Tianma Microelectronics Co.Ltd(000050)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), y sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Tianma Microelectronics Co.Ltd(000050) (en adelante, la empresa), Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y divulgar la evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo se puede garantizar razonablemente la realización de los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
No se han producido efectos entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno.
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las unidades, negocios, asuntos y áreas de alto riesgo que se incluirán en el ámbito de la evaluación. Las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación anual incluyen: la empresa matriz Tianma Microelectronics Co.Ltd(000050) \ Shanghai Tianma Organic luminescence Display Technology Co., Ltd. (en lo sucesivo, « Organic luminescence»), Chengdu Tianma Microelectronics Co., Ltd. (en lo sucesivo, « Chengdu tianma»), Shenzhen zhonghang Display Technology Co., Ltd. (en lo sucesivo, « zhonghang display»), Hubei Changjiang New Display Industry Innovation Center Co., Ltd. (en lo sucesivo, « Innovation center»), Tianma Europe Company (en lo sucesivo denominada “Tianma Europe”), Tianma America Company (en lo sucesivo denominada “Tianma USA”), Tianma Japan Company (en lo sucesivo denominada “Tianma Japan”), Tianma Korea Company (en lo sucesivo denominada “Tianma Korea”), Tianma Microelectronics (Hong Kong) Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada “Tianma Hong Kong”), El total de activos unitarios incluidos en el ámbito de la evaluación representa el 99,99% del total de activos en el ámbito de la combinación de empresas, y el total de ingresos de explotación representa el 99,98% del total de ingresos de explotación en el ámbito de la combinación de empresas. Las principales actividades y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación son la gestión estratégica, la gestión del mercado, la gestión de las ventas, la investigación y el desarrollo y la gestión de los productos, la gestión de las operaciones, la gestión de las adquisiciones, la producción y la fabricación, la gestión logística, la gestión de la calidad, la gestión financiera, la gestión de los recursos humanos, la gestión de los procesos y la información, la gestión jurídica y de riesgos, la gestión de la seguridad ambiental, la gestión de la propiedad intelectual, la gestión administrativa, La gestión de la infraestructura de la fábrica, la gestión de la inspección y auditoría disciplinarias, la gestión de los valores y las relaciones exteriores, la gestión de la publicidad de la construcción del partido y otros 20 procesos principales, y se centra en la inversión de la empresa, la gestión de compras, la gestión de precios, La gestión de activos, la cooperación externa en materia de investigación científica, la remuneración y el bienestar, la gestión de fondos, la garantía, la construcción de proyectos, la gestión de activos en el extranjero y otras esferas de alto riesgo. El alcance de la evaluación del control interno ha abarcado los procesos empresariales básicos y los módulos clave de la empresa y sus filiales clave, y no hay omisiones importantes.
Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa lleva a cabo la evaluación del control interno de acuerdo con los requisitos del sistema de normas de control interno de la empresa y los sistemas pertinentes de control interno de la empresa.
De acuerdo con los requisitos del sistema de normas de control interno de la empresa para la identificación de defectos importantes, defectos importantes y defectos generales, y teniendo en cuenta factores como el tamaño de la empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, el Consejo de Administración de la empresa ha estudiado y determinado las normas específicas de identificación de defectos de control interno aplicables a la empresa. Incluye normas cualitativas y cuantitativas (y distingue entre las deficiencias de control interno de la presentación de informes financieros y las deficiencias de control interno de la presentación de informes no financieros). Los criterios de identificación de los defectos de control interno establecidos por la empresa son los siguientes:
1. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos y cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios de identificación de defectos
Criterios cuantitativos y cualitativos de clasificación
1) fraude por parte de los directores, supervisores y altos directivos de la empresa;
La empresa corrige los informes financieros publicados;
En los siguientes intervalos:
1) El importe de la inexactitud ≥ el importe total de los activos
Inexactitudes significativas en el informe financiero actual;
0,5% significativo;
Comité de auditoría de la empresa, Comité de gestión de riesgos y defectos de auditoría interna
La supervisión del control interno por el órgano de supervisión de la contabilidad y la contabilidad es ineficaz;
0,5% del total;
Otros: tener la posibilidad razonable de causar que no se pueda prevenir a tiempo o 3) inexactitud de la cantidad ≥ beneficio antes de impuestos
El 10% del total de controles internos para detectar y corregir inexactitudes significativas en los informes financieros.
Defecto.
