Sobre Tianma Microelectronics Co.Ltd(000050)
Dictámenes especiales de verificación sobre la aplicación de los acuerdos de servicios financieros y las medidas de control de riesgos conexas
Citic Securities Company Limited(600030) (hereinafter referred to as ” Citic Securities Company Limited(600030) “), China Aviation Securities Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada “China Aviation securities”, Citic Securities Company Limited(600030) \ \ \ \ \ De conformidad con las disposiciones pertinentes de las medidas de gestión de las empresas de recomendación para la emisión y cotización de valores, las directrices para la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 13 – las empresas de recomendación, las directrices para la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 1 – el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa de la Junta Principal, las directrices para la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 7 – el comercio y las transacciones conexas, etc. Se llevó a cabo una verificación especial de la aplicación del Acuerdo de servicios financieros de Shenzhen Tianma 2021 y las medidas conexas de control de riesgos, y la situación de la verificación y las opiniones de verificación son las siguientes:
Exhaustividad de las disposiciones del Acuerdo de servicios financieros
Contenido de los términos del Acuerdo de servicios financieros
De acuerdo con las necesidades de funcionamiento y desarrollo de la empresa y tras la deliberación y aprobación de la 17ª reunión del noveno Consejo de Administración y la cuarta junta general provisional de accionistas de la empresa en 2020, la empresa firmó el Acuerdo de servicios financieros con la parte vinculada China Aviation Industry Group Finance Limited Liability Company (en lo sucesivo denominada “Aviation Industry Finance”), cuyos principales artículos son los siguientes: 1.
Parte a: Tianma Microelectronics Co.Ltd(000050)
Parte B: China Aviation Industry Group Finance Co., Ltd.
2. Contenido de la transacción
Los servicios de depósito, los servicios de préstamo, los servicios de liquidación, los servicios de garantía y otros servicios financieros aprobados por la CBRC que puedan prestar las finanzas de la industria de la aviación.
3. Monto de las transacciones
La parte a y la parte B, teniendo en cuenta el control financiero y la razonabilidad de las transacciones, limitarán en consecuencia el importe de las transacciones de servicios de depósito entre la parte a y sus filiales y la parte B, y la parte B ayudará a la parte a a supervisar la aplicación de esas restricciones durante el período de validez del presente Acuerdo. El saldo máximo diario de depósito (incluidos los intereses devengados) depositado por la parte a y sus filiales en la parte B no excederá de 2.000 millones de yuan (incluida la conversión de divisas). Si el depósito de la parte a excede el límite máximo de depósito de la parte B debido a la liquidación, la parte B transferirá el exceso de depósito a la cuenta bancaria de la parte a y de la filial en un plazo de tres días laborables.
Durante el período de vigencia del presente Acuerdo, la parte a y la parte B acordaron una línea de crédito global reutilizable de 7.000 millones de yuan (incluida la conversión de divisas en renminbi) para préstamos, aceptación y descuento de facturas, cartas de garantía, arrendamiento financiero y Factoring de cuentas por cobrar. La parte B se asegurará de que las filiales de la parte a hayan obtenido la autorización de la parte a cuando se ocupen de préstamos, aceptación y descuento de facturas, cartas de garantía, arrendamiento financiero y Factoring de cuentas por cobrar a las filiales de la parte a.
4. Precios de transacción
Servicios de depósito: el tipo de interés de los depósitos RMB que la parte B absorba de la parte a y sus filiales no será inferior al límite inferior del tipo de interés de referencia del mismo período prescrito por el Banco Popular de China para los depósitos de este tipo; En cuanto a los depósitos en moneda extranjera, la parte B pagará intereses de acuerdo con el tipo de depósito correspondiente y el tipo de interés cotizado del Banco Popular de China, y la parte B flotará el tipo de interés cotizado de acuerdo con las condiciones del mercado y el principio de no ser inferior al tipo de interés cotizado del Banco Comercial de China; En el caso de los grandes depósitos (3 millones de dólares de los EE.UU. O más) que cumplan los requisitos, el tipo de interés de los depósitos puede fijarse mediante negociación sobre la base de las condiciones del mercado y el principio de no ser inferior al tipo de interés de mercado de China. Además de lo anterior, el tipo de interés de la parte B para absorber los depósitos de la parte a y sus filiales no será inferior al tipo de interés determinado por la parte B para absorber los depósitos de terceros del mismo tipo durante el mismo período, ni al tipo de interés proporcionado por terceros a la parte a y / o sus filiales en relación con los depósitos de terceros del mismo tipo.
