Sistema de gestión de la prevención de la ocupación de fondos por los accionistas controladores y las partes vinculadas
Aprobada por el Consejo de Administración en su 13ª reunión, celebrada el 14 de marzo de 2022
Aún no se ha examinado y aprobado la primera junta general provisional de accionistas de la empresa en 2022
Catálogo
Capítulo I Principios generales Capítulo 2 Principios y medidas para prevenir la ocupación de fondos Capítulo 3 Responsabilidad y castigo… Capítulo IV Disposiciones complementarias 6.
Capítulo I Disposiciones generales
Artículo 1 a fin de regular la gestión de los fondos de Kelin Environmental Protection Equipment Inc(002499) (en lo sucesivo denominada “la sociedad” o “la sociedad”), poner fin a la ocupación de los fondos de la sociedad por los accionistas controladores y otras partes vinculadas y garantizar plenamente los derechos e intereses legítimos de los accionistas, en particular los accionistas minoritarios y la sociedad, de conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China, Normas de gobernanza empresarial para las empresas que cotizan en bolsa, normas de contabilidad para las empresas – Relación entre las partes vinculadas y su divulgación, normas para la cotización de acciones en la bolsa de Shenzhen (en lo sucesivo denominadas “normas de cotización”), Este sistema se formula de conformidad con las disposiciones pertinentes de los estatutos (en lo sucesivo denominados “los estatutos”) y el sistema de adopción de decisiones sobre las transacciones conexas (en lo sucesivo denominados “el sistema de adopción de decisiones sobre las transacciones conexas”).
Artículo 2 la ocupación de fondos a que se refiere el presente sistema incluye, entre otras cosas, la ocupación de fondos comerciales y la ocupación de fondos no comerciales.
La ocupación de los fondos de explotación se refiere a la ocupación de los fondos por los accionistas controladores y las partes vinculadas mediante la compra, venta y otras transacciones relacionadas con la producción. La ocupación de fondos no operativos se refiere a los derechos de los acreedores que se derivan del pago anticipado de salarios, prestaciones, seguros, publicidad y otros gastos por los accionistas controladores y las partes vinculadas, el reembolso de deudas en nombre de los accionistas controladores y las partes vinculadas, el préstamo directo o indirecto de fondos a los accionistas controladores y las partes vinculadas, y la asunción de responsabilidades de garantía por los accionistas controladores y las partes vinculadas. Otros fondos proporcionados a los accionistas controladores y a las partes vinculadas sin consideración de bienes y servicios.
Artículo 3 el término “partes vinculadas” mencionado en el presente sistema se refiere a las partes vinculadas definidas en las normas de inclusión en la lista y en el sistema de adopción de decisiones sobre transacciones conexas, incluidas las personas jurídicas vinculadas y las personas físicas vinculadas.
Artículo 4 el presente sistema se aplicará a todas las transacciones financieras entre la sociedad y sus filiales y partes vinculadas incluidas en los estados financieros consolidados de la sociedad.
Sistema de gestión de la prevención de la ocupación de fondos por partes vinculadas
Capítulo II Principios y medidas para prevenir la ocupación de fondos
Artículo 5 los accionistas controladores y los controladores reales de una sociedad no podrán, mediante la ocupación de fondos, perjudicar los derechos e intereses legítimos de la sociedad y de los accionistas públicos.
Artículo 6 los directores, supervisores y altos directivos de la sociedad tendrán la obligación legal de mantener la seguridad de los fondos de la sociedad.
Artículo 7 la sociedad impedirá a los accionistas controladores y a las partes vinculadas ocupar directa o indirectamente los fondos y recursos de la sociedad por diversos medios, y la sociedad no podrá proporcionar directa o indirectamente fondos, activos y recursos a los accionistas controladores y a las partes vinculadas mediante el pago anticipado de salarios, prestaciones, seguros, publicidad, etc., ni sufragar gastos u otros gastos en su nombre.
Artículo 8 la sociedad no podrá proporcionar directa o indirectamente fondos a los accionistas controladores y a otras partes vinculadas para su uso de la siguiente manera:
Prestar los fondos de la sociedad a los accionistas controladores y otras partes vinculadas, ya sea de forma remunerada o no remunerada; Ii) préstamos confiados a partes vinculadas a través de bancos o instituciones financieras no bancarias;
Confiar a los accionistas controladores y a otras partes vinculadas la realización de actividades de inversión;
Emitir proyectos de aceptación comercial para los accionistas controladores y otras partes vinculadas sin antecedentes comerciales reales;
Pagar la deuda en nombre de los accionistas controladores y otras partes vinculadas;
Las leyes, reglamentos, documentos normativos y otros medios reconocidos en los Estatutos de la sociedad.
Artículo 9 las transacciones conexas entre la sociedad, los accionistas controladores y las partes vinculadas se adoptarán y aplicarán estrictamente de conformidad con las normas de inclusión en la lista, los Estatutos de la sociedad y el sistema de adopción de decisiones sobre transacciones conexas.
Artículo 10 la sociedad impedirá estrictamente la ocupación de fondos no operativos por los principales accionistas y las partes vinculadas, y hará un buen trabajo en la construcción de un mecanismo a largo plazo para prevenir la ocupación de fondos no operativos.
Sistema de gestión de la prevención de la ocupación de fondos por partes vinculadas
Artículo 11 el Consejo de Administración de la sociedad examinará y aprobará las transacciones conexas entre la sociedad, los accionistas controladores y las partes vinculadas de conformidad con sus facultades y responsabilidades. Las transacciones con partes vinculadas que superen la autoridad de examen y aprobación del Consejo de Administración se presentarán a la Junta General de accionistas para su examen.
