Ningxia ningbai Industrial Investment Fund (Limited Partnership)
Enero – septiembre de 2021, 2020, 2019
Informe de auditoría
Número de página del índice
Informes de auditoría informes financieros de las empresas
Balance consolidado 1 – 2
Balance de la sociedad matriz 3 – 4
Estado de resultados consolidado 5
Estado de ingresos de la sociedad matriz 6
Estado consolidado de la corriente de efectivo 7
Estado de la corriente de efectivo de la sociedad matriz 8
Estado consolidado de cambios en el patrimonio neto de los socios 9 – 11 4
Cambios en el patrimonio neto de los socios de la sociedad matriz 12 – 14 4
Notas 15 a 87 a los estados financieros
Xinyongzhong Certified Public Accountants Beijing Dongcheng district Chaoyang Gate North Street tel.: + 86 (010) 65542288 8 Fuhua Building Building a 9th Floor Telephone: + 86 (010) 65542288 9 / F, Block a, Fu Hua Mansion,
Shinewing No. 8, Chaoyangmen beidajie, fax:
Dongcheng district, Beijing, + 86 (010) 65547190 Certified Public Accounts 100027, P.R. China Family: + 86 (010) 65547190
Informe de auditoría
Xyzh / 2022ycaa10004
Ningxia Jiaze Renewables Corporation Limited(601619) :
Opinión de auditoría
Hemos aceptado el encargo de auditar las finanzas del Fondo de inversión industrial Ningxia ningbai (sociedad limitada) (en lo sucesivo denominado “ningbai Fund”).
Estados financieros, incluidos los estados financieros consolidados al 30 de septiembre de 2021, el 31 de diciembre de 2020 y el 31 de diciembre de 2019
Balance de la empresa, estado de resultados, consolidación y consolidación de la empresa matriz de enero a septiembre de 2021, 2020 y 2019
Estado de flujos de efectivo de la sociedad matriz, estado consolidado y cambios en el patrimonio neto de los socios de la sociedad matriz y notas a los estados financieros conexos.
En nuestra opinión, los estados financieros adjuntos se preparan de conformidad con las normas contables para las empresas comerciales en todos los aspectos importantes y reflejan adecuadamente
La fusión y la sociedad matriz del Fondo nimber el 30 de septiembre de 2021, el 31 de diciembre de 2020 y el 31 de diciembre de 2019
Situación financiera y consolidación de enero a septiembre de 2021, 2020 y 2019, as í como resultados de explotación y flujo de caja de la empresa matriz.
Base de la opinión de auditoría
Hemos llevado a cabo la auditoría de conformidad con las normas de auditoría de la CPA China. En la sección “responsabilidad de la CPA en la auditoría de los estados financieros” del informe de auditoría se detallan más nuestras responsabilidades en virtud de estas normas. De conformidad con el Código de Ética Profesional de la CPA China, somos independientes de la Fundación Nippon Pak y hemos cumplido otras responsabilidades en materia de ética profesional. Estamos convencidos de que las pruebas de auditoría que hemos obtenido son suficientes y adecuadas y proporcionan la base para la opinión de auditoría.
Responsabilidad de la administración y la gobernanza con respecto a los estados financieros
La Administración es responsable de preparar los estados financieros de conformidad con las normas contables para las empresas a fin de que reflejen adecuadamente y de diseñar, aplicar y mantener los controles internos necesarios para que los estados financieros no contengan inexactitudes significativas debidas a fraude o error.
En la preparación de los estados financieros, la administración es responsable de evaluar la sostenibilidad del Fondo nimber, revelar las cuestiones relacionadas con la sostenibilidad, según proceda, y aplicar la hipótesis de sostenibilidad, a menos que la Administración tenga previsto liquidar el Fondo nimber, poner fin a las operaciones o
No hay otra opción realista.
La administración supervisa el proceso de presentación de informes financieros del Fondo nimber.
