Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919)
Informe de autoevaluación del control interno
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el “sistema normativo de control interno de las empresas”), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919) (en adelante, la “empresa”), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, El Consejo de Administración de la empresa evaluó la eficacia del control interno de la empresa hasta el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legítimo de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover y realizar la estrategia de desarrollo de la empresa. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro únicamente sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. El control interno de la empresa tiene un mecanismo de inspección y supervisión, una vez identificados los defectos del control interno, se adoptarán medidas correctivas inmediatas. Conclusiones de la evaluación del control interno
De acuerdo con la identificación de defectos importantes en el control interno de los informes financieros de la empresa, no hay defectos importantes en el control interno de los informes financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. La Junta considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de la presentación de informes financieros en todos los aspectos importantes, de conformidad con el sistema normativo de control interno de la empresa y las normas conexas.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
De conformidad con los requisitos pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China sobre el control interno de las empresas que cotizan en bolsa, as í como las disposiciones de la Ley de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China, las normas para la gobernanza de las empresas que cotizan en bolsa, las normas básicas para el control interno de las empresas y las directrices conexas, La empresa ha establecido un grupo directivo de proyectos de control interno con miembros clave del Consejo de Administración y los ejecutivos de la empresa, y bajo el Grupo Directivo ha establecido un grupo de trabajo de proyectos de control interno con miembros clave de puestos clave en las funciones básicas de la empresa, como los recursos humanos, las finanzas, Las ventas, la investigación y el desarrollo, las adquisiciones, la producción y la infraestructura. El equipo del proyecto informa periódicamente al Consejo de Administración (Director) sobre la labor de control interno. El Departamento de auditoría interna de la empresa será responsable de supervisar, inspeccionar y evaluar la eficacia del funcionamiento del sistema de control interno de la empresa.
Alcance de la evaluación del control interno
De conformidad con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son la empresa y sus filiales de cartera. Las principales actividades y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación son la gobernanza empresarial, la estructura organizativa, los recursos humanos, la cultura empresarial, la supervisión interna, la gestión de fondos, la gestión de adquisiciones, la gestión de ventas, la gestión de activos, la gestión de la investigación y el desarrollo, la garantía externa, la gestión de contratos y los proyectos de ingeniería. Las principales esferas de alto riesgo son las adquisiciones y los pagos, las ventas y la recaudación de fondos, la recaudación y utilización de fondos, la gestión de proyectos, los informes financieros y la divulgación de información.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes.
Entorno interno
1. Gobernanza Empresarial y estructura organizativa interna
Situación básica de la gobernanza empresarial: la empresa, en estricta conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores, las normas básicas de control interno de las empresas y otras disposiciones pertinentes, mejora continua de la estructura de gobernanza empresarial, aclara la toma de decisiones, la ejecución, la supervisión y otros aspectos de la autoridad de responsabilidad, forma una división científica y eficaz de las responsabilidades y el mecanismo de equilibrio, fortalece la gestión interna, normaliza el funcionamiento de la empresa.
Accionistas y Junta General de accionistas
La sociedad garantiza la igualdad de derechos a todos los accionistas; La convocatoria y celebración de la Junta General de accionistas se ajustará plenamente a los requisitos y disposiciones de los estatutos y del reglamento interno de la Junta General de accionistas; Los directores independientes de la empresa han emitido dictámenes especiales sobre las principales transacciones conexas y otras cuestiones importantes de la empresa.
Directores y Consejo de Administración
El Consejo de Administración será responsable ante la Junta General de accionistas y ejercerá el poder de decisión de la empresa de conformidad con la ley. Siete directores de la empresa, incluidos tres directores independientes, con una estructura razonable de los miembros del Consejo de Administración, información veraz y completa sobre los directores, y los candidatos a los directores han obtenido el consentimiento previo de las organizaciones pertinentes y de mí mismo, con un compromiso escrito; El Comité de estrategia, el Comité de nombramientos, remuneración y evaluación y el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa deben ser aprobados por el Comité Especial antes de ser presentados al Consejo de Administración para su examen a fin de que el director independiente pueda desempeñar mejor su papel.
Supervisores y Junta de supervisores
Los miembros de la Junta de supervisores de la empresa tienen conocimientos especializados y experiencia laboral pertinentes; La Junta de supervisores supervisará de manera independiente y eficaz el desempeño de las funciones y las finanzas de los directores y altos directivos de la empresa, de conformidad con las facultades que le confieren los Estatutos de la empresa; Asistir a las reuniones del Consejo de Administración sin derecho a voto y formular las recomendaciones y observaciones pertinentes al Consejo de Administración.