Artículo 12 el Consejo de Administración de la sociedad será responsable de prevenir la ocupación de fondos por los accionistas controladores y las partes vinculadas. En caso de que las partes vinculadas ocupen ilegalmente fondos, el Consejo de Administración adoptará medidas eficaces para exigir a las partes vinculadas que pongan fin de inmediato a la infracción, investiguen los hechos y compensen las pérdidas e informen oportunamente a las autoridades reguladoras de conformidad con los requisitos a fin de proteger los derechos e intereses legítimos de la empresa y de los accionistas minoritarios.
Artículo 13 en principio, los fondos ocupados por la empresa por las partes vinculadas se liquidarán en efectivo. En las condiciones de conformidad con las leyes y reglamentos vigentes, se pueden explorar formas innovadoras de liquidación financiera, pero deben presentarse a los departamentos pertinentes para su aprobación de conformidad con los procedimientos legales.
Artículo 14 los accionistas principales y las partes vinculadas de la sociedad que deseen utilizar activos no monetarios para liquidar los fondos de la sociedad ocupados deberán cumplir las siguientes disposiciones:
Los activos utilizados para la compensación deben pertenecer al mismo sistema empresarial de la empresa y ser beneficiosos para mejorar la independencia y la competitividad básica de la empresa y reducir las transacciones conexas, y no deben ser activos no utilizados ni activos sin un valor contable neto claro y objetivo;
La sociedad contratará a intermediarios cualificados para las actividades relacionadas con los valores y los futuros para que evalúen los activos que cumplan las condiciones para la compensación de las deudas, y tomará el valor de evaluación de los activos o el valor contable neto auditado como base para la fijación de los precios de las deudas compensadas, siempre que el precio final no perjudique los intereses de la sociedad y se descuenta teniendo plenamente en cuenta el valor actual de los fondos ocupados; El informe de auditoría y el informe de evaluación se anunciarán al público;
El director independiente emitirá dictámenes independientes sobre el plan de compensación de deudas de los principales accionistas y partes vinculadas de la sociedad, o contratará a intermediarios cualificados para las actividades relacionadas con los valores y futuros para que emitan informes de asesores financieros independientes;
El plan de compensación de la deuda de los principales accionistas de la sociedad y las partes vinculadas debe ser examinado y aprobado por la Junta General de accionistas, y los accionistas de las partes vinculadas deben abstenerse de votar.
Sistema de gestión de la prevención de la ocupación de fondos por partes vinculadas
Artículo 15 al final de cada ejercicio contable, la sociedad contratará a una empresa contable encargada de la auditoría anual de la sociedad para que emita una declaración especial sobre la ocupación de fondos no operacionales y otras transacciones de fondos conexas. La sociedad hará un anuncio público sobre la descripción especial.
Artículo 16 en caso de ocupación ilegal de fondos, la empresa formulará un plan de liquidación de deudas de conformidad con la ley e informará y anunciará oportunamente a las autoridades reguladoras de valores y a la bolsa de Shenzhen de conformidad con la ley.
Capítulo III responsabilidad y sanciones
Artículo 17 cuando los directores, supervisores y altos directivos de la sociedad ayuden o condonen la apropiación indebida de los activos de la sociedad por los accionistas controladores y las partes vinculadas, el Consejo de Administración de la sociedad, en función de la gravedad de las circunstancias, impondrá sanciones a las personas directamente responsables y propondrá la destitución de la Junta General de accionistas a los directores que tengan una responsabilidad importante; En caso de que se causen pérdidas a la sociedad, ésta tendrá derecho a reclamar una indemnización de conformidad con la ley.
Artículo 18 cuando el Consejo de Administración de una sociedad descubra que los accionistas controladores o los controladores reales han usurpado los activos de la sociedad, solicitará inmediatamente la congelación judicial, es decir, “la ocupación es congelación”. En caso de que no pueda pagarse en efectivo, los fondos malversados se reembolsarán mediante la realización de sus acciones.
Artículo 19 si la empresa se ve afectada negativamente por la ocupación de fondos no operativos por partes vinculadas, la empresa tendrá derecho a imponer sanciones administrativas y económicas a las personas responsables pertinentes.
Artículo 20 en caso de que una empresa, en violación de las presentes medidas, cause pérdidas a los inversores debido a la ocupación no comercial de fondos por las partes vinculadas o a la violación de las garantías, la empresa, además de imponer sanciones administrativas y económicas a las personas responsables pertinentes, investigará la responsabilidad jurídica de las personas responsables pertinentes de conformidad con la ley.
Capítulo IV Disposiciones complementarias
Artículo 21 las cuestiones no abarcadas por el presente sistema se aplicarán de conformidad con las leyes, reglamentos, documentos normativos, las disposiciones de la bolsa de Shenzhen, los Estatutos de la sociedad y el sistema de adopción de decisiones sobre transacciones conexas.
Sistema de gestión de la prevención de la ocupación de fondos por partes vinculadas
En caso de que las leyes, reglamentos, documentos normativos y disposiciones pertinentes de la bolsa de Shenzhen dispongan otra cosa en relación con este sistema, prevalecerán esas disposiciones.
Artículo 22 el sistema entrará en vigor y entrará en vigor en la fecha de su examen y aprobación por la Junta General de accionistas.
Artículo 23 la Junta General de accionistas autorizará al Consejo de Administración a interpretar el sistema.
