Guoyuan Securities Company Limited(000728)
Sobre Sinomag Technology Co.Ltd(300835)
Opiniones de verificación sobre el informe de autoevaluación del control interno
Como patrocinador de la supervisión continua de la oferta pública inicial de acciones y la cotización en el GEM (en lo sucesivo denominada “la empresa” o “Anhui longci”), de conformidad con las medidas de gestión de las operaciones de recomendación de la oferta de valores, las directrices de Trabajo sobre la recomendación de las empresas cotizadas En la bolsa de Shenzhen, Las disposiciones de las leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes, como las normas para la cotización en bolsa de Shenzhen GEM, las directrices para el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa GEM, las directrices para la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa no. 2 – requisitos reglamentarios para la gestión y utilización de los fondos recaudados por las empresas que cotizan en bolsa, etc. Se verificó el informe de autoevaluación del control interno de Anhui longci 2021, que se detalla de la siguiente manera: 1. Situación básica del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son: la empresa y sus filiales. Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa, y los ingresos totales de explotación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Los procesos de gobernanza empresarial, estrategia de desarrollo, estructura organizativa, recursos humanos, cultura empresarial, ética profesional y competencia profesional, información y comunicación, supervisión interna, etc., relacionados con el control a nivel de empresa en el Manual de gestión del control interno de la empresa y las normas de aplicación conexas;
Los procesos de gestión de compras, gestión de ventas, gestión financiera, transacciones conexas, garantía externa, recaudación de fondos, inversión extranjera y divulgación de información relacionados con el control a nivel empresarial. Las principales esferas de alto riesgo son la gestión de las adquisiciones, la gestión de las ventas, la gestión financiera, las transacciones conexas, la recaudación de fondos, la divulgación de información, etc.
Las actividades y cuestiones mencionadas, incluidas las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión de la empresa y no hay omisiones importantes.
Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
Con la profundización gradual y la mejora de las leyes y reglamentos nacionales y el desarrollo continuo de la empresa, la empresa organiza la evaluación del control interno de acuerdo con los requisitos del sistema de normas de control interno de la empresa. De acuerdo con los requisitos del sistema de normas de control interno de la empresa para la identificación de defectos importantes, defectos importantes y defectos generales, y teniendo en cuenta factores como el tamaño de la empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, el Consejo de Administración de la empresa ha estudiado y determinado normas específicas para la identificación de defectos de control interno aplicables a la empresa, respectivamente, en relación con el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros.
Criterios para determinar los defectos del control interno de los informes financieros
Criterios de reconocimiento
Grado de defecto
Criterios cuantitativos criterios cualitativos
1. Fraude de directores, supervisores y altos directivos;
2. Errores en los informes financieros anunciados debido a errores significativos
Corrección;
5% de la producción total;
3. Hay errores importantes en el informe financiero actual, mientras que el proceso de control interno 2. La cantidad de inexactitudes en el Estado de ingresos ≥ ingresos totales
No se encontró ningún error en;
6% de la frente.
4. El Comité de auditoría de la empresa y el Departamento de auditoría son ineficaces en la supervisión del control interno de los informes financieros.
1. No se han establecido procedimientos y medidas de control contra el fraude;
1. 2% del activo total ≤ activo y pasivo
2. No se ha establecido un importe de inexactitud de la Declaración de control correspondiente inferior al 5% del total de activos para el tratamiento contable de transacciones no convencionales o especiales;
Mecanismo de defectos importantes;
2. 3% del total de ingresos ≤ error en el Estado de ingresos
3. En cuanto a uno o más defectos en el proceso de preparación del informe financiero, la cantidad no puede ser inferior al 6% de los ingresos totales.
Garantizar que los estados financieros preparados alcancen el objetivo real y exacto.
1. Importe de la inexactitud del balance
2% de la producción total;
Los defectos generales se refieren a otros defectos de control además de los defectos importantes.
2. Inexactitud del Estado de ingresos
3% de la frente.
Criterios para determinar las deficiencias del control interno en los informes no financieros
Criterios de reconocimiento
Grado de defecto
Criterios cuantitativos criterios cualitativos
1. Las actividades comerciales de la empresa violan las leyes y reglamentos nacionales;
2. Las noticias negativas de los medios de comunicación se exponen con frecuencia, lo que tiene un impacto significativo en la reputación de la empresa, ya sea directa o indirectamente, la pérdida de activos es de 300;
Defectos importantes
Más de 10.000 yuan.
3. Pérdida grave de personal directivo superior y técnico básico;
4. La falta de control institucional o el fracaso sistemático de las empresas importantes;
5. No se han corregido los principales defectos del control interno.
1. The Company shall be subjected to minor punishment for violating National Laws and Regulations;
Pérdida directa o indirecta de activos 100 – 2, noticias negativas en los medios de comunicación, impacto en la reputación de la empresa;
Defectos importantes
3 millones de yuan (incluidos 3 millones de yuan). 3. Pérdida grave de puestos clave;
4. No se han corregido los principales defectos del control interno.
Pérdida directa o indirecta de activos inferior a
Los defectos generales se refieren a otros defectos de control distintos de los defectos importantes.
1 millón de yuan (incluido 1 millón de yuan).
Identificación y rectificación de los defectos de control interno
Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros
De conformidad con las normas de identificación de los defectos del control interno de los informes financieros, la empresa no tiene defectos importantes ni defectos importantes del control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe.
Identificación y rectificación de defectos de control interno en los informes no financieros
De conformidad con las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes no financieros, no se encontraron defectos importantes ni defectos importantes en el control interno de los informes no financieros de la empresa durante el período que abarca el informe.
Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno
Durante el período que abarca el informe, el actual sistema de control interno de la empresa abarca todos los aspectos de las actividades de producción y gestión de la empresa y el funcionamiento de la empresa.
Al mismo tiempo, la empresa seguirá fortaleciendo la construcción del control interno, mejorando el sistema de control interno que se adapte a la escala de la empresa, el alcance de las actividades, la situación de la competencia y el nivel de riesgo, y ajustará y regulará oportunamente con el cambio de las condiciones de funcionamiento, reforzará la supervisión y la inspección del control interno y promoverá el desarrollo saludable y sostenible de la empresa. Opiniones de verificación del patrocinador
La organización patrocinadora se comunica con los directores, supervisores, altos directivos y el personal pertinente de la empresa; Comunicarse con el personal pertinente de las empresas de contabilidad y otros intermediarios contratados por la empresa; Consultar los datos de las reuniones del Consejo de Administración, la Junta de supervisores, la Junta General de accionistas, el informe anual de evaluación del control interno, las normas y reglamentos empresariales y de gestión, etc. Consultar los documentos pertinentes de divulgación de información; Comprobar el cumplimiento y la eficacia del sistema de control interno de la empresa desde el entorno de control interno, el establecimiento del sistema de control interno y la aplicación del control interno.
Después de la verificación, Guoyuan Securities Company Limited(000728) \ \ El informe de autoevaluación del control interno 2021 refleja razonablemente la construcción y el funcionamiento del sistema de control interno de la empresa en 2021.
(esta página, sin texto, es la página de firma de la opinión de verificación sobre el informe de autoevaluación del control interno de Guoyuan Securities Company Limited(000728)
El letrero de cerámica Liu Yunxiao
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