Presidente y otros altos directivos
El Presidente de la sociedad será responsable de la Organización y aplicación de las resoluciones de la Junta General de accionistas y del Consejo de Administración, presidirá el funcionamiento y la gestión cotidianos de la sociedad y presentará al Consejo de Administración las decisiones relativas a la inversión, la recaudación de fondos, la garantía, las transacciones con partes vinculadas u Otras cuestiones importantes de conformidad con los Estatutos de la sociedad.
Estructura organizativa de la empresa
Con el fin de planificar, coordinar y controlar eficazmente las actividades operacionales, la empresa ha establecido un marco organizativo que se ajusta a la escala empresarial y a las necesidades de funcionamiento y gestión de la empresa, incluido el Centro de operaciones, el centro financiero, el Centro de capital, el Centro de negocios, el Instituto de investigación, el Instituto de diseño, la Oficina del Consejo de Administración, el Centro de Operaciones de producción, el Centro de gestión de la calidad, el Centro de recursos humanos, el Centro de gestión de la calidad, el Centro de recursos humanos, el Centro de gestión de la calidad, el Centro de gestión Centro de información, Centro de proyectos de ingeniería, Oficina de auditoría y supervisión del control de riesgos y otros departamentos. Se ha formado un sistema de organización en el que cada uno cumple su deber, asume sus responsabilidades, coopera y restringe mutuamente.
2. Estrategia de desarrollo
El Comité de estrategia establecido por el Consejo de Administración de la empresa es el órgano especializado encargado de la estrategia de desarrollo a largo plazo de la empresa y de las principales decisiones de inversión. De conformidad con el reglamento interno del Comité de estrategia, estudiar y formular recomendaciones sobre el plan estratégico de desarrollo a largo plazo, los objetivos de funcionamiento y la política de desarrollo de la empresa; La estrategia de gestión de la empresa incluye, entre otras cosas, la estrategia de productos, la estrategia de mercado, la estrategia de comercialización, la estrategia de investigación y desarrollo, la estrategia de talentos para la investigación y las recomendaciones; Estudiar y formular recomendaciones sobre los principales programas de financiación de las inversiones que requieren la aprobación del Consejo de Administración; Estudiar y formular recomendaciones sobre las principales operaciones de capital y las operaciones de activos que requieran la aprobación del Consejo de Administración; Estudiar otras cuestiones importantes que afectan al desarrollo de la empresa y formular recomendaciones; Examinar la aplicación de las cuestiones anteriores.
El Comité de estrategia es convocado por el Presidente de la Junta de directores de la empresa y se reúne de vez en cuando. A través de un estudio cuidadoso, el Comité de estrategia presenta sugerencias para el desarrollo de la gestión a la Junta de directores de la empresa, lo que mejora la eficiencia y la calidad de la toma de decisiones de inversión, fortalece el carácter científico de la toma de decisiones y fortalece la fuerza principal del negocio y la competitividad básica de la empresa. Garantizar el carácter general, a largo plazo y la viabilidad del programa estratégico de desarrollo.
3. Política de recursos humanos
La empresa se adhiere a la idea de “atraer talentos con la carrera, cultivar talentos con la práctica y lograr talentos con el desarrollo”, y formula sistemáticamente la política de recursos humanos que es beneficiosa para el desarrollo sostenible de la empresa. Mejorar el nivel de gestión de los recursos humanos en cinco aspectos: el sistema de organización, el sistema de cuadros, el sistema de talentos, el sistema de evaluación del valor y el sistema de distribución del valor. Construir la Organización de recursos humanos de “Trinidad, cuatro fuerzas unificadas”, llevar a cabo la estrategia de “cuatro modernizaciones” de manera integral, tomar “moral, energía, diligencia, logro” como el estándar importante de “Selección, educación, uso, retención” de los empleados, al mismo tiempo, construir y perfeccionar El sistema de capacitación integral y el mecanismo de incentivos del sistema, para proporcionar apoyo a las empresas en el extranjero. 4. Cultura empresarial
La empresa siempre ha prestado atención a la construcción de la cultura empresarial, con la Misión de “dedicarse al desarrollo de nuevas fuentes de energía y a la construcción de una vida mejor para la humanidad”, se ha comprometido a convertirse en el proveedor de servicios integrado de nuevos materiales energéticos más valioso del mundo, ha defendido los valores básicos de “buscar la verdad y la autodisciplina, la innovación y el progreso, la cooperación abierta, la excelencia y el beneficio mutuo”, y se ha esforzado por cultivar el estilo agresivo y el sentido de responsabilidad de los empleados. La empresa se adhiere al principio de “el cliente primero, la búsqueda de lo último”, la práctica de la idea de innovación de “la búsqueda de lo mejor de lo mejor” y la idea de calidad de “la tecnología cambia el mundo, la calidad determina el futuro”. Crear un ambiente interno armonioso y civilizado y esforzarse por mejorar el poder blando de la empresa. Fortalecer el trabajo de propaganda, administrar el sitio web de la empresa y el número público de Wechat, etc. Ampliar la construcción de la cultura empresarial en torno al espíritu empresarial de “el sueño de los científicos, el espíritu de los artesanos y el sentimiento de los empresarios”. Además, la empresa también a través de la Organización de los Juegos de Zhongwei, Zhongwei Reading Club y otras actividades temáticas características para promover la cultura corporativa, seguir prestando atención a la vida material de los empleados, enriquecer la vida espiritual y cultural de los empleados, para que los empleados tengan más sentido de acceso y felicidad, en sus respectivos puestos de trabajo concienzudamente dedicado, hacer to do lo posible para construir no contaminación, sostenible, eficiente, El bajo costo de la buena vida humana contribuye a la fuerza.