Responsabilidad de la CPA en la auditoría de los estados financieros
Nuestro objetivo es obtener garantías razonables de que los estados financieros en su conjunto no contienen inexactitudes significativas debidas al fraude o a errores, y presentar un informe de auditoría que contenga una opinión de auditoría. Una garantía razonable es una garantía de alto nivel, pero no puede garantizar que una auditoría realizada de conformidad con las normas de auditoría siempre detecte inexactitudes significativas. La inexactitud puede deberse a fraude o error, y si se espera razonablemente que la inexactitud, individual o colectivamente, pueda afectar a las decisiones económicas adoptadas por los usuarios de los estados financieros sobre la base de los estados financieros, la inexactitud suele considerarse importante.
Al llevar a cabo la auditoría de conformidad con las normas de auditoría, utilizamos el juicio profesional y mantenemos la sospecha profesional. Al mismo tiempo, realizamos lo siguiente:
Identificar y evaluar los riesgos de inexactitudes significativas de los estados financieros resultantes de fraude o error, diseñar y aplicar procedimientos de auditoría para hacer frente a esos riesgos y obtener pruebas de auditoría suficientes y apropiadas como base para la opinión de auditoría. Dado que el fraude puede entrañar colusión, falsificación, omisión intencional, tergiversación o por encima del control interno, el riesgo de que no se detecten inexactitudes significativas debidas al fraude es mayor que el riesgo de que no se detecten inexactitudes significativas debidas a errores.
Comprender los controles internos relacionados con la auditoría a fin de diseñar procedimientos de auditoría apropiados, pero no con el fin de expresar una opinión sobre la eficacia de los controles internos.
Evaluar la idoneidad de las políticas contables adoptadas por la administración y la racionalidad de las estimaciones contables y la divulgación de información conexa.
Extraer conclusiones sobre la idoneidad del uso de la hipótesis de sostenibilidad por la administración. Al mismo tiempo, sobre la base de las pruebas de auditoría obtenidas, se llega a la conclusión de que las cuestiones o circunstancias que pueden dar lugar a dudas importantes sobre la capacidad de funcionamiento continuo del Fondo nimber son inciertas. Si llegamos a la conclusión de que existen incertidumbres importantes, las normas de auditoría exigen que señalemos a la atención de los usuarios de los estados financieros la información pertinente que figura en los estados financieros; Si la divulgación no es suficiente, debemos emitir una opinión sin reservas. Nuestras conclusiones se basan en la información disponible en la fecha del informe de auditoría. Sin embargo, los acontecimientos o circunstancias futuros pueden dar lugar a que el Fondo nimber no pueda funcionar de manera sostenible.
Evaluar la presentación general, la estructura y el contenido de los estados financieros y evaluar si los estados financieros reflejan adecuadamente las transacciones y transacciones conexas.
Obtener pruebas de auditoría suficientes y apropiadas de la información financiera sobre las entidades o actividades operacionales del Fondo nimber para emitir una opinión de auditoría sobre los estados financieros. Somos responsables de la dirección, supervisión y ejecución de la auditoría de la empresa y asumimos la plena responsabilidad de la opinión de auditoría.
Información básica de la empresa
Ningxia ningbai Industrial Investment Fund (Limited Partnership) (hereinafter referred to as this Enterprise) is a Limited Partnership established by Ningxia Kaixian Capital Management Co., Ltd. (hereinafter referred to as Ningxia Kaixian) and Beijing Dongfang xiangan Investment Consulting Co., Ltd. El 15 de septiembre de 2017, la empresa obtuvo la licencia comercial de 916403ma762hdh47, con un capital registrado de 100000 Yuan, emitida por la sucursal de hongsibao de la administración de supervisión del mercado de Wuzhong.