1) no seleccionar y aplicar políticas contables de conformidad con los PCGA; En los siguientes intervalos: 2) no se han establecido procedimientos y medidas de control contra el fraude;
0,3% del total de activos ≤ error 3) no se ha establecido un mecanismo de control correspondiente para el tratamiento contable de las transacciones no convencionales o especiales, o no se ha aplicado ni compensado el 0,5% del total de activos; Control sexual;
Importante 2) ingresos totales de explotación 4) hay uno o más defectos en el control del proceso de presentación de informes financieros al final del período 0,3% ≤ el importe de la inexactitud es inferior a los defectos de explotación y no puede garantizar razonablemente que los estados financieros preparados alcancen el 0,5% de la verdad y los ingresos totales; Objetivos precisos;
El 5% del beneficio total antes de impuestos ≤ 5) otros: existe una posibilidad razonable de que el importe no pueda prevenirse o presentarse incorrectamente a tiempo y de que se corrija el 10% del beneficio total antes de impuestos en el informe financiero, aunque no se alcance ni supere el importe importante.
Sin embargo, la Junta y la administración deben prestar atención a los defectos de control interno de las inexactitudes.
Inexactitudes en los estados financieros
En los siguientes intervalos:
Importe de la inexactitud importe total de los activos
0,3% en general; Defectos de control interno que no constituyen defectos importantes y defectos importantes. Defecto 2) cantidad inexacta ingresos de explotación
0,3% del total;
Importe falso beneficio antes de impuestos
5% del total.
2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno en los informes no financieros
Los criterios cuantitativos y cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios de identificación de defectos
Criterios cuantitativos y cualitativos de clasificación
Falta de un proceso democrático de adopción de decisiones;
El importe de las pérdidas directas se sitúa en los siguientes rangos: 2) los procedimientos de adopción de decisiones conducen a errores importantes;
3) violar las leyes y reglamentos nacionales y ser castigado;
Significativo 0,5%; 2) pérdida directa ≥ pérdida total de ingresos de explotación;
0,5% de la frente; Los medios de comunicación suelen presentar noticias negativas, que abarcan una amplia gama;
Pérdida directa ≥ beneficio antes de impuestos 6) falta de control institucional o fallo del sistema institucional en las empresas importantes; 10% de la frente. No se han corregido las principales deficiencias detectadas en la evaluación del control interno.
El importe de las pérdidas directas se sitúa en los siguientes intervalos:
1) el 0,3% de los activos totales es inferior a la pérdida directa 1) existe un procedimiento democrático de adopción de decisiones, pero no es perfecto;
Importe inferior al 0,5% del total de activos; Los procedimientos de adopción de decisiones conducen a errores generales;
Importante 2) 0,3% de los ingresos totales de explotación ≤ Direct 3) violar las normas internas de la empresa y causar pérdidas; La pérdida de defectos es inferior al 4% de los ingresos totales de explotación.
0,5%; Noticias negativas en los medios de comunicación, que afectan a las regiones locales;
5% del beneficio total antes de impuestos ≤ 6) los sistemas o sistemas empresariales importantes tienen defectos;
No se han corregido los principales defectos del control interno.
10%.
El importe de las pérdidas directas se sitúa en los siguientes rangos: 1) la eficiencia del proceso de adopción de decisiones no es alta;
El importe de la pérdida directa es inferior al importe total de los activos 2) viola las normas internas, pero no genera pérdidas;
0,3% en general; La pérdida de personal en puestos generales es grave;
Defecto 2) pérdida directa ingresos de explotación 4) noticias negativas en los medios de comunicación, pero poca influencia;
0,3% del total; Defectos en el sistema o sistema empresarial general;
Los defectos generales del control interno no se han corregido;
5% del total. Otros defectos existentes.
Identificación y rectificación de los defectos de control interno
1. Determinación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros
De conformidad con las normas de identificación de los defectos del control interno de los informes financieros, la empresa no tiene defectos importantes ni defectos importantes del control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe.
2. Determinación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros
De conformidad con las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes no financieros, no se encontraron defectos importantes ni defectos importantes en el control interno de los informes no financieros de la empresa durante el período que abarca el informe. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno
Durante el período que abarca el informe, la empresa no tiene otra información de control interno que pueda tener un impacto significativo en la comprensión por los inversores del informe de evaluación del control interno, la evaluación del control interno o la adopción de decisiones de inversión.
Presidente: Peng Xuhui Tianma Microelectronics Co.Ltd(000050) marzo de 2002