Servicios de préstamo: el tipo de interés de los préstamos concedidos por la parte B a la parte a y a sus filiales no será superior al límite superior del tipo de interés de los préstamos estipulado por el Banco Popular de China en relación con los préstamos de este tipo, ni al tipo de interés determinado por la parte B para conceder préstamos del mismo tipo a terceros del mismo nivel de crédito durante el mismo período, ni al tipo de interés determinado por los principales bancos comerciales de China en relación con préstamos similares.
Servicios de liquidación: los honorarios cobrados por la parte B por la prestación de diversos servicios de liquidación a la parte a y sus filiales no serán superiores a los honorarios cobrados por la parte B a terceros del mismo nivel de crédito por servicios similares en el mismo período, ni a los honorarios cobrados por terceros a la parte a y / o sus filiales por servicios similares en el mismo nivel de crédito en el mismo período. Servicios de garantía: la tasa cobrada por la parte B por la garantía proporcionada a la parte a y sus filiales no será superior a la tasa determinada por la parte B por la garantía proporcionada a cualquier tercero del mismo nivel de crédito durante el mismo período, ni a la tasa determinada por la parte B en relación con la misma garantía en el banco comercial.
En cuanto a otros servicios: la tasa cobrada por la parte B por la prestación de otros servicios a la parte a y sus filiales no será superior al límite máximo de la tasa cobrada por el Banco Popular de China en relación con este tipo de servicios (si procede) ni a la tasa cobrada por cualquier tercero por la prestación de los mismos servicios a la parte a y sus filiales; Además de lo anterior, la tasa cobrada por la parte B por la prestación de esos servicios a la parte a y a sus filiales no será superior a la tasa cobrada por la parte B por la prestación de los mismos servicios a terceros del mismo nivel de crédito.
5. Condiciones de entrada en vigor y fecha de entrada en vigor
Firma y sello oficial del representante legal o representante autorizado de las partes a y B;
La parte a obtendrá la aprobación del Consejo de Administración, la Junta General de accionistas y otras instituciones autorizadas de conformidad con las disposiciones de sus estatutos y las normas de inclusión en la lista y otras leyes, reglamentos y normas pertinentes.
6. Período de validez del Acuerdo
En un plazo de tres a ños a partir de la fecha de entrada en vigor del Acuerdo.
Ii) exhaustividad de las disposiciones del Acuerdo de servicios financieros
El Acuerdo de servicios financieros firmado entre la empresa y la industria de la aviación ha estipulado claramente la duración del Acuerdo, el tipo de transacción, la cantidad estimada de cada tipo de transacción, el precio de transacción y otras condiciones de transacción, y las condiciones del Acuerdo están completas.
Aplicación del Acuerdo
Desde la firma del Acuerdo de servicios financieros entre la empresa y las finanzas de la industria de la aviación, la empresa y las finanzas de la industria de la aviación han cumplido estrictamente los acuerdos pertinentes sobre el contenido de las transacciones, los límites de las transacciones, los precios de las transacciones, etc. Al 31 de diciembre de 2021, el saldo de los depósitos financieros de la empresa en la industria de la aviación era de 137643,58 millones de yuan, lo que representaba el 34,13% de los depósitos de la empresa y el 0,76% de los depósitos financieros de la industria de la aviación. El saldo del préstamo es de 100 millones de yuan, lo que representa el 3,20% del préstamo de la empresa y el 3,77% del préstamo financiero de la industria de la aviación. Las finanzas de la industria de la aviación no garantizan a la empresa.
Al 31 de diciembre de 2021, el saldo de otros depósitos de la empresa era de 265664,15 millones de yuan y el saldo de otros préstamos era de 30.209663,5 millones de yuan.
