero
Establecer un sistema de gestión del crédito basado en la gestión de la proporción de activos y pasivos y el control de riesgos y en los principios de Seguridad, liquidez y eficiencia de los activos.
El negocio de crédito lleva a cabo la separación del examen y la aprobación de los préstamos, el examen y la aprobación jerárquicos, y el sistema de “investigación previa al préstamo, examen en el momento del préstamo e inspección posterior al préstamo”.
Establecer y perfeccionar el sistema de responsabilidad laboral del Departamento de servicio al cliente y el puesto de crédito. El Departamento de servicio al cliente debe tener una división razonable del trabajo y responsabilidades claras. Dejar claro que el personal de crédito es la primera persona responsable del préstamo, capa por capa, capa por capa responsable.
Establecer un mecanismo perfecto de alerta temprana de los riesgos de los préstamos, incluido el sistema de evaluación y supervisión de los riesgos, el sistema de índices de evaluación y el sistema de prevención de los riesgos morales de los administradores, y adoptar las medidas necesarias para proteger los activos de los préstamos no productivos a su debido tiempo.
Establecer un sistema de informes de supervisión de la calidad de los activos, vigilar estrechamente los cambios en la calidad de los activos, analizar las causas de la formación de activos no productivos y formular oportunamente contramedidas para prevenir y resolver los riesgos.
Cuando se conceda un préstamo, se firmará un contrato de préstamo normalizado con el prestatario. El préstamo garantizado también firmará un contrato de garantía normalizado con el garante y tramitará los procedimientos de garantía. Si es necesario registrarse, se registrará de conformidad con la ley; Si es necesario entregar la prenda, se entregará de conformidad con la ley.
Establecer cuentas y archivos de préstamos, reflejar la solicitud de préstamos, el examen y la aprobación, la emisión, la recuperación y el efecto de uso de manera oportuna y completa, y archivar y mantener la información pertinente.
De conformidad con las disposiciones de la legislación nacional pertinente, llevar a cabo correctamente la contabilidad y los registros comerciales, establecer y mantener registros contables, estadísticos y comerciales completos y mantener debidamente los registros originales, los contratos contractuales y toda la información.
La provisión para pérdidas de préstamos incobrables se retirará de conformidad con las disposiciones pertinentes del Estado y se tratará de conformidad con las condiciones y procedimientos de amortización.
El arrendamiento financiero de las unidades miembros se llevará a cabo de conformidad con el control interno de las operaciones de crédito. 2. Control interno de las operaciones de inversión
Las empresas de inversión se llevarán a cabo estrictamente de conformidad con las disposiciones de las leyes y reglamentos pertinentes y se respetarán los principios de Seguridad, liquidez y eficiencia.
Para llevar a cabo las actividades de inversión, se aplicarán los principios de gestión jerárquica, autorización clara, funcionamiento normalizado y supervisión estricta.
La decisión de inversión debe basarse plenamente en informes científicos de investigación y análisis de riesgos, as í como en registros de decisiones.
Sobre la base de la situación real de la inversión, la provisión para la disminución del precio de la inversión y la provisión para el deterioro del valor se retirarán de conformidad con las disposiciones pertinentes. La inversión de capital en una institución financiera debe demostrarse plenamente su viabilidad y presentarse al Consejo de Administración de Jinyu Financial Company para su examen y aprobación por los accionistas, teniendo plenamente en cuenta los riesgos. Nombrar directores, supervisores o altos directivos de acuerdo con la escala de inversión y el grado de control de la empresa invertida, y participar en la toma de decisiones de gestión o la gestión diaria de la empresa invertida. Realizar un seguimiento oportuno y una evaluación periódica del Estado de funcionamiento, el rendimiento de la inversión y las perspectivas de desarrollo de la empresa invertida, y ajustar oportunamente la inversión.
El Departamento de mercados financieros se encarga de la gestión de las inversiones y de la ejecución, el seguimiento y el ajuste de las inversiones.
La relación entre la inversión y el capital total no excederá del 70%.
