Xinjiang Daqo New Energy Co.Ltd(688303)
Informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría del Consejo de Administración en 2021
De conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China (en lo sucesivo denominado “el derecho de sociedades”), la Ley de valores de la República Popular China, las normas de gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa, las directrices no. 1 sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa en La Bolsa de Shanghai, los estatutos (en lo sucesivo denominados “los estatutos”), las normas de trabajo del Comité de auditoría del Consejo de Administración. El Comité de auditoría del Consejo de Administración es diligente y concienzudo en el desempeño de sus funciones. El informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa en 2021 es el siguiente:
Información básica de la Junta de Auditores
El Comité de auditoría del segundo Consejo de Administración de la empresa está integrado por tres miembros, a saber, el Sr. Yuan Yuan, director independiente, el Sr. Yao Yi y el Sr. Long genzhang, Director no independiente. Todos los miembros del Comité de auditoría tienen los conocimientos especializados y la experiencia laboral pertinente que pueden desempeñar las funciones del Comité de auditoría, y su composición se ajusta a las disposiciones de las leyes y reglamentos pertinentes.
Convocación de la reunión del Comité de auditoría del Consejo de Administración en 2021
En 2021, el Comité de auditoría del Consejo de Administración celebró 7 reuniones para examinar y aprobar 17 proyectos de ley, como se indica a continuación:
Número de serie período de sesiones
The Second Board of Directors reviewed April 2021, on the company and Daquan Group Limited and its subsidiaries
Proyecto de ley de la Comisión sobre las transacciones con partes vinculadas de 9 de septiembre de 2021
Primera reunión
1. Propuesta sobre el informe financiero final de la empresa para 2020;
2. Propuesta sobre el plan de distribución de beneficios de la empresa para 2020;
3. Proyecto de ley sobre el informe financiero anual 2021 de la empresa;
Examen de la segunda Junta de Síndicos 4.
Proyecto de ley del Comité de auditoría de 2021 sobre la Asociación General de mayo de 2021;
Segunda reunión 10 5, sobre la empresa en 2018, 2019 y 2020
Proyecto de ley sobre la presentación de informes financieros;
6. Proyecto de ley sobre la confirmación de las transacciones conexas de la empresa en 2020;
7. Información sobre la empresa proyectada y Crystal Energy y sus partes vinculadas 2021
Proyecto de ley anual sobre transacciones con partes vinculadas
El segundo Consejo de Administración examinó el proyecto de ley sobre el establecimiento de una cuenta especial para recaudar fondos el 1 de julio de 2021;
2. Debate sobre la firma del acuerdo tripartito de supervisión de la recaudación de fondos
Programa de la tercera reunión
Número de serie período de sesiones
Debate sobre el informe semestral de la empresa 2021 y su resumen
Caso de la Comisión de 18 de mayo de 2021;
Cuarta reunión
Examen del segundo Consejo de Administración
Proyecto de ley sobre el tercer informe trimestral de la empresa 2021
Quinta reunión
Examen de la segunda Junta de Síndicos
Proyecto de ley de 11 puestos de la Comisión para 2021;
Sobre la compra de acciones para directores, supervisores y altos directivos de la empresa
Proyecto de ley sobre el seguro de responsabilidad civil
1. Sobre la firma del acuerdo marco de cooperación estratégica de Baotou y la inversión en proyectos
El segundo Consejo de Administración examina el proyecto de ley sobre el Acuerdo de inversión de 12 años y la Carta de intención de inversión de 2021;
2. Sobre el ajuste de la ubicación de la ejecución y el Director de ejecución de los proyectos de licitación parcial
Proyecto de ley sobre el cuerpo de la séptima reunión y la cantidad de insumos;
3. Proyecto de ley sobre la ampliación de capital de las filiales
Principales trabajos del Comité de auditoría de la Junta en 2021
En 2021, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa, de conformidad con las disposiciones pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de valores de Shanghai, celebró oportunamente reuniones del Comité de auditoría con pleno conocimiento del funcionamiento y el desarrollo de la empresa, a fin de asegurar que hubiera tiempo y energía suficientes para cumplir sus responsabilidades y desempeñar eficazmente las funciones de examen y supervisión del Comité de auditoría. Ha desempeñado un papel constructivo en la adopción de decisiones del Consejo de Administración y en el funcionamiento normal de la empresa.
