Huatai United Securities Co., Ltd.
Sobre Cngr Advanced Material Co.Ltd(300919)
Opiniones de verificación sobre el informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Huatai United Securities Limited Liability Company (hereinafter referred to as “Huatai United securities”, “Sponsorship Institution”) as the Sponsorship institution that issues shares in Public initial and lists in the GEM and Issues shares to specific objects in 2021, in accordance with the Regulations on the recommendation Business of Securities Issuance listing, Las normas de la bolsa de Shenzhen sobre la cotización de las acciones del GEM, las directrices de la bolsa de Shenzhen sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa no. 13 – servicios de recomendación, las directrices de la bolsa de Shenzhen sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa no. 2 – funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa del GEM, etc., han verificado las cuestiones relacionadas con el control interno en 2021. Y emitir esta opinión de verificación como sigue:
Información básica sobre el control interno de la empresa
Alcance de la evaluación del control interno
De conformidad con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son la empresa y sus filiales de cartera. Las principales actividades y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación son la gobernanza empresarial, la estructura organizativa, los recursos humanos, la cultura empresarial, la supervisión interna, la gestión de fondos, la gestión de adquisiciones, la gestión de ventas, la gestión de activos, la gestión de la investigación y el desarrollo, la garantía externa, la gestión de contratos y los proyectos de ingeniería. Las principales esferas de alto riesgo son las adquisiciones y los pagos, las ventas y la recaudación de fondos, la recaudación y utilización de fondos, la gestión de proyectos, los informes financieros y la divulgación de información.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes.
Entorno interno
1. Gobernanza Empresarial y estructura organizativa interna
Situación básica de la gobernanza empresarial: la empresa, en estricta conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores, las normas básicas de control interno de las empresas y otras disposiciones pertinentes, mejora continua de la estructura de gobernanza empresarial, aclara la toma de decisiones, la ejecución, la supervisión y otros aspectos de la autoridad de responsabilidad, forma una división científica y eficaz de las responsabilidades y el mecanismo de equilibrio, fortalece la gestión interna, normaliza el funcionamiento de la empresa.
Accionistas y Junta General de accionistas
La sociedad garantiza la igualdad de derechos a todos los accionistas; La convocatoria y celebración de la Junta General de accionistas se ajustará plenamente a los requisitos y disposiciones de los estatutos y del reglamento interno de la Junta General de accionistas; Los directores independientes de la empresa han emitido dictámenes especiales sobre las principales transacciones conexas y otras cuestiones importantes de la empresa.
Directores y Consejo de Administración
El Consejo de Administración será responsable ante la Junta General de accionistas y ejercerá el poder de decisión de la empresa de conformidad con la ley. Siete directores de la empresa, incluidos tres directores independientes, con una estructura razonable de los miembros del Consejo de Administración, información veraz y completa sobre los directores, y los candidatos a los directores han obtenido el consentimiento previo de las organizaciones pertinentes y de mí mismo, con un compromiso escrito; El Comité de estrategia, el Comité de nombramientos, remuneración y evaluación y el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa deben ser aprobados por el Comité Especial antes de ser presentados al Consejo de Administración para su examen a fin de que el director independiente pueda desempeñar mejor su papel.
Supervisores y Junta de supervisores
Los miembros de la Junta de supervisores de la empresa tienen conocimientos especializados y experiencia laboral pertinentes; La Junta de supervisores supervisará de manera independiente y eficaz el desempeño de las funciones y las finanzas de los directores y altos directivos de la empresa, de conformidad con las facultades que le confieren los Estatutos de la empresa; Asistir a las reuniones del Consejo de Administración sin derecho a voto y formular las recomendaciones y observaciones pertinentes al Consejo de Administración.
Presidente y otros altos directivos
El Presidente de la sociedad será responsable de la Organización y aplicación de las resoluciones de la Junta General de accionistas y del Consejo de Administración, presidirá el funcionamiento y la gestión cotidianos de la sociedad y presentará al Consejo de Administración las decisiones relativas a la inversión, la recaudación de fondos, la garantía, las transacciones con partes vinculadas u Otras cuestiones importantes de conformidad con los Estatutos de la sociedad.
