Harbin Dongan Auto Engine Co.Ltd(600178)
Sobre la financiación de la empresa de responsabilidad limitada del Grupo de armas y equipo
Informe de evaluación de riesgos
De conformidad con los requisitos de las directrices de la bolsa de Shanghai sobre la divulgación de información para las empresas que cotizan en bolsa no. 5 – transacciones y transacciones con partes vinculadas, Harbin Dongan Auto Engine Co.Ltd(600178) (en lo sucesivo denominadas “la empresa”) y Weapon Equipment Group Finance Limited Liability Company (en lo sucesivo denominadas “la empresa financiera”) son partes vinculadas, y deben adoptarse principios justos y razonables para el depósito entre la empresa y la empresa financiera. Los préstamos y otras transacciones conexas se evalúan periódicamente. La empresa examina los estados financieros pertinentes de la empresa financiera y los informes de gestión de riesgos mediante la verificación de la licencia financiera de la empresa financiera y la licencia comercial de la persona jurídica de la empresa, centrándose en el riesgo de crédito, el riesgo de mercado, el riesgo de liquidez, el riesgo operacional y otros factores de riesgo a los que se enfrenta la empresa financiera y las medidas de mitigación. A continuación se presenta un informe sobre la calificación operacional de la empresa financiera, el cumplimiento legal de su negocio y la evaluación de riesgos:
Calificación de las empresas financieras
Cualificación profesional
1. La sociedad financiera es una institución financiera no bancaria establecida con la aprobación de la Comisión Reguladora de seguros. Posee una licencia financiera expedida por la Comisión Reguladora de seguros con el número de certificado l0019h211 Ping An Bank Co.Ltd(000001) ; Posee la “licencia comercial” emitida por la administración de Industria y comercio de Beijing, el código unificado de crédito social es: 9111 Berry Genomics Co.Ltd(000710) 933571.
2. El capital social de las empresas financieras es de 3033 millones de yuan, de los cuales 694,56 millones de yuan son aportados por China Arms and Equipment Group Corporation, que representa el 22,90% del capital social; China Southern industrial Asset Management Co., Ltd. Aportó 685,46 millones de yuan, lo que representa el 22,60% del capital social. China Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) 5 Group Co., Ltd. Aportó 40,24 millones de yuan, lo que representa el 13,27% del capital social; Otros 27 accionistas aportaron 125049 millones de yuan, lo que representa el 41,23% del capital social. 3. Representante legal de la empresa financiera: Cui yunjiang.
4. Registro y establecimiento de empresas financieras: 5 plantas, edificio de oficinas de investigación científica no. 3, Instituto no. 10, Lane ditch, distrito de Haidian, Beijing.
Ii) Ámbito de actividad
Tras examinar la licencia financiera y la licencia comercial de la empresa financiera, el ámbito de actividad de la licencia de la empresa financiera incluye: consultoría financiera y financiera, garantía de crédito y servicios conexos de consultoría y Agencia para las empresas afiliadas; Ayudar a las empresas miembros a realizar la recepción y el pago de las transacciones; Una agencia de seguros autorizada; Proporcionar garantías a las unidades miembros; Tramitar los préstamos confiados y las inversiones confiadas entre las unidades miembros; Aceptar y descontar las facturas de los miembros; Gestionar la liquidación de las transferencias internas entre las empresas miembros y el diseño de los planes de liquidación y liquidación correspondientes; Absorber los depósitos de las unidades miembros; Préstamos y arrendamiento financiero a las unidades miembros; Participar en préstamos interbancarios; Aprobar la emisión de bonos de sociedades financieras; Suscribir los bonos corporativos de las unidades afiliadas; Inversiones de capital en instituciones financieras; Inversión en valores; Crédito al consumo, crédito al comprador y arrendamiento financiero de los productos de las unidades miembros. Control interno de las empresas financieras
Entorno de control interno
1. Estructura organizativa de las empresas financieras
La sociedad financiera ha establecido la Junta de accionistas, la Junta de directores y la Junta de supervisores de conformidad con las disposiciones pertinentes del derecho de sociedades, las medidas de gestión de la sociedad financiera del Grupo de empresas y los Estatutos de la sociedad de responsabilidad limitada financiera del Grupo de armas y equipo, y ha cumplido sus responsabilidades De conformidad con las normas de procedimiento pertinentes. Al mismo tiempo, la empresa financiera establece la estructura organizativa de la empresa de acuerdo con el principio de equilibrio entre el sistema de toma de decisiones, el sistema de ejecución y el sistema de supervisión y retroalimentación.
