Yantai Tayho Advanced Materials Co.Ltd(002254)
Informe de garantía sobre la utilización de los fondos recaudados anteriormente
Zhongxinghua Certified Public Accountants LLP address: 20 Lize sohob Block, 20 Lize Road, Fengtai district, Beijing 100073 tel. (010) 51423818 Fax: (010) 51423816
Catálogo
Informe de verificación II. Informe especial sobre la utilización de los fondos recaudados anteriormente
Zhongxinghua Certified Public Accountants (Special general Partnership) z h o n g I N G H u A C E R T i F I e d P U B L I C A C o u n t a n t s l p address (L O C a t i on): 20 / F, tower B, Lize Soho, 20 Lize Road, Block 20, Lize s o h o B, no. 20, Lize s o B, Fengtai district, Beijing, Fengtai district, Beijing PR China T e l (t e l): 0 1 0 – 5 1 4 2 3 8 1 8 F a X (F a X): 0 1 0 – 5 1 4 2 3 8 1 6
Informe de garantía sobre la utilización de los fondos recaudados anteriormente
Zhongxing huahe Zi (2022) No. 010166 Yantai Tayho Advanced Materials Co.Ltd(002254) all Shareholders:
Hemos examinado el “Informe especial sobre la utilización de los fondos recaudados anteriormente” preparado por el Gobierno adjunto (en lo sucesivo denominado “el informe especial sobre la utilización de los fondos recaudados anteriormente” hasta el 30 de septiembre de 2021).
Responsabilidades de la Junta
La responsabilidad del Consejo de Administración es preparar el informe especial sobre la utilización de los fondos recaudados anteriormente de conformidad con las disposiciones del informe sobre la utilización de los fondos recaudados anteriormente de la Comisión Reguladora de valores de China (sfz [2007] No. 500) y garantizar que su contenido sea veraz, exacto y completo, y que no haya registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes.
Responsabilidad de la CPA
Nuestra responsabilidad es emitir una opinión de autenticación sobre el informe especial sobre la utilización de los fondos recaudados anteriormente. Hemos llevado a cabo el negocio de autenticación de acuerdo con la norma China de otros negocios de autenticación de CPA No. 3101 – Negocios de autenticación distintos de la auditoría o revisión de información financiera histórica. Las directrices exigen que planifiquemos e implementemos la labor de verificación para obtener garantías razonables de que no hay inexactitudes significativas en el informe especial anterior sobre el uso de los fondos recaudados.
En el proceso de autenticación, Implementamos procedimientos que incluyen comprensión, investigación, inspección, recalculación y otros procedimientos que consideramos necesarios. Estamos convencidos de que nuestra labor de verificación proporciona una base razonable para expresar nuestras opiniones.
Conclusiones forenses
Creemos que el “Informe especial sobre la utilización de los fondos recaudados anteriormente” preparado por el Consejo de Administración de Yantai Tayho Advanced Materials Co.Ltd(002254) \
Zhongxinghua Certified Public Accountants (Special general Partnership)
En todos los aspectos importantes, refleja adecuadamente el uso de los fondos recaudados antes del 30 de septiembre de 2021.
Limitaciones a los usuarios de los informes y a los fines de su utilización
Es necesario señalar que este informe de garantía es sólo para Yantai Tayho Advanced Materials Co.Ltd(002254) \ Estamos de acuerdo en que este informe de garantía debe presentarse junto con otros materiales de declaración como parte integrante de la solicitud de emisión de valores.
China Xinghua Certified Public Accountants (Special general Partnership) China Certified Public Accountants: Wang guangpeng
China Beijing China CPA: Yuan Nan
15 de marzo de 2022
Yantai Tayho Advanced Materials Co.Ltd(002254)
Informe especial sobre la utilización de los fondos recaudados anteriormente
Yantai Tayho Advanced Materials Co.Ltd(002254) (en lo sucesivo denominada la empresa o la empresa) y sus directores, supervisores y altos directivos garantizarán la veracidad, exactitud y exhaustividad del contenido del anuncio y asumirán la responsabilidad de los registros falsos, las declaraciones engañosas o las omisiones importantes en el anuncio.