5. Responsabilidad social
En todo momento, la empresa ha seguido estrictamente las disposiciones de las leyes y reglamentos nacionales pertinentes, ha aplicado concienzudamente el concepto de desarrollo científico, saludable y sostenible, y ha formulado el Manual de Seguridad de los empleados, el sistema de responsabilidad en la producción de Seguridad, el procedimiento de supervisión y control ambientales en los aspectos de La producción de Seguridad, la calidad, el medio ambiente, la salud ocupacional, la lucha contra la corrupción y la promoción de la integridad, etc. La supervisión de la salud ocupacional de los trabajadores y su sistema de gestión de archivos, el sistema de supervisión y gestión, el sistema de gestión de la construcción de un gobierno limpio y otros sistemas y procesos conexos se utilizan para normalizar la producción de Seguridad, la gestión de la calidad de los productos, la protección del medio ambiente y la conservación de los recursos, la protección de los derechos e intereses de los empleados, la lucha contra el fraude, etc. Establecer gradualmente la gestión del sistema pertinente y pasar la certificación de terceros. El sistema de responsabilidad de la seguridad de la producción se lleva a cabo al mismo tiempo que se lleva a cabo un control e Inspección estrictos de la calidad, se presta atención a la protección del medio ambiente y al ahorro de energía y a la reducción del consumo en la búsqueda de beneficios económicos, se hace hincapié en la disciplina de la integridad y se purifica el entorno empresarial sobre la base de la plena protección de los derechos e intereses legítimos de los empleados. La empresa se ha comprometido a promover la armonía social y a cumplir eficazmente las responsabilidades y obligaciones sociales de los clientes, los consumidores, los recursos naturales, el medio ambiente, los empleados y otras partes interesadas, a fin de lograr el desarrollo armonioso de las empresas y la sociedad.
6. Auditoría Interna
El Consejo de Administración de la empresa ha establecido un Comité de auditoría y ha elaborado el reglamento interno del Comité de auditoría. El Comité de auditoría es responsable de la comunicación, supervisión y verificación de la auditoría interna y externa de la empresa, a fin de lograr una supervisión eficaz de los ingresos y gastos financieros de la empresa y de las actividades operacionales. El Comité de auditoría está integrado por tres directores, dos directores independientes, uno de los cuales es un profesional contable y actúa como coordinador del Comité.
El Comité de auditoría de la empresa tiene un Departamento de auditoría, el Departamento de auditoría está equipado con personal de auditoría a tiempo completo y un Director de auditoría, que tiene la capacidad profesional de llevar a cabo la auditoría de manera independiente. La empresa ha elaborado el “sistema de auditoría interna”, el Departamento de auditoría de la autenticidad e integridad de la información financiera de la empresa, el establecimiento y la aplicación del sistema de control interno, etc. El Departamento de auditoría es responsable ante la Junta de Auditores e informa al respecto. La labor del Departamento de auditoría abarca todos los aspectos de las operaciones de la empresa relacionados con la presentación de informes financieros y la divulgación de información, incluidas, entre otras cosas, las ventas y la recaudación de fondos, las adquisiciones y los pagos, la gestión de inventarios, la gestión de activos fijos, la gestión de fondos, la gestión de inversiones y financiación, la gestión de los recursos humanos, la gestión de sistemas de información y la gestión de la divulgación de información. El Departamento de auditoría llevará a cabo un examen y una evaluación independientes de la integridad, racionalidad y eficacia del sistema de control interno relacionado con las cuestiones mencionadas. Supervisar e instar a los departamentos responsables pertinentes a que elaboren medidas correctivas y plazos para los defectos de control interno detectados en el proceso de examen, y realizar un examen de seguimiento del control interno para supervisar la aplicación de las medidas correctivas. La supervisión de la rectificación se incorporará en el plan de trabajo anual de auditoría interna. Los departamentos de auditoría que detecten deficiencias de control interno en el proceso de examen informarán oportunamente a la Junta de Auditores. El desarrollo eficaz de la auditoría interna de la empresa ha mejorado aún más el control interno y la estructura de gobernanza de la empresa y ha promovido y garantizado el funcionamiento eficaz del control interno.
