Dalian Demaishi Precision Technology Co.Ltd(301007)
Informe de verificación del control interno
Dahua He Zi [2022] No. Huizhou China Eagle Electronic Technology Co.Ltd(002579)
Dahua Certified Public Accountants (Special general Partnership)
Dahua Certified Public Accounts (Special general Partnership)
Dalian Demaishi Precision Technology Co.Ltd(301007)
Informe de verificación del control interno
(al 31 de diciembre de 2021)
Índice Página 1, informe de verificación del control interno 1 – 3 II, informe de evaluación del control interno 1 – 10
Dahua Certified Public Accountants (Special general Partnership) 12 / F, Building 7, no. 16, xisihuan Middle Road, Haidian District, Beijing [1 China International Marine Containers (Group) Co.Ltd(000039) ] Tel: 86 (10) 58350011 Fax: 86 (10) 58350006 www. Dahua – CPA. Com. Informe de verificación del control interno
Dahua hez [2022] No. Huizhou China Eagle Electronic Technology Co.Ltd(002579) Dalian Demaishi Precision Technology Co.Ltd(301007) all Shareholders:
Aceptamos el encargo de verificar la validez de los controles internos relacionados con los estados financieros al 31 de diciembre de 2021, como se indica en el informe de evaluación de los controles internos preparado por la administración adjunta.
Responsabilidades de la administración
La responsabilidad de la administración es establecer y mejorar el control interno y mantener su eficacia de conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las disposiciones conexas, y velar por que el informe de evaluación del control interno refleje verdadera y plenamente el control interno relacionado con los estados financieros al 31 de diciembre de 2021.
Responsabilidad de la CPA
Nuestra responsabilidad es emitir una opinión sobre la validez de los controles internos relacionados con los estados financieros al 31 de diciembre de 2021. Hemos llevado a cabo el negocio de autenticación de acuerdo con las disposiciones de otras normas de negocio de autenticación de CPA No. 3101 – Negocios de autenticación distintos de la auditoría o revisión de información financiera histórica. Las normas exigen que planifiquemos y ejecutemos la labor de certificación para obtener garantías razonables de que Dalian Demaishi Precision Technology Co.Ltd(301007) En el proceso de autenticación, hemos implementado un sistema que incluye comprensión, pruebas y
Dahua hez [2022] No. Huizhou China Eagle Electronic Technology Co.Ltd(002579) Internal Control Forensic Report
Evaluar la integridad, racionalidad y eficacia del diseño y la aplicación de los sistemas de control interno relacionados con los estados financieros, as í como otros procedimientos que consideramos necesarios. Estamos convencidos de que nuestra labor de verificación proporciona una base razonable para expresar nuestras opiniones.
Limitaciones inherentes al control interno
El control interno tiene limitaciones inherentes y existe la posibilidad de que se produzcan inexactitudes y no se detecten errores o fraudes. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a que el control interno se vuelva inadecuado o a que se reduzca el grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, los resultados de la evaluación del control interno pueden dar lugar a riesgos para la eficacia del control interno en el futuro.
Opiniones forenses
Creemos que Dalian Demaishi Precision Technology Co.Ltd(301007)
Limitaciones a los usuarios de los informes y a los fines de su utilización
El presente informe se presenta únicamente para Dalian Demaishi Precision Technology Co.Ltd(301007) Las consecuencias derivadas del uso indebido no se refieren a los contadores públicos certificados ni a las empresas de contabilidad que realizan sus actividades. Estamos de acuerdo en que el presente informe es un documento necesario para el informe anual Dalian Demaishi Precision Technology Co.Ltd(301007) 2021, que se presentará junto con otros materiales y se
(no hay texto debajo de esta página)
Dahua hez [2022] No. Huizhou China Eagle Electronic Technology Co.Ltd(002579) Internal Control Forensic Report
(esta página no tiene texto, es la página de firma y sello del informe de verificación de control interno no. Huizhou China Eagle Electronic Technology Co.Ltd(002579) de Dahua hezi [2022]) Dahua Certified Public Accountants (Special general Partnership) China Certified Public Accountants:
Chen Jing China Beijing China CPA:
15 de marzo de 2002
Dalian Demaishi Precision Technology Co.Ltd(301007)
Informe de evaluación del control interno
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y otras leyes y reglamentos, realizamos una autoevaluación de la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021.
Declaración de la Junta
El Consejo de Administración y todos los directores de la empresa se asegurarán de que no haya registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes en el contenido del informe, y asumirán la responsabilidad individual y solidaria de la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
Es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz. La Junta de supervisores supervisa el establecimiento y la aplicación del control interno de la Junta; La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento de la Ley de gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Dado que el control interno tiene limitaciones inherentes, sólo puede proporcionar una garantía razonable para alcanzar los objetivos mencionados.