2. Establecimiento de tres reuniones y principales responsabilidades
Junta de accionistas
La Junta de accionistas de la sociedad financiera, integrada por todos los accionistas, es la autoridad de la sociedad y ejerce las siguientes funciones y facultades: decide la política de funcionamiento y el plan de inversión de la sociedad; Elegir y sustituir a los directores que no sean representantes de los empleados y decidir sobre cuestiones relativas a la remuneración de los directores de la empresa; Elegir y reemplazar a los supervisores que no sean representantes de los trabajadores, y decidir sobre la remuneración de los supervisores de la empresa; Examinar y aprobar el informe de la Junta; Examinar y aprobar el informe de la Junta de supervisores; Examinar y aprobar el plan presupuestario financiero anual y el plan contable final de la empresa; Examinar y aprobar el plan de distribución de beneficios y el plan de recuperación de pérdidas de la empresa; Adoptar una decisión sobre el aumento o la reducción del capital social de la sociedad; Adoptar una decisión sobre la emisión de bonos de sociedades; Adoptar una resolución sobre la transferencia de la contribución de los accionistas a personas distintas de los accionistas; Adoptar resoluciones sobre la fusión, escisión, transferencia, cambio de forma, disolución y liquidación de la sociedad; Modificar los estatutos.
Consejo de Administración
El Consejo de Administración ejercerá las siguientes funciones y facultades: será responsable de convocar la Junta de accionistas e informar al respecto; Aplicar las resoluciones de la Junta de accionistas; Decidir el plan de negocios anual y el plan de inversiones importantes de la empresa y supervisar su aplicación; Elaborar el presupuesto financiero anual y el plan de cuentas finales de la empresa; Formular el plan de distribución de beneficios y el plan de recuperación de pérdidas de la empresa; Formular planes para aumentar o reducir el capital social de la sociedad y emitir bonos de sociedades; Elaborar planes para la fusión, escisión, modificación de la forma de la sociedad, terminación, liquidación y disolución de la sociedad; Formular el sistema básico de gestión de la empresa, supervisar la aplicación de todas las normas y reglamentos y decidir el establecimiento de la Organización de gestión interna de la empresa; Nombrar o destituir al Director General de la empresa, nombrar o destituir al Director General Adjunto y a la persona encargada de las finanzas de la empresa, de conformidad con el nombramiento del Director General, y decidir sobre su remuneración; Elaborar un plan de modificación de los estatutos; Examinar y aprobar las cuestiones relativas a la Constitución de una prenda por los accionistas sobre las acciones que posean; Los estatutos de la sociedad dispondrán otra cosa o la Junta de accionistas otorgará otras facultades.
Junta de supervisores
La Junta de supervisores ejercerá las siguientes funciones y facultades: examinar las finanzas de la empresa; Supervisar las violaciones de las leyes, los reglamentos, los presentes estatutos y las resoluciones de la Junta de accionistas por parte de los altos directivos, como los directores y el Director General, en el desempeño de sus funciones, y exigir a los directores y al Director General que rectifiquen las acciones de los altos directivos, como los directores y el Director General, que perjudiquen los intereses de la empresa; Proponer la convocación de una Junta provisional de accionistas; Otras funciones y facultades previstas en las leyes y reglamentos y en los Estatutos de la sociedad.
