Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en lo sucesivo denominados “el sistema normativo de control interno de las empresas”), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) (en lo sucesivo denominados “las empresas”), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa hasta el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legítimo de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y los resultados de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
De acuerdo con la identificación de defectos importantes en el control interno de los informes financieros de la empresa, no hay defectos importantes en el control interno de los informes financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. La Junta considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de la presentación de informes financieros en todos los aspectos importantes, de conformidad con el sistema normativo de control interno de la empresa y las normas conexas. De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las principales dependencias incluidas en la evaluación son:
Número de serie observaciones de las principales unidades
1 Zhejiang Taitan Co.Ltd(003036) empresa matriz
2 Xinchang County Shanghai Titan Scientific Co.Ltd(688133) Company Limited
3 Xinchang Aidas dyeing and Finishing Equipment CO., Ltd. Subsidiaria de propiedad total
Zhejiang rongjun Technology Co., Ltd. Holding subsidiary
Aksu pumei Textile Technology Co., Ltd. Holding subsidiary
Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa, y los ingresos totales de explotación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Número de serie
Estructura de gobernanza
Estructura orgánica
1 entorno interno C. Auditoría Interna
Recursos Humanos
Cultura empresarial
Actividades financieras
Operaciones de adquisición
Gestión de la producción
Gestión de activos
2 actividades de control E. Operaciones de venta
Inversión extranjera
Transacciones con partes vinculadas
Operaciones Garantizadas
Informes financieros
3 medios de control a. Gestión de contratos
Transmisión interna de información
Sistemas de información
Las principales esferas de alto riesgo son las actividades de financiación, las adquisiciones, la gestión de activos, las ventas y las operaciones de garantía.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación y las esferas de alto riesgo abarcan todos los aspectos importantes de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes.
Base de la autoevaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa llevará a cabo la evaluación del control interno de conformidad con el sistema normativo de control interno de las empresas, las normas de cotización en bolsa de Shenzhen, las normas básicas de control interno de las empresas, las directrices de autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 1 – funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa de la Junta Principal y otras leyes, reglamentos y normas pertinentes, as í como el sistema de control interno de la empresa.
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros sobre la base de los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales del sistema de normas de control interno de la empresa, as í como de la escala de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa. Y en consonancia con años anteriores. Los criterios de identificación de los defectos de control interno establecidos por la empresa son los siguientes: 1. Los criterios de identificación de los defectos de control interno de los informes financieros son los siguientes:
Los criterios cuantitativos para las deficiencias de los controles internos en la presentación de informes financieros son los siguientes:
Defectos importantes defectos generales
El importe de la inexactitud del informe financiero ≥ a. 1,5% del total de activos A. 1% del total de activos 1,5% del total de activos financieros; El importe de la inexactitud en el informe financiero o en el informe financiero ≥ el importe de la inexactitud en el informe de activos, o
El importe de la inexactitud de los estados financieros ≥ 1% del total, o 3% del total de beneficios 5% del total de beneficios financieros
Importe de la inexactitud del informe ≥ beneficio total
3% de la cantidad
Los criterios cualitativos de las deficiencias de control interno en la presentación de informes financieros son los siguientes:
Defectos importantes defectos generales
Entorno de control inválido; B. Los directores, supervisores y altos directivos de la empresa cometen graves fraudes; Otros defectos de control
B. La empresa no ha cumplido los PCGA
Causar pérdidas importantes y efectos adversos en la selección y aplicación de normas contables
Sonido; La política no es tan grave
Los contadores públicos certificados descubren los defectos del período en curso; Los informes financieros contienen inexactitudes significativas, C. las políticas contables aplicadas por la empresa y el control interno no se ajustan al sistema de contabilidad de la empresa en funcionamiento; Grado; La información financiera que la empresa ha presentado externamente D. Hay inexactitudes significativas en los Estados de cuentas no convencionales o especiales, y el tratamiento contable de las transacciones no ha establecido un mecanismo de control que afecte a su autenticidad, integridad, publicidad o aplicación.
Admisibilidad; Y no hay control compensatorio correspondiente
Comité de auditoría de la empresa y sistema interno; Control interno por parte de las entidades de auditoría del Departamento e.
La supervisión no es válida; Hay uno o más controles de procesos
Deficiencias importantes en la evaluación del control interno que no garantizan razonablemente la veracidad de los estados financieros preparados en un plazo razonable;
Alcanzar el objetivo general de rectificación;
Deficiencias importantes del control interno
Rectificación
2. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para las deficiencias de los controles internos en la presentación de informes no financieros son los siguientes:
Defectos importantes defectos generales
Durante el período de evaluación, el 1% de los ingresos totales de explotación se estableció debido al control interno.
Los ingresos de explotación de los estados financieros consolidados no se contabilizan adecuadamente o funcionan de manera irregular durante el período de evaluación debido a factores como el 0,5% del total de los ajustes de control interno, etc., lo que da lugar a una contabilización directa de los bienes no es perfecta o a un funcionamiento irregular debido a un diseño inadecuado del control interno y a pérdidas totales ≥ 1% del total de los ingresos de explotación de los estados financieros consolidados, etc. Importe ≥ 0,5% del total de ingresos de explotación
Los criterios cualitativos para determinar las deficiencias de los controles internos en los informes no financieros son los siguientes:
Defectos importantes defectos generales
La falta de control interno ha dado lugar a la aparición de procedimientos generales de adopción de decisiones.
Cometer graves errores en violación de la Ley del Estado; Las disposiciones prohibitivas del sistema comercial general o de las leyes y reglamentos del sistema, y b. Los defectos de los sistemas o sistemas comerciales importantes;
Se han producido casos graves de divulgación de información y se han recibido deficiencias; La pérdida de personal en puestos clave es grave;
Grandes pérdidas de bienes; Pesado; No se han corregido los defectos generales; Falta de controles institucionales en las empresas importantes D. Resultados de la evaluación de los controles internos e. Falta de controles compensatorios eficaces en otros casos en que la empresa ha sufrido fallos equivalentes o sistémicos, en particular cuando las deficiencias importantes no se han visto afectadas negativamente; Rectificación; Resultados de la evaluación del control interno e. Rectificación de otras situaciones que han tenido un gran impacto en la empresa, en particular las que no han tenido un efecto negativo en las deficiencias importantes; Difusión de información negativa, investigación por parte del Gobierno o de los reguladores, atención pública, pérdida de clientes o publicación de informes
Identificación y rectificación de los defectos de control interno
1. Determinación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros
De conformidad con las normas de identificación de los defectos del control interno de los informes financieros, la empresa no tiene defectos importantes ni defectos importantes del control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe.
2. Determinación y rectificación de los defectos de control interno de los informes no financieros
De conformidad con las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes no financieros, no se encontraron defectos importantes ni defectos importantes en el control interno de los informes no financieros de la empresa durante el período que abarca el informe.
Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno
Durante el período que abarca el informe, la empresa no tiene otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno.
Junta de Síndicos