Situación general de la evaluación del control interno
El Consejo de Administración de la empresa autoriza a las instituciones de auditoría interna a que se encarguen de la Organización y ejecución específicas de la evaluación del control interno y de la evaluación de las esferas y dependencias de alto riesgo incluidas en el ámbito de la evaluación.
Base de la evaluación del control interno
El presente informe de evaluación tiene por objeto cumplir los requisitos de las normas básicas para el control interno de las empresas (en lo sucesivo denominadas “normas básicas”) y las directrices para la evaluación del control interno de las empresas (en lo sucesivo denominadas “Directrices de evaluación”), publicadas conjuntamente por el Ministerio de Finanzas de La República Popular China y otros cinco ministerios, combinando el sistema de control interno de las empresas y los métodos de evaluación, sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial. Evaluar la eficacia del diseño y funcionamiento del control interno de la empresa hasta el 31 de diciembre de 2021.
Alcance de la evaluación del control interno
El alcance de la evaluación del control interno abarca todo tipo de actividades y Asuntos de la empresa y sus dependencias, centrándose en las siguientes esferas de alto riesgo: riesgo estratégico, riesgo financiero, riesgo de mercado, riesgo de adquisición, riesgo de ventas, etc.
Las dependencias incluidas en la evaluación son las siguientes:
Dalian dexin Precision Manufacturing Co., Ltd., Dalian jinhuade Precision Shaft Co., Ltd.
Las operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación incluyen la gobernanza empresarial, las estrategias de desarrollo, la estructura orgánica, el establecimiento y la mejora de los sistemas de control interno, la supervisión interna, la transferencia de información interna, el control a nivel de la tecnología de la información, la gestión de los recursos humanos, la Cultura institucional, la presentación de informes financieros, las actividades de financiación, las adquisiciones y los pagos, las ventas y los ingresos, la producción y el almacenamiento, la gestión de activos, la gestión de contratos, Transacciones conexas, etc.
El control interno de las empresas y los asuntos mencionados abarca los principales aspectos de la gestión de la empresa y no hay omisiones importantes.
1. Entorno interno
Gobernanza Empresarial
De conformidad con el derecho de sociedades, los estatutos y otras leyes y reglamentos pertinentes, la empresa establecerá y perfeccionará la estructura de gobierno corporativo, establecerá y mejorará el sistema de gestión y control internos, normalizará aún más el funcionamiento de la empresa, mejorará el nivel de gobierno corporativo y protegerá activamente los intereses fundamentales de los accionistas, La Administración, el personal y las partes interesadas.
La empresa ha establecido una estructura de gobierno corporativo compuesta por la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección. La Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección de operaciones tienen un poder y una responsabilidad claros, equilibrados y equilibrados entre sí, y funcionan bien, lo que constituye un marco completo, razonable y eficaz de gestión de operaciones.
La Junta General de accionistas es el poder supremo y el órgano de adopción de decisiones de la sociedad. Los Estatutos de la sociedad y el reglamento interno de la Junta General de accionistas aclaran las cuestiones importantes que deben ser examinadas por la Junta General de accionistas, y aclaran las funciones y atribuciones de la Junta General de accionistas, las condiciones y modalidades de celebración, los métodos de votación, etc.
El Consejo de Administración será responsable de la Junta General de accionistas, cuyos miembros serán elegidos por la Junta General de accionistas, desempeñarán sus funciones de conformidad con las disposiciones de los Estatutos de la sociedad y el reglamento interno de la Junta de directores, ejercerán el poder de adopción de decisiones en el ámbito prescrito y serán responsables del establecimiento, la perfección y la aplicación efectiva del control interno.
La Junta de supervisores está integrada por tres supervisores y su Presidente. El Presidente de la Junta de supervisores será elegido por la mayoría de todos los supervisores. La Junta de supervisores supervisará el desempeño de las funciones y responsabilidades de los directores, gerentes y otros altos directivos de la empresa de conformidad con las disposiciones de los estatutos y las normas de procedimiento de la Junta de supervisores.
Estructura orgánica
De acuerdo con sus propias características y requisitos de producción y gestión, la empresa ha establecido departamentos funcionales que se ajustan al sistema de gestión de la empresa, y ha dividido y definido claramente las principales responsabilidades de cada departamento, formando un sistema de organización de control interno razonable y eficaz, que se coordina y restringe mutuamente. Además de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración y la Junta de supervisores, la empresa ha establecido la Organización correspondiente, que incluye el Departamento de gestión de la calidad, el Departamento de planificación, el Departamento de operaciones, el Departamento de equipo, la Oficina, el Departamento de Finanzas, la Oficina de valores, etc., para garantizar plenamente la separación de responsabilidades y la eficacia de las operaciones.