3. Responsabilidades de los comités profesionales pertinentes
Comité de estrategia
El Comité de estrategia del Consejo de Administración es un Comité profesional establecido por el Consejo de Administración, que se encarga principalmente de estudiar y formular recomendaciones sobre el plan de actividades anual, el plan estratégico de desarrollo a mediano o largo plazo de la empresa. Principales responsabilidades y competencias del Comité de estrategia: estudiar y formular recomendaciones sobre el plan de actividades anual de la empresa, el plan estratégico de desarrollo a mediano o largo plazo, etc.; Estudiar y presentar propuestas sobre inversiones importantes, adquisiciones, ventas, reorganización de activos, financiación, etc., que deben ser examinadas y decididas por el Consejo de Administración o la Junta de accionistas de conformidad con las leyes, reglamentos, normas y otros documentos normativos y los Estatutos de la sociedad; Estudiar otras cuestiones importantes que afectan al desarrollo de la empresa y formular recomendaciones; Examinar la aplicación de las cuestiones mencionadas; Otras cuestiones autorizadas por el Consejo de Administración.
Comité de control de riesgos
El Comité de control de riesgos del Consejo de Administración es el órgano de trabajo del Consejo de Administración y el órgano supremo de adopción de decisiones de la gestión de riesgos de la empresa. Principales responsabilidades y competencias de la Comisión de control de riesgos: organizar la demostración del riesgo de viabilidad de las principales empresas; Coordinar el tratamiento de los principales problemas de riesgo en el funcionamiento y la gestión de la empresa; Examinar y aprobar la determinación de la responsabilidad por los activos no productivos y el plan de gestión y disposición de los activos no productivos; Examinar el informe de gestión de riesgos de la empresa; Examinar y aprobar los resultados de la clasificación de los activos de la empresa; Otras decisiones de gestión de riesgos.
Junta de Auditores
El Comité de auditoría del Consejo de Administración es el Comité profesional del Consejo de Administración, que se encarga principalmente de la comunicación, la supervisión y la verificación de la auditoría interna y externa de la empresa. Las principales responsabilidades y competencias del Comité de auditoría son: supervisar el sistema de auditoría interna de la empresa y su aplicación; Responsable de la comunicación entre la auditoría interna y la auditoría externa; Examinar la información financiera de la empresa y su divulgación; Examinar el sistema de control interno de la empresa y auditar las principales transacciones conexas; Otros asuntos otorgados por el Consejo de Administración de la empresa.
Comité de remuneración y evaluación
El Comité de remuneración y evaluación del Consejo de Administración es el Comité profesional establecido por el Consejo de Administración, que se encarga principalmente de establecer las normas de evaluación y evaluación del personal directivo superior de la empresa. Responsabilidades y competencias principales del Comité de remuneración y evaluación: responsable de la formulación y revisión de la política y el plan de remuneración del personal directivo superior de la empresa; Elaborar un plan o plan de remuneración basado en el alcance principal, las responsabilidades, la importancia de los puestos directivos superiores y el nivel de remuneración de los puestos conexos de otras empresas pertinentes; El plan o plan de remuneración incluye, entre otras cosas, las normas, los procedimientos y los principales sistemas de evaluación de la actuación profesional, los principales planes y sistemas de recompensas y sanciones, etc. Examinar el desempeño de las funciones del personal directivo superior de la empresa y llevar a cabo una evaluación anual de la actuación profesional; Supervisar la aplicación del sistema de remuneración de la empresa; Otras cuestiones autorizadas por el Consejo de Administración.
4. Responsabilidades de la dirección de la empresa
Personal directivo superior
Las principales responsabilidades del personal directivo superior son: ser responsable de la aplicación de las decisiones de la Junta de accionistas y del Consejo de Administración; Responsable de la formulación de normas y procedimientos específicos de la empresa; Establecer procedimientos y medidas para identificar, medir, supervisar y controlar los riesgos; Ser responsable de establecer y perfeccionar la organización interna y garantizar el cumplimiento efectivo de las responsabilidades de control interno.