Situación de los fondos recaudados anteriormente
Absorción y fusión del Grupo Taihe mediante la emisión de acciones y compra de activos de minsda
De conformidad con la respuesta de la Comisión Reguladora de valores de China, recibida el 15 de junio de 2020, sobre la aprobación de Yantai Tayho Advanced Materials Co.Ltd(002254) absorción y fusión de Yantai Yantai Tayho Advanced Materials Co.Ltd(002254) Aprueba la emisión de 119341.391 acciones a Yantai Guofeng Investment Holding Group Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada Guofeng Holding) y la emisión de 114661.336 acciones a Yantai Yutai Investment Co., Ltd (en lo sucesivo denominada Yutai Investment) para su absorción y fusión en Yantai Yantai Tayho Advanced Materials Co.Ltd(002254) Group Co., Ltd. (En lo sucesivo denominada Taihe Group); Aprueba la emisión de 13247237 acciones a Yantai Guosheng Investment Holding Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada Guosheng Holding), 4891287 acciones a Yutai Investment, 1131110 acciones a Yantai jiaoyun Group Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada jiaoyun Group), 906926 acciones a Yantai State – owned Assets Management Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada Guosheng Holding), Emitir 285325 acciones a Yao zhenfang, 285325 acciones a Liu cuihua, 285325 acciones a Wu zhengguang, 142662 acciones a Miao Fengxiang, 142662 acciones a Zhou fuzhao, 142662 acciones a Gu Qimei, 142662 acciones a Wu zonglai, 142662 acciones a Hong suming, 142662 acciones a song yueshan, 74.728 acciones a Wang dianxin, Emitir 69.632 acciones a Ju chengfeng y 52.649 acciones a Wang Zhixin para comprar activos relacionados; El capital de apoyo para la emisión no pública de acciones de la empresa aprobada no excederá de 500 millones de yuan.
En la transacción anterior, el 100% de las acciones del Grupo Taihe absorbidas y fusionadas se valoraron en 216920.530000 Yuan, y el número de acciones emitidas fue de 23.402727 de acuerdo con el precio de emisión de 9,27 Yuan / acción. Después de la transacción anterior, 216868.000 acciones de la empresa mantenidas por el Grupo Taihe fueron canceladas. En la transacción anterior, el 65,02% de las acciones de Yantai minsda Special Paper Co., Ltd. (en adelante minsda) se negociaron a un precio de 204732.800 Yuan. Sobre la base del precio de emisión de 9,27 Yuan / acción, el número total de acciones emitidas fue de 22.085516 acciones. Después de la transacción anterior, La empresa era el accionista mayoritario de minsda, que poseía directamente el 96,86% de las acciones de minsda. La consideración de la transacción anterior fue tomada por la empresa.
El pago se efectuará mediante la emisión de acciones. El 8 de septiembre de 2020, Tianyuan quanyi Certified Public Accountants (Special general Partnership) verificó las transacciones anteriores y publicó el informe de verificación de capital (Tianyuan quanyi Zi [2020] China Baoan Group Co.Ltd(000009) ). Ii) Recaudación de fondos complementarios
En la transacción anterior, la empresa emitió 3.434659 acciones ordinarias de renminbi (acciones a) a un precio de emisión de 14,56 yuan por acción, con un total de 4.999999.995,04 Yuan de capital recaudado, deduciendo 5.994744,24 Yuan de todos los gastos de emisión no sujetos a impuestos y 494005.250,80 Yuan de capital neto recaudado. Los fondos mencionados se pusieron en marcha el 23 de octubre de 2020 y han sido verificados por Tianyuan quanyi Certified Public Accountants (Special general Partnership) y han publicado el informe de verificación de capital (Tianyuan quanyi Zi [2020] No. 000013).
