Código de valores: China Greatwall Technology Group Co.Ltd(000066) 1 abreviatura de valores: China Greatwall Technology Group Co.Ltd(000066) 1 número de anuncio: 2022 – 015 China Greatwall Technology Group Co.Ltd(000066) 1 Technology Industry (Group) Co., Ltd.
Reglamento de trabajo del Comité de auditoría de la Junta
(examinado y aprobado por la Junta de Síndicos en su décima reunión)
Capítulo I Disposiciones generales
Artículo 1 con el fin de fortalecer la función de adopción de decisiones del Consejo de Administración de la empresa, mejorar la estructura de Gobierno de la empresa, lograr la auditoría previa y la auditoría profesional, mejorar el nivel de trabajo de la contabilidad financiera de la empresa y la gestión de activos, garantizar la supervisión efectiva del Consejo de Administración a la dirección y cumplir la obligación de divulgación de información, de conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, las normas de Gobierno de las empresas que cotizan en bolsa, los Estatutos de la empresa, El presente reglamento de trabajo se formula en el reglamento interno del Consejo de Administración y otras disposiciones pertinentes.
Artículo 2 El Comité de auditoría del Consejo de Administración es el órgano de Trabajo Especial establecido por el Consejo de Administración y se encarga principalmente de la comunicación, supervisión y verificación de la auditoría interna y externa de la empresa.
Capítulo II Composición del personal
Artículo 3 El Comité de auditoría estará integrado por tres miembros del Consejo de Administración, de los cuales dos serán miembros del Consejo de administración independiente y al menos un director independiente será un contable profesional.
Artículo 4 los miembros del Comité de auditoría serán nombrados por el Presidente, más de la mitad de los directores independientes o un tercio de todos los directores y elegidos por el Consejo de Administración.
Artículo 5 El Comité de auditoría tendrá un Presidente, que será nombrado por el director independiente de la profesión contable y será responsable de presidir la labor del Comité.
Artículo 6 el mandato del Comité de auditoría será el mismo que el del Consejo de Administración, y los miembros podrán ser reelegidos al expirar su mandato. En caso de que un miembro deje de ocupar el cargo de Director de la empresa durante el período mencionado, perderá automáticamente su condición de miembro y el Comité, de conformidad con los artículos 3 a 5 supra, completará el número de miembros.
Artículo 7 el Departamento de auditoría de la empresa es el órgano de trabajo del Comité de auditoría, cuyas principales responsabilidades son preparar bien la labor preliminar de auditoría del Comité de auditoría, proporcionar todos los materiales de auditoría del Comité de auditoría y ser responsable de la aplicación de las resoluciones del Comité de auditoría.
La Oficina del Consejo de Administración se encarga del enlace diario de trabajo y la Organización de las reuniones de la Junta de Auditores.
Capítulo III responsabilidades y competencias
Artículo 8 funciones y competencias principales del Comité de auditoría:
Supervisar y evaluar las instituciones de auditoría externa;
Supervisar y evaluar la labor de auditoría interna;
Coordinar la comunicación entre la administración, el Departamento de auditoría interna y los departamentos pertinentes y las instituciones de auditoría externa;
Examinar los informes financieros de la empresa y formular observaciones al respecto;
Supervisar y evaluar el sistema de control interno de la empresa;
Other matters granted by the Board of Directors of the company and Other matters related to laws and Regulations and relevant provisions of the Shenzhen Stock Exchange.
La Junta de Auditores informará al Consejo de Administración y formulará recomendaciones sobre las medidas o mejoras que considere necesarias.
Artículo 9 el Comité de auditoría será responsable ante el Consejo de Administración y sus propuestas se presentarán al Consejo de Administración para su examen y decisión. El Comité de auditoría cooperará con las actividades de auditoría de los supervisores de la Junta de supervisores.
Artículo 10 normas de trabajo de la Junta de Auditores relativas a los informes anuales:
Una vez concluido cada ejercicio contable, el calendario de auditoría de los informes financieros del ejercicio en curso se determinará en consulta con la empresa contable;
Instar a la empresa contable a que presente el informe de auditoría en el plazo convenido y a que registre la forma, el número y el resultado de la supervisión en forma de observaciones escritas, as í como la firma y confirmación de las personas responsables pertinentes; Examinar los estados financieros y contables preparados por la empresa antes de que el contable público certificado de auditoría anual entre en el mercado y formular observaciones por escrito;
Fortalecer la comunicación con la CPA de auditoría anual después de que la CPA de auditoría anual entre en funcionamiento, y revisar los estados financieros y contables de la empresa una vez más después de que la CPA de auditoría anual emita una opinión de auditoría preliminar para formar una opinión escrita;
Votar sobre los estados financieros y contables anuales y presentarlos al Consejo de Administración para su examen una vez que se haya adoptado una resolución; al mismo tiempo, presentar al Consejo de Administración un informe resumido sobre la labor de auditoría de la empresa contable realizada en el a ño en curso y una resolución sobre la renovación o sustitución de la empresa contable en el año siguiente.