Organigrama de la empresa:
Responsabilidad Social
Desde su creación, la empresa se ha centrado en el cumplimiento de la responsabilidad social de las empresas. Se refleja principalmente en los dos aspectos siguientes:
Impuestos: la empresa mejora continuamente la capacidad de investigación y desarrollo tecnológico, desarrolla nuevos productos, amplía la escala de gestión y contribuye al desarrollo económico local y a los ingresos fiscales;
Resolver el problema del empleo: mejorar la capacidad de la empresa para absorber el empleo y crear más oportunidades de empleo para la sociedad.
Gestión de los recursos humanos
Desde su creación, la empresa ha mejorado continuamente el mecanismo de selección, educación, retención y empleo de personas, a través de la formación y selección de talentos, para el desarrollo de la empresa para inyectar una vitalidad y un impulso constantes. La empresa ha elaborado el “procedimiento de gestión de los recursos humanos”, “sistema de asistencia” y otros sistemas de gestión de los recursos humanos, la contratación de personal, la entrada, la capacitación, la transferencia de puestos, la separación del servicio y otros procedimientos han sido disposiciones detalladas. Junto con el crecimiento del rendimiento operativo, la empresa también está mejorando gradualmente el tratamiento de los empleados, mejorando constantemente el entorno de trabajo de los empleados, prestando atención a la salud y la seguridad de los empleados. La empresa aplica estrictamente las disposiciones pertinentes del Estado relativas a la seguridad social, el Fondo de previsión de la vivienda, etc., para que el personal de la empresa pague puntualmente y en su totalidad un fondo de cinco seguros.
2. Identificación y evaluación de riesgos
Desde su creación, la empresa ha prestado gran atención a la evaluación del riesgo operacional y ha establecido un mecanismo eficaz de identificación y evaluación del riesgo. La empresa se centra en los diversos factores que causan riesgos, identifica con precisión los riesgos internos y externos relacionados con la realización de los objetivos de control, evalúa la probabilidad de que se produzcan riesgos y su grado de influencia, y garantiza la exactitud de los resultados del análisis de riesgos para garantizar el funcionamiento saludable de las empresas.
3. Control de la información y la comunicación
La empresa ha establecido un sistema eficaz de recopilación y transmisión de información, que garantiza la puntualidad y exactitud de la información relacionada con el control interno y la comunicación efectiva entre la empresa y el exterior. La empresa presta atención a la recopilación y el cotejo de la información clave en el proceso diario de gestión empresarial, garantiza que la información relacionada con los vínculos comerciales clave pueda conservarse eficazmente y proporciona un apoyo suficiente a los datos básicos para el funcionamiento eficaz del sistema de control interno de la empresa. Al mismo tiempo, la empresa ha dividido la información importante de acuerdo con el nivel de confidencialidad, y ha dado un control estricto sobre el uso de la información, el intercambio y otros derechos. La empresa ha establecido el sistema de gestión de la cadena de suministro, el buzón de correo de la empresa, el Grupo de intercambio de trabajo de la empresa Wechat, etc., ha hecho pleno uso de la tecnología moderna de la información, ha mejorado la eficiencia de la comunicación de la información. En el curso de las operaciones cotidianas, la empresa transmite y comunica información a través de reuniones periódicas e irregulares, resúmenes de trabajo, planes de trabajo, informes especiales, correo electrónico interno, cartas de contacto, documentos del sistema de gestión, etc. Todos los departamentos de Negocios y clientes, proveedores, etc. a través del correo electrónico, teléfono, fax, visitas sobre el terreno, reuniones y otras formas de comunicación. 4. Actividades de control
En combinación con la evaluación del riesgo, la empresa adopta el control manual y el control automático, el control preventivo y el control Discovery, y utiliza las medidas de control correspondientes para controlar el riesgo en el rango tolerable. Las principales medidas de control de la empresa incluyen:
Separación incompatible de funciones
En cuanto a los diversos vínculos comerciales, la empresa ha identificado eficazmente los puestos incompatibles. Mediante el establecimiento de un sistema institucional, la construcción de una estructura organizativa razonable y el establecimiento de responsabilidades detalladas en el puesto, se garantiza la separación entre el examen y la aprobación de las empresas y el puesto de ejecución de las empresas, la separación entre la ejecución de las empresas y los registros de información conexos, la Separación entre la custodia de los activos y los registros de información conexos.
