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Informe del Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa 2021
Como Comité de auditoría establecido en virtud del Consejo de Administración, el Comité de auditoría de la empresa, de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de Shanghai, as í como los Estatutos de la empresa y las normas de trabajo del Comité de auditoría del Consejo de Administración, desempeña sus funciones con diligencia y diligencia. El informe sobre la labor realizada en 2021 se presenta de la siguiente manera:
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría de la empresa celebró 6 reuniones y 2 reuniones de comunicación sobre auditoría, y las cuestiones examinadas fueron las siguientes:
1. El 15 de enero de 2021, el Comité de auditoría de la empresa celebró su séptimo 15º período de sesiones mediante votación por correspondencia, en el que examinó y aprobó la “propuesta de confirmación adicional de las transacciones cotidianas relacionadas en 2020”.
2. El 26 de marzo de 2021, se celebró la 16ª reunión del Séptimo Comité de auditoría de la empresa mediante votación por correspondencia, en la que se examinó y aprobó el proyecto de ley sobre la preparación para el deterioro del valor de los activos, el proyecto de ley sobre la presentación del informe anual de 2020 al Consejo de Administración para su examen, el proyecto de ley sobre las transacciones cotidianas relacionadas previstas para 2021 y la firma de acuerdos de transacciones conexas por las filiales. El informe de autoevaluación del control interno de la empresa en 2020, el informe de auditoría del control interno de la empresa en 2020, el informe de evaluación del trabajo de auditoría en 2020, el informe general de gestión de riesgos de la empresa en 2021, la propuesta sobre el nombramiento de la institución de auditoría de la empresa en 2021, la propuesta sobre el cambio de la política contable y el plan de auditoría interna de la empresa en 2021.
3. El 14 de abril de 2021, la 17ª reunión del Comité de auditoría de la empresa se celebró mediante votación por correspondencia, en la que se examinó y aprobó el proyecto de ley sobre el informe del primer trimestre de 2021 presentado al Consejo de Administración para su examen.
4. El 12 de agosto de 2021, se celebró la 18ª reunión del Séptimo Comité de auditoría de la empresa mediante votación por correspondencia, en la que se examinó y aprobó la “propuesta sobre el informe semestral 2021 presentado al Consejo de Administración para su examen”.
5. El 15 de octubre de 2021, se celebró la 19ª reunión del Séptimo Comité de auditoría de la empresa mediante votación por correspondencia, en la que se examinaron y aprobaron la “propuesta de informe del tercer trimestre de 2021 a la Junta de Síndicos para su examen” y la “propuesta de aumento de las previsiones diarias de transacciones conexas para 2021”.
6. El 3 de diciembre de 2021, la octava reunión del Comité de auditoría de la empresa se celebró mediante votación por correspondencia, en la que se examinó y aprobó la “propuesta de aumento de las previsiones diarias de transacciones conexas para 2021 (II)”.
Además, el 22 de enero y el 23 de abril de 2022, respectivamente, el Comité de auditoría celebró dos reuniones de comunicación de auditoría con los auditores anuales para comunicar el plan de trabajo anual de auditoría, los arreglos de auditoría y las preocupaciones de auditoría, a fin de garantizar la conclusión satisfactoria de la labor anual de auditoría.
Contenido principal de la labor de la Junta de Auditores en 2021
1. Supervisión y evaluación de la labor de las instituciones de auditoría externa
Evaluación de la independencia y profesionalidad de los auditores externos
Después de la verificación, zhongxinghua Certified Public Accountants Company (Special general Partnership) tiene la calificación de participar en el negocio relacionado con los valores, puede observar escrupulosamente la independencia, la objetividad, la ética justa y la integridad profesional, ha completado bien el trabajo encomendado por la empresa, el personal de auditoría está equipado razonablemente, ha mantenido la capacidad profesional y la debida atención.