Estructura organizativa de la empresa
Con el fin de planificar, coordinar y controlar eficazmente las actividades operacionales, la empresa ha establecido un marco organizativo que se ajusta a la escala empresarial y a las necesidades de funcionamiento y gestión de la empresa, incluido el Centro de operaciones, el centro financiero, el Centro de capital, el Centro de negocios, el Instituto de investigación, el Instituto de diseño, la Oficina del Consejo de Administración, el Centro de Operaciones de producción, el Centro de gestión de la calidad, el Centro de recursos humanos, el Centro de gestión de la calidad, el Centro de recursos humanos, el Centro de gestión de la calidad, el Centro de gestión Centro de información, Centro de proyectos de ingeniería, Oficina de auditoría y supervisión del control de riesgos y otros departamentos. Se ha formado un sistema de organización en el que cada uno cumple su deber, asume sus responsabilidades, coopera y restringe mutuamente.
2. Estrategia de desarrollo
El Comité de estrategia establecido por el Consejo de Administración de la empresa es el órgano especializado encargado de la estrategia de desarrollo a largo plazo de la empresa y de las principales decisiones de inversión. De conformidad con el reglamento interno del Comité de estrategia, estudiar y formular recomendaciones sobre el plan estratégico de desarrollo a largo plazo, los objetivos de funcionamiento y la política de desarrollo de la empresa; La estrategia de gestión de la empresa incluye, entre otras cosas, la estrategia de productos, la estrategia de mercado, la estrategia de comercialización, la estrategia de investigación y desarrollo, la estrategia de talentos para la investigación y las recomendaciones; Estudiar y formular recomendaciones sobre los principales programas de financiación de las inversiones que requieren la aprobación del Consejo de Administración; Estudiar y formular recomendaciones sobre las principales operaciones de capital y las operaciones de activos que requieran la aprobación del Consejo de Administración; Estudiar otras cuestiones importantes que afectan al desarrollo de la empresa y formular recomendaciones; Examinar la aplicación de las cuestiones anteriores. El Comité de estrategia es convocado por el Presidente de la Junta de directores de la empresa y se reúne de vez en cuando. A través de un estudio cuidadoso, el Comité de estrategia presenta sugerencias para el desarrollo de la gestión a la Junta de directores de la empresa, lo que mejora la eficiencia y la calidad de la toma de decisiones de inversión, fortalece el carácter científico de la toma de decisiones y fortalece la fuerza principal del negocio y la competitividad básica de la empresa. Garantizar el carácter general, a largo plazo y la viabilidad del programa estratégico de desarrollo.
3. Política de recursos humanos
La empresa se adhiere a la idea de “atraer talentos con la carrera, cultivar talentos con la práctica y lograr talentos con el desarrollo”, y formula sistemáticamente la política de recursos humanos que es beneficiosa para el desarrollo sostenible de la empresa. Mejorar el nivel de gestión de los recursos humanos en cinco aspectos: el sistema de organización, el sistema de cuadros, el sistema de talentos, el sistema de evaluación del valor y el sistema de distribución del valor. Construir la Organización de recursos humanos de “Trinidad, cuatro fuerzas unificadas”, llevar a cabo la estrategia de “cuatro modernizaciones” de manera integral, tomar “moral, energía, diligencia, logro” como el estándar importante de “Selección, educación, uso, retención” de los empleados, al mismo tiempo, construir y perfeccionar El sistema de capacitación integral y el mecanismo de incentivos del sistema, para proporcionar apoyo a las empresas en el extranjero.
4. Cultura empresarial
La empresa siempre ha prestado atención a la construcción de la cultura empresarial, con la Misión de “dedicarse al desarrollo de nuevas fuentes de energía y a la construcción de una vida mejor para la humanidad”, se ha comprometido a convertirse en el proveedor de servicios integrado de nuevos materiales energéticos más valioso del mundo, ha defendido los valores básicos de “buscar la verdad y la autodisciplina, la innovación y el progreso, la cooperación abierta, la excelencia y el beneficio mutuo”, y se ha esforzado por cultivar el estilo agresivo y el sentido de responsabilidad de los empleados. La empresa se adhiere al principio de “el cliente primero, la búsqueda de lo último”, la práctica de la idea de innovación de “la búsqueda de lo mejor de lo mejor” y la idea de calidad de “la tecnología cambia el mundo, la calidad determina el futuro”. Crear un ambiente interno armonioso y civilizado y esforzarse por mejorar el poder blando de la empresa. Fortalecer el trabajo de propaganda, administrar el sitio web de la empresa y el número público de Wechat, etc. Ampliar la construcción de la cultura empresarial en torno al espíritu empresarial de “el sueño de los científicos, el espíritu de los artesanos y el sentimiento de los empresarios”. Además, la empresa también a través de la Organización de los Juegos de Zhongwei, Zhongwei Reading Club y otras actividades temáticas características para promover la cultura corporativa, seguir prestando atención a la vida material de los empleados, enriquecer la vida espiritual y cultural de los empleados, para que los empleados tengan más sentido de acceso y felicidad, en sus respectivos puestos de trabajo concienzudamente dedicado, hacer to do lo posible para construir no contaminación, sostenible, eficiente, El bajo costo de la buena vida humana contribuye a la fuerza.
5. Responsabilidad social
En todo momento, la empresa ha seguido estrictamente las disposiciones de las leyes y reglamentos nacionales pertinentes, ha aplicado concienzudamente el concepto de desarrollo científico, saludable y sostenible, y ha formulado el Manual de Seguridad de los empleados, el sistema de responsabilidad en la producción de Seguridad, el procedimiento de supervisión y control ambientales en los aspectos de La producción de Seguridad, la calidad, el medio ambiente, la salud ocupacional, la lucha contra la corrupción y la promoción de la integridad, etc. La supervisión de la salud ocupacional de los trabajadores y su sistema de gestión de archivos, el sistema de supervisión y gestión, el sistema de gestión de la construcción de un gobierno limpio y otros sistemas y procesos conexos se utilizan para normalizar la producción de Seguridad, la gestión de la calidad de los productos, la protección del medio ambiente y la conservación de los recursos, la protección de los derechos e intereses de los empleados, la lucha contra el fraude, etc. Establecer gradualmente la gestión del sistema pertinente y pasar la certificación de terceros. El sistema de responsabilidad de la seguridad de la producción se lleva a cabo al mismo tiempo que se lleva a cabo un control e Inspección estrictos de la calidad, se presta atención a la protección del medio ambiente y al ahorro de energía y a la reducción del consumo en la búsqueda de beneficios económicos, se hace hincapié en la disciplina de la integridad y se purifica el entorno empresarial sobre la base de la plena protección de los derechos e intereses legítimos de los empleados. La empresa se ha comprometido a promover la armonía social y a cumplir eficazmente las responsabilidades y obligaciones sociales de los clientes, los consumidores, los recursos naturales, el medio ambiente, los empleados y otras partes interesadas, a fin de lograr el desarrollo armonioso de las empresas y la sociedad.
6. Auditoría Interna
El Consejo de Administración de la empresa ha establecido un Comité de auditoría y ha elaborado el reglamento interno del Comité de auditoría. El Comité de auditoría es responsable de la comunicación, supervisión y verificación de la auditoría interna y externa de la empresa, a fin de lograr una supervisión eficaz de los ingresos y gastos financieros de la empresa y de las actividades operacionales. El Comité de auditoría está integrado por tres directores, dos directores independientes, uno de los cuales es un profesional contable y actúa como coordinador del Comité.
El Comité de auditoría de la empresa tiene un Departamento de auditoría, el Departamento de auditoría está equipado con personal de auditoría a tiempo completo y un Director de auditoría, que tiene la capacidad profesional de llevar a cabo la auditoría de manera independiente. La empresa ha elaborado el “sistema de auditoría interna”, el Departamento de auditoría de la autenticidad e integridad de la información financiera de la empresa, el establecimiento y la aplicación del sistema de control interno, etc. El Departamento de auditoría es responsable ante la Junta de Auditores e informa al respecto. La labor del Departamento de auditoría abarca todos los aspectos de las operaciones de la empresa relacionados con la presentación de informes financieros y la divulgación de información, incluidas, entre otras cosas, las ventas y la recaudación de fondos, las adquisiciones y los pagos, la gestión de inventarios, la gestión de activos fijos, la gestión de fondos, la gestión de inversiones y financiación, la gestión de los recursos humanos, la gestión de sistemas de información y la gestión de la divulgación de información. El Departamento de auditoría llevará a cabo un examen y una evaluación independientes de la integridad, racionalidad y eficacia del sistema de control interno relacionado con las cuestiones mencionadas. Supervisar e instar a los departamentos responsables pertinentes a que elaboren medidas correctivas y plazos para los defectos de control interno detectados en el proceso de examen, y realizar un examen de seguimiento del control interno para supervisar la aplicación de las medidas correctivas. La supervisión de la rectificación se incorporará en el plan de trabajo anual de auditoría interna. En el proceso de examen, el Departamento de auditoría descubre los defectos del control interno, que promoverá y garantizará el funcionamiento eficaz del control interno.
Iii) Evaluación de riesgos
Con el fin de normalizar la gestión de riesgos del control interno de la empresa, identificar y gestionar oportunamente los riesgos relacionados con los objetivos de control interno de la empresa, promover el desarrollo sostenible, saludable y estable de la empresa y alcanzar los objetivos de gestión, la empresa ha formulado el sistema de gestión de riesgos. El Consejo de Administración de la empresa establece los objetivos operativos pertinentes, los objetivos de información financiera, los objetivos de cumplimiento y la integridad de la seguridad de los activos de acuerdo con los objetivos estratégicos, y determina razonablemente la capacidad general de tolerancia al riesgo de la empresa y el nivel de riesgo aceptable a nivel empresarial específico de acuerdo con los objetivos establecidos. La Dirección de la empresa es responsable de comunicar claramente los objetivos estratégicos, los objetivos operativos y los objetivos de gestión de riesgos a todos los centros y departamentos, y de dividir los objetivos en departamentos de gestión centralizados. El Departamento de auditoría de la empresa se encarga de elaborar el plan de evaluación de riesgos y de llevar a cabo la evaluación de riesgos, identificando los factores de riesgo pertinentes mediante el debate, el cuestionario, el análisis de casos y la consulta de las opiniones de las organizaciones profesionales, resumiendo y absorbiendo la experiencia y las lecciones del pasado de la empresa y de la misma industria, centrándose en los factores de riesgo de alto riesgo y los factores de riesgo múltiples. Recopilar sistemáticamente información sobre los riesgos internos y externos. Para los riesgos identificados, se utilizan métodos cualitativos y cuantitativos para analizar las cuestiones de riesgo. El análisis de riesgos absorbe plenamente a los profesionales, forma el equipo de análisis de riesgos, lleva a cabo el trabajo de acuerdo con el procedimiento estrictamente estándar, asegura la exactitud del resultado del análisis de riesgos. De acuerdo con el análisis de riesgos, combinando la causa del riesgo, la capacidad general de tolerancia al riesgo de la empresa y el nivel de riesgo aceptable en el nivel empresarial específico, la empresa determina la estrategia de respuesta al riesgo y la solución para garantizar el funcionamiento estable de la empresa y lograr el objetivo de gestión del riesgo controlable. La elección de la estrategia de respuesta al riesgo tiene plenamente en cuenta la preferencia por el riesgo del personal de todos los niveles, a fin de evitar grandes pérdidas para el funcionamiento de la empresa debido a la preferencia por el riesgo personal.
Iv) actividades de control
Con el fin de garantizar la aplicación efectiva del control interno en el funcionamiento y la gestión, garantizar la realización de los objetivos de control y controlar el riesgo dentro de los límites aceptables, la empresa ha aplicado una serie de medidas de control interno. Incluye:
1. Medidas de control de la separación de funciones incompatibles: la empresa analizará y peinará las funciones incompatibles involucradas en cada proceso de negocio antes de establecer el puesto, tendrá en cuenta los requisitos de control de la separación de funciones incompatibles, aplicará las medidas de separación correspondientes, y formará el mecanismo de trabajo de hacer su propio trabajo, asumir sus propias responsabilidades y restringir mutuamente.
2. Medidas de control del examen y la aprobación de la autorización: las empresas que necesitan examen y aprobación tienen una autoridad y un proceso claros de examen y aprobación, y aclaran el alcance de la autoridad, los procedimientos de examen y aprobación y las responsabilidades correspondientes de cada puesto en relación con el negocio y los asuntos. La aprobación diaria de la empresa y sus filiales se controla automáticamente en la Plataforma de información para garantizar la eficiencia y el efecto del control de la autorización.
3. Medidas de control del sistema contable: la empresa lleva a cabo el trabajo contable estrictamente de acuerdo con los requisitos del sistema de normas contables unificadas del Estado, fortalece la labor contable básica, formula el sistema de informes financieros, el sistema de gestión de la contabilidad de costos y el sistema de gestión de archivos contables, y aclara los procedimientos de procesamiento de los documentos contables, los libros contables y los informes financieros. El trabajo contable de la empresa ha realizado básicamente el procesamiento de la información, proporcionando una garantía eficaz para la integridad real de la información contable y los datos.
4. Medidas de control de la protección de la propiedad: la empresa ha elaborado el sistema de gestión de almacenes y el sistema de gestión de activos fijos, ha fortalecido el registro de cuentas y las medidas de custodia física de diversos tipos de activos, ha llevado a cabo estrictamente el recuento periódico y la comprobación de cuentas, ha restringido el contacto directo con personas no relacionadas con activos con una fuerte capacidad de realización, como fondos monetarios, valores, objetos preciosos, existencias, etc. Para garantizar la seguridad e integridad de los bienes de la empresa.
5. Medidas de control presupuestario: el Departamento Financiero de la empresa ha elaborado el “sistema general de gestión presupuestaria”, mediante la preparación del plan de operaciones y el control de la gestión presupuestaria, como el presupuesto de costos, etc., ha definido claramente las responsabilidades y facultades de cada unidad responsable en la gestión presupuestaria, ha normalizado los procedimientos de preparación, aprobación, emisión y ejecución del presupuesto, y ha fortalecido las limitaciones presupuestarias mediante la gestión dinámica del plan de operaciones. Evaluar la eficacia de la ejecución del presupuesto.
6. Medidas de control de la evaluación de la actuación profesional: el Departamento de recursos humanos de la empresa ha elaborado el sistema de gestión de cuadros, el sistema de gestión de la actuación profesional individual y el sistema de gestión de la remuneración, y organiza periódicamente la evaluación mensual, semestral y anual de la actuación profesional, y Los resultados de la evaluación de la actuación profesional se utilizarán como base para la distribución de bonificaciones, la selección y el cultivo de talentos sobresalientes, la optimización del equipo, el ajuste de la remuneración y las prestaciones, etc.
7. Análisis y control de Operaciones: la empresa ha establecido el sistema de análisis de operaciones, y a través de la Plataforma de macrodatos, ha realizado la gestión de la información de las operaciones de la empresa. La Dirección de la empresa a través de la reunión mensual de gestión, la reunión de la Oficina del Presidente y otras formas de análisis periódico de la situación de las operaciones, encontró problemas, ajuste oportuno de la estrategia de gestión.
8. Medidas de control de las principales actividades operacionales
Gestión de adquisiciones y pagos
Con el fin de reducir el costo de compra y hacer pleno uso de los recursos, la empresa ha planificado y establecido razonablemente el Departamento y el puesto de compra y pago. Aclarar las responsabilidades y la autoridad de examen y aprobación de la solicitud de compra, el examen y la aprobación, la compra, la aceptación y el pago de las existencias, establecer los registros pertinentes en cada etapa de la compra y el pago, rellenar los certificados correspondientes, establecer un sistema completo de registro de compras, fortalecer los Procedimientos de solicitud de compra, el contrato de compra / pedido, el certificado de aceptación, el certificado de recepción, el certificado de compra