Capítulo IV Procedimiento de adopción de decisiones
Artículo 11 el Grupo de trabajo de auditoría se encargará de los preparativos previos a la adopción de decisiones por el Comité de auditoría y de proporcionar a la empresa información escrita pertinente:
Informes financieros pertinentes de la empresa;
Informes de trabajo de las instituciones de auditoría interna y externa;
Contratos de auditoría externa e informes de trabajo conexos;
Iv) Divulgación de información por la empresa;
Informe de auditoría o informe conexo sobre las principales transacciones conexas de la empresa;
Otras cuestiones pertinentes.
Artículo 12 El Comité de auditoría se reunirá para formular observaciones sobre el informe presentado por el Grupo de trabajo de auditoría y presentar al Consejo de Administración las resoluciones escritas pertinentes para su examen:
Evaluación de la labor de las instituciones de auditoría externa, contratación y sustitución de las instituciones de auditoría externa; Ii) Si el sistema de auditoría interna de la empresa se ha aplicado efectivamente y si los informes financieros de la empresa son completos y verdaderos;
Iii) Si los informes financieros y otra información divulgada por la empresa son objetivos y verdaderos, y si las transacciones importantes con partes vinculadas de la empresa se ajustan a las leyes y reglamentos pertinentes;
Evaluación de la labor de los departamentos financieros, los departamentos de auditoría y las personas a cargo de la empresa;
Otras cuestiones pertinentes.
Capítulo V Reglamento interno
Artículo 13 las reuniones del Comité de auditoría se dividirán en reuniones ordinarias y reuniones provisionales, que se celebrarán al menos cuatro veces al a ño y una vez cada trimestre; La reunión provisional será convocada a propuesta de los miembros de la Junta de Auditores. Se notificará a todos los miembros tres días antes de la convocación de la reunión, sin limitación de tiempo si más de la mitad de los miembros están de acuerdo. La reunión será presidida por el Presidente, quien podrá confiar la Presidencia a otro miembro si no puede asistir.
Artículo 14 las reuniones del Comité de auditoría sólo podrán celebrarse con la asistencia de más de dos tercios de sus miembros; Cada miembro tendrá un voto; Las resoluciones adoptadas por la Conferencia deben ser aprobadas por la mayoría de los miembros.
Artículo 15 el método de votación en las reuniones del Comité de auditoría será la votación a mano alzada o la votación; La reunión provisional podrá celebrarse mediante votación por correspondencia.
Artículo 16 los miembros del Grupo de trabajo podrán asistir a las reuniones del Comité de auditoría sin derecho a voto y, de ser necesario, podrán invitar a los directores, supervisores y otros altos directivos de la empresa a asistir a las reuniones sin derecho a voto.
Artículo 17 si es necesario, el Comité de auditoría podrá contratar a un intermediario para que preste asesoramiento profesional en la adopción de decisiones, a expensas de la empresa.
Artículo 18 los procedimientos para la celebración de las reuniones del Comité de auditoría, los métodos de votación y las propuestas aprobadas en las reuniones se ajustarán a las disposiciones de las leyes, reglamentos administrativos, estatutos y estas medidas.
Artículo 19 las actas de las reuniones del Comité de auditoría se llevarán a cabo y los miembros presentes firmarán las actas; El Secretario del Consejo de Administración conservará el acta de la reunión.
Artículo 20 los proyectos de ley y los resultados de la votación aprobados en la reunión del Comité de auditoría se presentarán por escrito al Consejo de Administración de la sociedad.
Artículo 21 todos los miembros presentes en la reunión tendrán la obligación de mantener la confidencialidad de las deliberaciones de la reunión y no revelarán la información pertinente sin autorización.
Capítulo VI Disposiciones complementarias
Artículo 22 las cuestiones no reguladas por las presentes Normas de trabajo se regirán por las leyes, reglamentos administrativos y estatutos pertinentes del Estado. En caso de que estas normas entren en conflicto con las leyes y reglamentos administrativos promulgados posteriormente por el Estado o con los Estatutos de la sociedad modificados por procedimientos legales, se aplicarán las disposiciones de las leyes, reglamentos administrativos y estatutos pertinentes del Estado y se modificarán oportunamente.
Artículo 23 el Consejo de Administración de la sociedad será responsable de la interpretación y modificación de estas normas.
Artículo 24 el presente reglamento entrará en vigor en la fecha de su examen y aprobación por el Consejo de Administración y se modificará en consecuencia.
Board of Directors of Technology Industry (Group) Co., Ltd.
15 de marzo de 2022