Comité de examen y aprobación de préstamos
Las principales responsabilidades del Comité de examen y aprobación de préstamos son: examinar y aprobar los sistemas y procedimientos de trabajo pertinentes de las empresas de crédito; Tomar una decisión sobre el examen y la aprobación de las operaciones de crédito y otras operaciones conexas declaradas por el Departamento de Operaciones de crédito.
Comité de adopción de decisiones sobre inversiones
Las principales responsabilidades del Comité de adopción de decisiones en materia de inversiones son: examinar y aprobar los sistemas y procedimientos de trabajo pertinentes de las empresas de inversión; Tomar una decisión sobre el examen y la aprobación de las empresas de inversión y otras empresas pertinentes declaradas por el Departamento de inversiones.
Principales departamentos operacionales y de gestión
La empresa financiera, de conformidad con el principio prudente de separación entre el frente, el Centro y el Fondo, tiene un Departamento de Operaciones de crédito, un Departamento de Operaciones de crédito, un Departamento de Finanzas automotrices, un Departamento de Operaciones de inversión, etc. Departamento de gestión jurídica y de riesgos, Departamento de auditoría, Departamento de planificación y Finanzas, Departamento de liquidación de fondos y otros departamentos de gestión de antecedentes; Y el Departamento de gestión integral, el Departamento de masas del partido, el Departamento de Inspección disciplinaria, el Departamento de investigación estratégica y el Departamento de tecnología de la información y otros departamentos de apoyo a la gestión.
Ii) actividades de control interno
Con el fin de controlar eficazmente todos los riesgos empresariales, la empresa financiera ha establecido medidas de control de riesgos de todo el proceso en los principales vínculos comerciales y ha establecido el sistema de control de riesgos correspondiente, como el Manual de control interno. Las principales actividades de control son:
1. Control de la auditoría interna
La empresa financiera aplica el sistema de supervisión de la auditoría interna, establece el Departamento de auditoría interna, que es responsable ante el Consejo de Administración, establece las medidas de gestión de la auditoría interna más completas y las normas de funcionamiento, como las medidas de gestión de la auditoría interna, y fortalece la auditoría interna y la supervisión de todas las actividades operacionales y de gestión de la empresa financiera. El Departamento de auditoría supervisa e inspecciona la ejecución del control interno de la empresa financiera, la legalidad, el cumplimiento, la seguridad, la exactitud y la eficacia de las actividades comerciales y financieras, descubre los eslabones débiles del control interno, las imperfecciones de la gestión y los diversos riesgos resultantes y presenta valiosas sugerencias y sugerencias de mejora a la empresa.
2. Control de las operaciones de liquidación
De conformidad con las disposiciones del Banco Popular de China y la Comisión Reguladora Bancaria de China, la empresa financiera ha formulado medidas de gestión empresarial y procedimientos operativos, como la gestión de cuentas de liquidación de RMB, las medidas de gestión de Operaciones de liquidación y las medidas de gestión de depósitos de RMB, a fin de establecer normas de funcionamiento y normas de control en todo el proceso y controlar eficazmente los riesgos de liquidación y operaciones de capital. En el ámbito de la supervisión, la liquidación de los fondos de los clientes y el negocio de los depósitos se ajustarán estrictamente a los principios de igualdad, voluntariedad, equidad y buena fe, a fin de garantizar la seguridad de los fondos de los clientes y salvaguardar los derechos e intereses legítimos de los clientes. Aplicar estrictamente la gestión centralizada de los fondos, y con un fuerte sistema de información como apoyo, garantizar estrictamente la seguridad, la rapidez y la fluidez de la liquidación, as í como una mayor seguridad de los datos.