Las operaciones de depósito y préstamo entre la empresa y la industria de la aviación se llevarán a cabo de conformidad con el Acuerdo de servicios financieros firmado por ambas partes, y las operaciones de depósito y préstamo se ajustarán a las necesidades de funcionamiento y desarrollo de la empresa, y los depósitos y préstamos mencionados en la industria de la aviación No afectarán a la producción y el funcionamiento normales de la empresa.
Aplicación de las medidas de control de riesgos y del plan de gestión de riesgos
Con el fin de prevenir, controlar y resolver eficazmente los riesgos de los depósitos financieros de la empresa y sus filiales en la industria de la aviación y garantizar la seguridad de los fondos, la empresa estableció un grupo directivo de prevención y eliminación de riesgos de depósitos de conformidad con el plan de gestión de riesgos de los depósitos en la sociedad financiera de responsabilidad limitada del Grupo de la industria de la aviación de China, que informará periódicamente o temporalmente al Consejo de Administración sobre los riesgos de los depósitos. Obtener y examinar oportunamente los informes financieros mensuales y anuales auditados de la industria de la aviación, incluidos los balances, los Estados de beneficios y los Estados de flujo de caja. Durante el período en que se produzca el negocio de depósito, la empresa obtiene y examina los informes financieros de la industria de la aviación auditados por una empresa contable calificada para llevar a cabo operaciones relacionadas con valores y futuros, evalúa los riesgos comerciales y financieros de la industria de la aviación, y el Centro de gestión financiera, el Departamento de inspección y auditoría de disciplina y otros departamentos pertinentes emiten conjuntamente un informe de evaluación de riesgos. El Grupo Directivo sobre la prevención y el tratamiento del riesgo de depósito lo presentará al Consejo de Administración para su examen, y cumplirá estrictamente los procedimientos de adopción de decisiones y las obligaciones de divulgación de información de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes para las transacciones conexas, a fin de lograr la supervisión de la información y la prevención eficaz del riesgo.
Sobre la base de la licencia financiera y la licencia comercial de la persona jurídica proporcionada por la industria de la aviación, la empresa consultó los informes financieros de la industria de la aviación, incluidos el balance, el Estado de beneficios y el Estado de flujo de caja, y evaluó la calificación de la empresa financiera, la construcción del Sistema de control interno, el Estado de funcionamiento y el Estado de funcionamiento de la empresa financiera. También se elaboró el informe de evaluación continua de riesgos de China Aviation Industry Group Finance Co., Ltd.
Opiniones de verificación de los patrocinadores conjuntos
Después de la verificación, el patrocinador conjunto considera que el Acuerdo de servicios financieros firmado entre la empresa y la industria de la aviación ha estipulado claramente la duración del Acuerdo, el tipo de transacción, la cantidad estimada de todo tipo de transacciones, el precio de transacción y otras condiciones comerciales, y que las condiciones del Acuerdo están completas; Desde la firma del Acuerdo de servicios financieros entre la empresa y las finanzas de la industria de la aviación, la empresa y las finanzas de la industria de la aviación han cumplido estrictamente los acuerdos pertinentes sobre el contenido de las transacciones, los límites de las transacciones, los precios de las transacciones, etc., y el Acuerdo se ha aplicado bien. La empresa ha elaborado medidas perfectas de control de riesgos y planes de gestión de riesgos, y la aplicación de las medidas de control de riesgos y planes de gestión de riesgos es buena; La divulgación de información sobre la exhaustividad de las disposiciones del Acuerdo de servicios financieros, la aplicación del Acuerdo, las medidas de control de riesgos y la aplicación del plan de gestión de riesgos es verdadera. (no hay texto)
(esta página no tiene texto y es la página de firma y sello de la opinión especial de verificación de Citic Securities Company Limited(600030) China Aviation Securities Co., Ltd. Sobre la aplicación del Acuerdo de servicios financieros y las medidas conexas de control de riesgos)
Representante patrocinador:
Xiao shaochun Zhao Xu
Citic Securities Company Limited(600030) \ \ \ 35
Representante patrocinador:
GUO Wei Ming Yang Tao
China Aviation Securities Co., Ltd.