Recomendación al Consejo de Administración sobre la contratación de un organismo de auditoría
Después de la verificación, zhongxinghua Certified Public Accountants Company puede cumplir escrupulosamente su deber en el negocio de auditoría de 2020, seguir las normas de práctica de independencia, objetividad e imparcialidad, cooperar bien con la empresa, y completar la auditoría anual encomendada por la empresa a tiempo. Por lo tanto, se sugiere que zhongxinghua Certified Public Accountants Co., Ltd. Sea el Organismo de auditoría financiera y de control interno de la empresa en 2021 y presente la propuesta al Consejo de Administración para su examen. Auditoría de los gastos de auditoría de las instituciones de auditoría externa
Después de la auditoría, la tasa de auditoría del informe anual de la empresa de contabilidad Lixin en 2021 fue de 670000 Yuan, lo que concuerda con la carga de trabajo específica y el nivel de precios de mercado de la empresa en 2021. Debate y comunicación entre la Junta de Auditores y los auditores externos sobre el alcance de la auditoría, el plan de auditoría, los métodos de auditoría y las cuestiones importantes detectadas en la auditoría
Durante el período que abarca el informe, debatimos y comunicamos sobre el terreno el alcance de la auditoría, el plan de auditoría y los métodos de auditoría con las instituciones de auditoría externa, as í como las preocupaciones.
Supervisión y evaluación de la diligencia debida de los auditores externos
A través de la comunicación y el debate con los contables sobre el informe anual de la empresa 2020, as í como de la consulta de los resultados de la labor de auditoría proporcionada por los contables para la empresa, creemos que la empresa de contabilidad zhongxinghua fue diligente y concienzuda durante la auditoría de la empresa y siguió las normas profesionales de independencia, objetividad e imparcialidad. 2. Orientación de la auditoría interna
Como institución de auditoría interna de la empresa, el Consejo de Administración examinó el plan de trabajo de auditoría interna, aprobó la racionalidad y viabilidad del plan e instó a la auditoría interna a que se llevara a cabo de conformidad con el plan. Tras examinar el resumen anual de la labor de auditoría interna, no encontramos ningún problema importante en la labor de auditoría interna.
3. Examinar los informes financieros de las empresas que cotizan en bolsa y formular observaciones al respecto
Hemos revisado los informes financieros preparados por el Departamento de Finanzas de la empresa, y creemos que el proceso de preparación de los estados financieros de la empresa para 2020 se ajusta al sistema de control interno de la empresa, los datos son verdaderos y completos, y estamos de acuerdo en presentarlos a las instituciones de auditoría contratadas por la empresa Para su auditoría.
4. Evaluación de la eficacia del control interno
La empresa preparó el “Informe de evaluación del control interno 2020”, y zhongxinghua Certified Public Accountants emitió una opinión estándar sin reservas sobre el “Informe de auditoría del control interno”. Creemos que la empresa ha establecido un sistema de gestión del control interno más sólido y perfecto, de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes, de conformidad con la situación real de la empresa, para satisfacer las necesidades actuales de desarrollo de la empresa, el sistema de gestión del control interno se ha aplicado eficazmente.
5. Coordinar la comunicación entre la dirección, el Departamento de auditoría interna y los departamentos pertinentes y las instituciones de auditoría externa a principios de 2021, la empresa y los contables determinaron el plan de trabajo anual de auditoría de los informes financieros para 2020 mediante consultas, y el Comité de auditoría del Consejo de Administración supervisó y coordinó activamente La comunicación entre la dirección, el Departamento de auditoría interna y los departamentos pertinentes y las instituciones de auditoría externa para asegurar la entrega oportuna de los informes de auditoría.
Evaluación general
Durante el período que abarca el informe, como miembro del Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa, podemos garantizar el tiempo y la energía suficientes para cumplir las responsabilidades de la Comisión, ser diligentes y responsables, supervisar eficazmente la auditoría externa de las empresas que cotizan en bolsa, orientar la labor de auditoría interna de la Empresa, promover el establecimiento de un control interno eficaz y proporcionar informes financieros verdaderos, exactos y completos, y cumplir escrupulosamente nuestro deber. La Junta de Auditores desempeñó sus funciones con la debida diligencia.
En 2022, el Comité de auditoría reforzará la comunicación con los auditores anuales de la empresa para garantizar que el contenido de los informes financieros divulgados por la empresa sea veraz, exacto y completo, de conformidad con las nuevas normas contables.
Reporter: Zhang chunxin 11 March 2022