3. Control de las operaciones de crédito
La empresa financiera ha establecido el mecanismo de gestión del crédito de “separación del examen y la aprobación de los préstamos, examen y aprobación por niveles”, las medidas de control interno de todo el proceso empresarial, as í como el sistema de determinación de la responsabilidad conexa, y ha formulado diversas medidas de gestión del crédito y los procedimientos operativos correspondientes, como las “medidas de gestión unificada del crédito” y las “medidas de gestión del préstamo RMB”. Los investigadores del Departamento de negocios son responsables de la investigación previa al préstamo, as í como de la integridad y exactitud de la investigación. El examinador del Departamento de gestión de riesgos será responsable del examen de los riesgos y asumirá la responsabilidad de la negligencia. El Comité de examen y aprobación de préstamos se encargará del examen y la aprobación de los proyectos de préstamo y asumirá la responsabilidad de los errores de examen y aprobación; El personal de concesión de préstamos, el personal de gestión posterior a los préstamos y el personal de recaudación de activos no productivos son responsables de la concesión de préstamos, la inspección posterior a los préstamos, la gestión de riesgos y la recaudación de activos, respectivamente, y asumen las responsabilidades correspondientes.
4. Control de los sistemas de información
Las empresas financieras conceden gran importancia al trabajo de información, establecen un sistema de información de alta eficiencia y seguridad para apoyar el desarrollo empresarial y el control interno, y actualizan continuamente la información a fin de mejorar la capacidad de gestión, y adoptan medidas como la construcción de centros de preparación para casos de desastre a distancia y salas de Computación independientes para garantizar la seguridad de la información financiera.
Evaluación del control interno
La estructura de gobierno corporativo de la empresa financiera es perfecta, la gestión y el funcionamiento son estándar, la División del trabajo es razonable, la responsabilidad es clara, la relación de presentación de informes es clara, proporciona la condición previa necesaria para la viabilidad, suficiencia y eficacia de la gestión de riesgos y el control interno. Al mismo tiempo, mediante el establecimiento de un Comité de control de riesgos, un Comité de auditoría y un Comité de estrategia, etc., los organismos especializados proporcionan una base sólida para el desarrollo sostenible de la empresa. Además, las empresas financieras conceden gran importancia a la construcción del sistema de control interno y al sistema de gestión de riesgos de todo el proceso institucional, y garantizan la aplicación efectiva del sistema de control interno mediante el principio de separación efectiva y prudente entre el frente, el Centro y el Fondo.
Funcionamiento de las empresas financieras
Al 31 de diciembre de 2021, los activos totales consolidados de las empresas financieras no auditadas ascendían a 7.823294,27 millones de yuan, 6.632915,42 millones de yuan en depósitos de garantía y clientes y 850181,6 millones de yuan en activos netos. En 2021, el beneficio total combinado de la empresa financiera fue de 978716.800 yuan y el beneficio neto fue de 789549.200 Yuan.
Gestión de riesgos de las empresas financieras
Desde su creación, la sociedad financiera se ha adherido al principio de un funcionamiento estable, ha seguido estrictamente el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de supervisión y gestión bancarias, las normas de contabilidad para las empresas, las medidas de gestión de las sociedades financieras de los grupos de empresas y otras leyes y reglamentos financieros nacionales pertinentes, as í como los Estatutos de las empresas para normalizar el comportamiento empresarial y fortalecer la gestión interna. De acuerdo con la evaluación interna de la gestión de riesgos de la empresa financiera, no se encontraron defectos importantes en el sistema de control de riesgos, como el capital, el crédito, la inversión, la auditoría y la gestión de la información.
Principales indicadores reglamentarios
De conformidad con el artículo 34 de las medidas de gestión de las empresas financieras de los grupos de empresas, al 31 de diciembre de 2021, todos los indicadores de supervisión de las empresas financieras cumplían los requisitos prescritos.
1. Coeficiente de adecuación del capital no inferior al 10%
Coeficiente de adecuación del capital