Supervisión y evaluación de la labor de las instituciones de auditoría externa
1. Evaluación de la independencia y profesionalidad de los auditores externos
La empresa de auditoría externa Deloitte Huayong Certified Public Accountants (Special general Partnership) tiene la calificación de auditoría de valores, futuros y otras empresas relacionadas, se adhiere a una actitud justa y objetiva para llevar a cabo una auditoría independiente, y ha completado la labor de auditoría encomendada por la empresa a tiempo.
During the auditing work, Deloitte Huayong Certified Public Accountants firm (Special general Partnership) and its Auditing members have always maintained The Double independence in form and substantiality and adhered to the Basic Principles of professional ethics.
2. Debate y comunicación con los órganos de auditoría externa
En el proceso de auditoría, el Comité de auditoría y Deloitte Huayong Certified Public Accountants (Special general Partnership) mantuvieron una comunicación adecuada sobre el alcance de la auditoría, el plan de auditoría y los métodos de auditoría en la auditoría del informe anual. Supervisar e instar a la CPA a que lleve a cabo la auditoría de conformidad con el plan convenido y a que presente el informe de auditoría en el plazo convenido, sin descubrir en la auditoría que la empresa tiene otras cuestiones importantes que deben revelarse pero no revelarse.
3. Supervisión y evaluación de la diligencia debida de los auditores externos
Diligente y concienzudo, siguiendo el criterio profesional de independencia, objetividad e imparcialidad.
Ii) examinar el informe financiero de la empresa y formular observaciones
Durante el período que abarca el informe, hemos examinado cuidadosamente los informes financieros pertinentes de la empresa y creemos que los informes financieros de la empresa se preparan de conformidad con las normas de contabilidad para las empresas comerciales, que reflejan adecuadamente la situación financiera, los resultados de las operaciones y el flujo de caja de la empresa, que no Hay inexactitudes significativas debidas al fraude o a errores, ni ajustes contables importantes. Cambios importantes en las políticas contables y las estimaciones (salvo los cambios en las normas aplicables y los requisitos de las últimas leyes y reglamentos nacionales), cuestiones relacionadas con juicios contables importantes y cuestiones que dan lugar a informes de auditoría no estándar sin reservas.
Iii) orientación de la auditoría interna
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría examinó cuidadosamente el plan de trabajo de auditoría interna de la empresa para 2021, confirmó la viabilidad del plan, instó a las instituciones de auditoría interna de la empresa a que siguieran estrictamente el plan de auditoría, y formuló observaciones orientativas sobre los problemas de auditoría interna, fortaleciendo En general la capacidad de supervisión e inspección de la auditoría interna de la empresa. Tras examinar el informe de auditoría interna, no se encontraron problemas importantes en la labor de auditoría interna.
Evaluación de la eficacia del control interno de la empresa
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría dio pleno juego a sus ventajas profesionales, supervisó activamente la construcción del sistema de control interno de la empresa, guió al Departamento de auditoría interna de la empresa a que completara la autoevaluación del control interno de la empresa, completó el informe de evaluación del control interno de la Empresa, e instó y examinó el informe de auditoría del control interno de la empresa emitido por la empresa de contabilidad Deloitte – Wynn (Asociación General Especial). Tras examinar el funcionamiento del sistema de control interno de la empresa, el Comité de auditoría considera que el sistema de control interno de la empresa es más completo, razonable y eficaz, cumple los requisitos pertinentes de las normas de gobernanza empresarial de la Comisión Reguladora de valores de China, no tiene defectos importantes y puede satisfacer las necesidades actuales de gestión y desarrollo de la empresa.