Iii) Evaluación de riesgos
Con el fin de normalizar la gestión de riesgos del control interno de la empresa, identificar y gestionar oportunamente los riesgos relacionados con los objetivos de control interno de la empresa, promover el desarrollo sostenible, saludable y estable de la empresa y alcanzar los objetivos de gestión, la empresa ha formulado el sistema de gestión de riesgos. El Consejo de Administración de la empresa establece los objetivos operativos pertinentes, los objetivos de información financiera, los objetivos de cumplimiento y la integridad de la seguridad de los activos de acuerdo con los objetivos estratégicos, y determina razonablemente la capacidad general de tolerancia al riesgo de la empresa y el nivel de riesgo aceptable a nivel empresarial específico de acuerdo con los objetivos establecidos. La Dirección de la empresa es responsable de comunicar claramente los objetivos estratégicos, los objetivos operativos y los objetivos de gestión de riesgos a todos los centros y departamentos, y de dividir los objetivos en departamentos de gestión centralizados. El Departamento de auditoría de la empresa se encarga de elaborar el plan de evaluación de riesgos y de llevar a cabo la evaluación de riesgos, identificando los factores de riesgo pertinentes mediante el debate, el cuestionario, el análisis de casos y la consulta de las opiniones de las organizaciones profesionales, resumiendo y absorbiendo la experiencia y las lecciones del pasado de la empresa y de la misma industria, centrándose en los factores de riesgo de alto riesgo y los factores de riesgo múltiples. Recopilar sistemáticamente información sobre los riesgos internos y externos. Para los riesgos identificados, se utilizan métodos cualitativos y cuantitativos para analizar las cuestiones de riesgo. El análisis de riesgos absorbe plenamente a los profesionales, forma el equipo de análisis de riesgos, lleva a cabo el trabajo de acuerdo con el procedimiento estrictamente estándar, asegura la exactitud del resultado del análisis de riesgos. De acuerdo con el análisis de riesgos, combinando la causa del riesgo, la capacidad general de tolerancia al riesgo de la empresa y el nivel de riesgo aceptable en el nivel empresarial específico, la empresa determina la estrategia de respuesta al riesgo y la solución para garantizar el funcionamiento estable de la empresa y lograr el objetivo de gestión del riesgo controlable. La elección de la estrategia de respuesta al riesgo tiene plenamente en cuenta la preferencia por el riesgo del personal de todos los niveles, a fin de evitar grandes pérdidas para el funcionamiento de la empresa debido a la preferencia por el riesgo personal.
Iv) actividades de control
Con el fin de garantizar la aplicación efectiva del control interno en el funcionamiento y la gestión, garantizar la realización de los objetivos de control y controlar el riesgo dentro de los límites aceptables, la empresa ha aplicado una serie de medidas de control interno. Incluye:
1. Medidas de control de la separación de funciones incompatibles: la empresa analizará y peinará las funciones incompatibles involucradas en cada proceso de negocio antes de establecer el puesto, tendrá en cuenta los requisitos de control de la separación de funciones incompatibles, aplicará las medidas de separación correspondientes, y formará el mecanismo de trabajo de hacer su propio trabajo, asumir sus propias responsabilidades y restringir mutuamente.
2. Medidas de control del examen y la aprobación de la autorización: las empresas que necesitan examen y aprobación tienen una autoridad y un proceso claros de examen y aprobación, y aclaran el alcance de la autoridad, los procedimientos de examen y aprobación y las responsabilidades correspondientes de cada puesto en relación con el negocio y los asuntos. La aprobación diaria de la empresa y sus filiales se controla automáticamente en la Plataforma de información para garantizar la eficiencia y el efecto del control de la autorización.
3. Medidas de control del sistema contable: la empresa se ajusta estrictamente a la contabilidad nacional unificada