Gestión de los fondos recaudados
Gestión de los fondos recaudados
Con el fin de regular la gestión y el uso de los fondos recaudados, mejorar la eficiencia y los beneficios del uso de los fondos y proteger los derechos e intereses de los inversores, la empresa, de conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China y las directrices para la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa no. 2 – requisitos reglamentarios para la gestión y el uso de los fondos recaudados por las empresas que cotizan en bolsa, Las directrices para el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en Shenzhen (revisadas en 2020) y otras disposiciones pertinentes, junto con la situación real de la empresa, establecen el sistema de gestión de la recaudación de fondos (en adelante, el sistema de Gestión). El sistema de gestión fue examinado y aprobado por la segunda reunión del Décimo Consejo de Administración y la tercera junta general provisional de accionistas de la empresa en 2020.
De conformidad con las disposiciones del sistema de gestión, la empresa y la empresa afiliada de la empresa minsda para el almacenamiento de los fondos recaudados abrieron cuentas especiales para recaudar fondos. En octubre de 2020, la empresa y sus empresas afiliadas, minshida y Citic Securities Company Limited(600030) (en adelante Citic Securities Company Limited(600030) \ \ \ 35 The above – mentioned Tripartite Regulatory Agreement for raising funds is not significantly different from the Model of the Tripartite Regulatory Agreement of Shenzhen Stock Exchange, and the company has been strictly followed in the Use of raising funds.
Ii) Almacenamiento de fondos recaudados en cuentas especiales
Al 30 de septiembre de 2021, los fondos recaudados se habían depositado de la siguiente manera:
Entidad de apertura de la cuenta
Yantai Taihe New Hua Xia Bank Co.Limited(600015) shares raised funds
Yantai Free Trade Co., Ltd. Cuenta Especial 126560 China High-Speed Railway Technology Co.Ltd(000008) 3695720064900901 –
Subdivisión de la zona limitada
Yantai Taihe New China China Everbright Bank Company Limited Co.Ltd(601818) shares
Material Stock Co., Ltd Yantai 380801880 Beijing Dabeinong Technology Group Co.Ltd(002385) 61 raised Fund
Subdivisión
Yantai minshida Hua Xia Bank Co.Limited(600015) shares raised funds
Special Paper Stock Co., Ltd Yantai Free Trade 126560 China High-Speed Railway Technology Co.Ltd(000008) 37021 Special account 1327257008 –
Sucursal del distrito de FEN Co., Ltd.
Total 21392157909
Utilización de los fondos recaudados anteriormente
En la transacción anterior, el 100% de las acciones del Grupo Taihe absorbidas y fusionadas se valoraron en 216920.530 yuan y el 65,02% de las acciones de minsda se valoraron en 204732.800 Yuan. La empresa pagó la contraprestación de la transacción mediante la emisión de acciones. Al 30 de septiembre de 2021, el uso específico de los fondos de apoyo recaudados anteriormente por la empresa era el siguiente:
Importe del proyecto
Importe real de los fondos recaudados recibidos 49400525080
Más: ingresos por concepto de intereses de los fondos recaudados
Menos: importe real del proyecto (capital de trabajo complementario) pagado de la cuenta especial de recaudación de fondos
Menos: construcción de proyectos (incluida la inversión inicial en sustitución) 3.676974,67
Saldo de la cuenta especial de recaudación de fondos al 30 de septiembre de 2021
Cuadro comparativo de la utilización de los fondos recaudados anteriormente
En el cuadro 1 del presente informe figura un cuadro comparativo de la utilización de los fondos recaudados anteriormente.
Inversión inicial y sustitución de proyectos anteriores
La empresa convocó la cuarta reunión del Décimo Consejo de Administración y la cuarta reunión del Décimo Consejo de supervisión el 27 de noviembre de 2020 para examinar y aprobar la propuesta sobre el uso de instrumentos bancarios para pagar los fondos necesarios para los proyectos de recaudación de fondos y sustituirlos por los fondos recaudados, y acordó:
