Informe de verificación del control interno
Al 31 de diciembre de 2021
Página 1, informe de verificación del control interno 1 – 2, informe de autoevaluación del control interno de la empresa 1 – 4
Informe de verificación del control interno
Xinhui Shi Bao Zi [2022] No. Zf1015 Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) all Shareholders:
Aceptamos el encargo de llevar a cabo la verificación de la validez del control interno de la presentación de informes financieros realizada por el Consejo de Administración de Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) (en adelante denominado Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) ) el 31 de diciembre de 2021.
Responsabilidad de la Junta por el control interno
La responsabilidad del Consejo de Administración es establecer un control interno sólido y eficaz de conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno.
Responsabilidad de la CPA
Nuestra responsabilidad es emitir conclusiones sobre la eficacia de los controles internos de la presentación de informes financieros sobre la base de la labor de verificación.
Resumen de la labor
Hemos llevado a cabo el negocio de autenticación de acuerdo con las disposiciones de otras normas de negocio de autenticación de CPA No. 3101 – Negocios de autenticación distintos de la auditoría o revisión de información financiera histórica. Las normas exigen que cumplamos el Código de ética profesional de la CPA China y planifiquemos y ejecutemos la labor de certificación para obtener garantías razonables de que el control interno de la presentación de informes financieros seguirá siendo eficaz en todos los aspectos importantes de conformidad con las disposiciones pertinentes de las normas básicas de control interno de las empresas el 31 de diciembre de 2021. En la ejecución de la labor de verificación, hemos aplicado procedimientos que incluyen la comprensión, el ensayo y la evaluación de la eficacia de los controles internos, as í como otros procedimientos que consideramos necesarios. Creemos que nuestra labor de verificación proporciona una base razonable para la publicación de las conclusiones de la verificación.
Descripción de las principales limitaciones inherentes
El control interno tiene limitaciones inherentes y existe la posibilidad de que se produzcan inexactitudes y no se detecten errores o fraudes. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a que el control interno se vuelva inadecuado o a que se reduzca el grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, los resultados de la evaluación del control interno pueden dar lugar a riesgos para la eficacia del control interno en el futuro.
Conclusiones forenses
Creemos que Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036)
Li Xin Certified Public Accountants China: Guo xianming (Special general Partnership) (Project Partner)
CPA China: Liu Zhiyong CPA China: Cao libin China · Shanghai, 15 de marzo de 2002
Informe anual de autoevaluación del control interno para 2021
Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en lo sucesivo denominados “el sistema normativo de control interno de las empresas”), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) (en lo sucesivo denominados “las empresas”), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa hasta el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe. El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legítimo de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y los resultados de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
De acuerdo con la identificación de defectos importantes en el control interno de los informes financieros de la empresa, no hay defectos importantes en el control interno de los informes financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. La Junta considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de la presentación de informes financieros en todos los aspectos importantes, de conformidad con el sistema normativo de control interno de la empresa y las normas conexas.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Informe anual de autoevaluación del control interno correspondiente a 2021
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las principales dependencias incluidas en la evaluación son:
Número de serie observaciones de las principales unidades
1 Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) empresa matriz
2 Xinchang County Shanghai Titan Scientific Co.Ltd(688133) Company Limited
3 Xinchang Aidas dyeing and Finishing Equipment CO., Ltd. Subsidiaria de propiedad total
Zhejiang rongjun Technology Co., Ltd. Holding subsidiary
Aksu pumei Textile Technology Co., Ltd. Holding subsidiary
Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa, y los ingresos totales de explotación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Número de serie
Estructura de gobernanza
Estructura orgánica
1 entorno interno C. Auditoría Interna
Recursos Humanos
Cultura empresarial
Actividades financieras
Operaciones de adquisición
Gestión de la producción
Gestión de activos
2 actividades de control E. Operaciones de venta
Inversión extranjera
Transacciones con partes vinculadas
Operaciones Garantizadas
Informes financieros
Gestión de contratos
3 medios de control B. Transmisión interna de información
Sistemas de información
Las principales esferas de alto riesgo son las actividades de financiación, las adquisiciones, la gestión de activos, las ventas y las operaciones de garantía.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación y las esferas de alto riesgo abarcan todos los aspectos importantes de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes.
Informe anual de autoevaluación del control interno (II) base de la autoevaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
De conformidad con el sistema normativo de control interno de las empresas, las normas de cotización de las acciones de la bolsa de Shenzhen, las normas básicas de control interno de las empresas, las directrices para la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 1 – funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa de La Junta Principal, etc. Las normas y reglamentos, as í como el sistema de control interno de la empresa, organizan la evaluación del control interno.
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros sobre la base de los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales del sistema de normas de control interno de la empresa, as í como de la escala de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa. Y en consonancia con años anteriores. Los criterios de identificación de los defectos de control interno establecidos por la empresa son los siguientes:
1. Criterios para determinar los defectos del control interno de los informes financieros:
Los criterios cuantitativos para las deficiencias de los controles internos en la presentación de informes financieros son los siguientes:
Defectos importantes defectos generales
A. El importe de la inexactitud del informe financiero ≥ 1,5% del total de activos el error del informe financiero a. El 1% del total de activos el error del informe financiero 1,5%; O un importe declarado ≥ 1% del total de activos, o Importe, o
Inexactitud del informe financiero ≥ 5% del beneficio total B. Inexactitud del informe financiero 3% del beneficio total B. Inexactitud del informe financiero 5% del beneficio total ≥ 3% del beneficio total
Los criterios cualitativos de las deficiencias de control interno en la presentación de informes financieros son los siguientes:
Defectos importantes defectos generales
Entorno de control inválido; B. El comportamiento de los directores, supervisores y altos directivos de la empresa, excepto los defectos importantes y los defectos importantes; Defectos de control
Fraude y pérdidas importantes para la empresa
Efectos beneficiosos; En comparación con la aplicación de la política contable, su gravedad no es tan grave.
Los contables públicos certificados han detectado deficiencias importantes en los informes financieros del ejercicio en curso; Existen inexactitudes significativas, mientras que el control interno no se ajusta a las políticas contables aplicadas por la empresa C.
No se encontró ningún error en el proceso; Sistema de contabilidad de la División