El 15 de diciembre de 2017, de conformidad con el Acuerdo de asociación, el capital social de la empresa se cambió de 100000 a 180,1 millones de yuan, y se a ñadieron seis nuevos socios limitados, a saber, guochuangningbai Equity Investment Partnership (Limited Partnership) en Suzhou Industrial Park (en lo sucesivo denominada Suzhou guochuang), Ningxia Jiaze Renewables Corporation Limited(601619) (en lo sucesivo denominada Ningxia Jiaze Renewables Corporation Limited(601619) ). Al mismo tiempo, el socio limitado Beijing Oriental xiangan Investment Consulting Co., Ltd. Se retira de la empresa.
El 26 de octubre de 2018, de conformidad con el Acuerdo de asociación, el capital social de la empresa se cambió de 180,1 millones de yuan a 140,1 millones de yuan, y Ningbo yuanxu Investment Co., Ltd. Y Zhejiang suneng Technology Co., Ltd. (en adelante, Zhejiang suneng) se añadieron como socios limitados. Wu Zhong Modern Agriculture Poverty Alleviation Development Investment Co., Ltd. Abandonó la empresa.
El 18 de julio de 2019, de conformidad con el Acuerdo de asociación, el capital social de la empresa se cambió de 140,1 millones de yuan a 189,1 millones de yuan, y se a ñadió una nueva sociedad anónima de inversión (en adelante denominada ” Shanghai Electric Group Company Limited(601727) “).
El 28 de octubre de 2019, de conformidad con el Acuerdo de asociación, el capital social de la empresa se cambió de 189,1 millones de yuan a 215,85 millones de yuan.
El 12 de octubre de 2020, de conformidad con el Acuerdo de asociación, Ningbo yuanxu Investment Co., Ltd. Y Ningxia Kaixian Investment Co., Ltd. Se retiraron de la empresa.
Al 30 de septiembre de 2021, los detalles de la inversión de cada socio son los siguientes: Unidad: 10.000 yuan
Nombre del inversor tipo de socio porcentaje del importe suscrito (%) Porcentaje del importe desembolsado (%)
Ningxia Kaixian General Partner 100.00 0.05 100.00 0.05
Suzhou guochuang Limited Partner 8614900 39.918614900 39.91
Ningxia Jiaze Renewables Corporation Limited(601619) Limited Partner 8060100 37.348060100 37.34
Shanghai Electric Group Company Limited(601727) Limited Partner 4900000 22.704900000 22.70
Total 215850,00 100,00 215850,00 100,00
Socio general de la empresa: Ningxia Kaixian; Lugar de registro: Tongde Charitable Industry Park, tongxin County, Ningxia; El período de funcionamiento es del 15 de septiembre de 2017 al 14 de septiembre de 2027; Ámbito de actividad: inversión en acciones, gestión de inversiones, asesoramiento en materia de inversiones y gestión de activos (los proyectos sujetos a aprobación de conformidad con la ley sólo pueden llevarse a cabo con la aprobación de los departamentos pertinentes).
Alcance de los estados financieros consolidados
Los estados financieros consolidados de la empresa abarcan las siguientes empresas:
Nombre abreviado de la empresa
Dezhou Kaixian guorui New Energy Co., Ltd Dezhou Kaixian
Nombre abreviado de la empresa
Ningbo jieyuan Investment Co., Ltd.
Pingyuan guorui New Energy Co., Ltd.
Shanghe guorui New Energy Co., Ltd.
Ningjin ruihong New Energy Co., Ltd.
Sinopower New Energy Hengshui Co., Ltd.
Jingxian zhongdian New Energy Co., Ltd.
Hebei zhongneng Power sales Co., Ltd.
Ningjin guorui New Energy Co., Ltd.
Ningbo xinhuan Investment Co., Ltd.
Second level plain Ruifeng New Energy Co., Ltd. Plain Ruifeng
Pingyuan Tianrui New Energy Co., Ltd.
Ningbo qinghao Investment Co., Ltd.
Shanghe guorun New Energy Co., Ltd.
Nivel 1
