Sinomag Technology Co.Ltd(300835)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en lo sucesivo denominados “el sistema normativo de control interno de las empresas”), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Sinomag Technology Co.Ltd(300835) (en lo sucesivo denominados “las empresas”), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa hasta el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del presente informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a que el sistema de control interno de la empresa se vuelva inadecuado o a que se reduzca el grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, la empresa no tiene ningún defecto importante del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
Sobre la base de la identificación de defectos importantes en el control interno de los informes no financieros de la empresa y de la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, la empresa no encontró defectos importantes en el control interno de los informes no financieros.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son: la empresa y sus filiales. Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa, y los ingresos totales de explotación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Los procesos de gobernanza empresarial, estrategia de desarrollo, estructura organizativa, recursos humanos, cultura empresarial, ética profesional y competencia profesional, información y comunicación, supervisión interna, etc., relacionados con el control a nivel de empresa en el Manual de gestión del control interno de la empresa y las normas de aplicación conexas;
Los procesos de gestión de compras, gestión de ventas, gestión financiera, transacciones conexas, garantía externa, recaudación de fondos, inversión extranjera y divulgación de información relacionados con el control a nivel empresarial. Las principales esferas de alto riesgo son la gestión de las adquisiciones, la gestión de las ventas, la gestión financiera, las transacciones conexas, la recaudación de fondos, la divulgación de información, etc. Las actividades y cuestiones mencionadas, incluidas las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión de la empresa y no hay omisiones importantes.
Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza la evaluación del control interno de acuerdo con los requisitos del sistema de normas de control interno de la empresa. De acuerdo con los requisitos del sistema de normas de control interno de la empresa para la identificación de defectos importantes, defectos importantes y defectos generales, y teniendo en cuenta factores como el tamaño de la empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, el Consejo de Administración de la empresa ha estudiado y determinado normas específicas para la identificación de defectos de control interno aplicables a la empresa, respectivamente, en relación con el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros.
1. Criterios para determinar los defectos del control interno de los informes financieros
Criterios para determinar el grado de defecto
Criterios cuantitativos criterios cualitativos
1. Fraude de directores, supervisores y altos directivos;
1. El importe de la inexactitud del balance es igual o superior al activo 2, y el error de los informes financieros publicados es superior al 5% del total; Positivo;
2. El importe de la inexactitud del Estado de ingresos es superior o igual al total de ingresos 3. Hay errores importantes en el informe financiero actual, pero el 6% en el proceso de control interno. No se encontró ningún error;
4. El Comité de auditoría de la empresa y el Departamento de auditoría son ineficaces en la supervisión del control interno de los informes financieros.
1. El 2% del activo total es inferior al balance 1. No se han establecido procedimientos de lucha contra el fraude ni medidas de control;
El importe de la inexactitud es inferior al 5% del total de activos; 2. No se ha establecido un mecanismo de inexactitud del Estado de ingresos para el tratamiento contable de las transacciones no convencionales o especiales;
La cantidad es inferior al 6% del total de ingresos. 3. Uno o más defectos en el proceso de preparación de los informes financieros no pueden garantizar que los estados financieros preparados alcancen el objetivo real y exacto.
1. Importe de la inexactitud del balance activo
2% del total de defectos generales; Se refiere a otros defectos de control además de defectos importantes.
2. Inexactitud del Estado de ingresos
3%.
2. Criterios para determinar los defectos del control interno de los informes no financieros
Criterios para determinar el grado de defecto
Criterios cuantitativos criterios cualitativos
1. Las actividades comerciales de la empresa violan las leyes y reglamentos nacionales;
Las pérdidas directas o indirectas de activos ascienden a 3 millones de 2, las noticias negativas de los medios de comunicación se exponen con frecuencia, lo que tiene un gran impacto en la reputación de la empresa; Defectos importantes por encima del elemento.
3. Pérdida grave de personal directivo superior y técnico básico;
4. La falta de control institucional o el fracaso sistemático de las empresas importantes;
5. No se han corregido los principales defectos del control interno.
1. The Company shall be subjected to minor punishment for violating National Laws and Regulations;
2. Las noticias negativas en los medios de comunicación afectan a la reputación de la empresa;
Entre 1 y 3 millones de yuan (incluidos 3 millones de yuan). 3. Pérdida grave de puestos clave;
4. No se han corregido los principales defectos del control interno.
El importe de las pérdidas directas o indirectas de activos por defectos generales es inferior al de otros defectos de control distintos de los defectos importantes.
1 millón de yuan (incluido 1 millón de yuan).
Identificación y rectificación de los defectos de control interno
1. Determinación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros
De conformidad con las normas de identificación de los defectos del control interno de los informes financieros, la empresa no tiene defectos importantes ni defectos importantes del control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe.
2. Determinación y rectificación de los defectos de control interno de los informes no financieros
De conformidad con las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes no financieros, no se encontraron defectos importantes ni defectos importantes en el control interno de los informes no financieros de la empresa durante el período que abarca el informe.
Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno
Durante el período que abarca el informe, el actual sistema de control interno de la empresa abarca todos los aspectos de las actividades de producción y gestión de la empresa y el funcionamiento de la empresa.
Al mismo tiempo, la empresa seguirá fortaleciendo la construcción del control interno, mejorando el sistema de control interno que se adapte a la escala de la empresa, el alcance de las actividades, la situación de la competencia y el nivel de riesgo, y ajustará y regulará oportunamente con el cambio de las condiciones de funcionamiento, reforzará la supervisión y la inspección del control interno y promoverá el desarrollo saludable y sostenible de la empresa.
Consejo de Administración 14 de marzo de 2022