Coordinación de la comunicación entre la administración, el Departamento de auditoría interna y los departamentos conexos y las instituciones de auditoría externa
Durante el período que abarca el informe, a fin de que la dirección de la empresa, el Departamento de auditoría interna y otros departamentos pertinentes se comuniquen plena y eficazmente con Deloitte Huayong Certified Public Accountants (Special general Partnership), tras escuchar las demandas de ambas partes, hemos llevado a cabo la coordinación necesaria y hemos cumplido todas las Responsabilidades de ayudar a la auditoría de la empresa a completarse con éxito. Con el fin de lograr el menor tiempo posible para completar la labor de auditoría pertinente. El uso racional de los resultados de la auditoría externa garantiza un alcance suficiente de la auditoría, reduce la duplicación de la auditoría, aumenta la eficiencia de la auditoría, comparte los resultados de la auditoría, reduce los costos de auditoría, mejora la calidad del personal de auditoría interna, promueve eficazmente la optimización de la auditoría interna y desempeña conjuntamente la función de supervisión.
Supervisión de las transacciones conexas de la empresa
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría de la empresa examinó las transacciones con partes vinculadas de la empresa, hizo juicios objetivos sobre la necesidad, la racionalidad y la existencia de transacciones con partes vinculadas que perjudicaban los intereses de la empresa y los accionistas, especialmente los accionistas minoritarios, y presentó sus conclusiones convenidas al Consejo de Administración para su examen. Cuando las transacciones conexas se sometan al Consejo de Administración de la sociedad para su examen, el Director Asociado se abstendrá de votar y el procedimiento de examen se ajustará a las disposiciones de las leyes y reglamentos pertinentes y a los Estatutos de la sociedad.
Mejora de la gobernanza empresarial
Durante el período sobre el que se informa, el Comité de auditoría de la empresa completó con éxito su labor en 2021 con un alto sentido de compromiso y responsabilidad y un esfuerzo concertado, dedicación y diligencia. El Comité de auditoría ha desempeñado plenamente su función profesional, ha ejercido su autoridad de manera fiel y diligente, ha instado a la gobernanza empresarial y al control interno a normalizar continuamente, ha mantenido la normalización y el rigor de la auditoría empresarial y ha promovido la construcción de una gobernanza empresarial normalizada.
Evaluación general
Durante el período que abarca el informe, los miembros del Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa desempeñaron sus funciones de manera proactiva, activa y plena, asistieron a todas las reuniones a tiempo y promovieron el establecimiento de un sistema eficaz de control interno de la empresa, de conformidad con las directrices no. 1 sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa en la Junta de creación de Ciencia y tecnología de la bolsa de Shanghai – funcionamiento normalizado y los Estatutos de la empresa y las normas de trabajo del Comité de auditoría, etc. Supervisar e instar a la empresa a que elabore el procedimiento de presentación de informes financieros y a que revele la información de los informes financieros de manera veraz, exacta y completa; En la supervisión y evaluación de las instituciones de auditoría externa, la orientación de la labor de auditoría interna, la eficacia del control interno, la coordinación de la auditoría de los informes anuales y otros aspectos de las recomendaciones y recomendaciones, la diligencia debida, la diligencia debida y el cumplimiento de las responsabilidades del Comité de auditoría del Consejo de Administración, una mejor conclusión de la labor encomendada por la empresa para mejorar el nivel de gobernanza empresarial ha hecho una contribución positiva.
En 2022, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa seguirá supervisando eficazmente la auditoría externa y perfeccionando la auditoría interna de la empresa, de conformidad con las directrices no. 1 sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de la bolsa de valores de Shanghai y los Estatutos de la empresa y las normas de trabajo del Comité de auditoría. Promover la mejora continua del sistema de control interno de la empresa, completar la labor de auditoría del control interno, salvaguardar plenamente los intereses comunes de la empresa y de todos los accionistas y desempeñar mejor el papel importante del Comité de auditoría.
Se informa de ello.
Junta de Auditores 15 de marzo de 2022 (no hay texto a continuación)
(esta página, sin texto, es la página de firma del informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría de la Junta de Síndicos para 2021) (Firmado) miembro del Comité de auditoría:
Yuan Yuan Yao Yi longgen Zhang longgen Fecha: 15 de marzo de 2022
