Guangdong Dongfang Precision Science & Technology Co.Ltd(002611)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el “sistema normativo de control interno de las empresas”), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Guangdong Dongfang Precision Science & Technology Co.Ltd(002611) (en adelante, la “empresa”), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include Guangdong Dongfang Precision Science & Technology Co.Ltd(002611)
2. El total de activos de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación representa el 100% del total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa, y el total de ingresos de explotación representa el 100% del total de ingresos de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
3. Al determinar el alcance de la evaluación del control interno, la empresa ha tenido plenamente en cuenta todas las actividades y cuestiones de las empresas que cotizan en bolsa y sus filiales, incluidas las siguientes: estructura de gobernanza, estrategia de desarrollo, recursos humanos, gestión de fondos, gestión de la cadena de suministro, gestión de activos, ventas, investigación y desarrollo, control interno de las operaciones de garantía, El control interno de las transacciones conexas, la presentación de informes financieros, el sistema de información, la inversión extranjera, el control de la divulgación de información, el control del examen y la aprobación autorizados y la separación de responsabilidades, el control interno de las filiales extranjeras, etc., son los siguientes:
Estructura de gobernanza
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores, las normas de gobernanza de las empresas que cotizan en bolsa y otras leyes y reglamentos, as í como los Estatutos de la sociedad, la sociedad ha establecido un mecanismo de gobernanza que combina la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la autoridad de gestión, la autoridad de adopción de decisiones y la autoridad ejecutiva, as í como la autoridad supervisora, y ha formulado el reglamento interno de la Junta General de accionistas, el reglamento interno de la Junta de directores, Las normas de procedimiento de la Junta de supervisores, etc., aclaran la responsabilidad y la autoridad en la adopción de decisiones, la ejecución y la supervisión, y forman una división científica y eficaz de las responsabilidades y un mecanismo de equilibrio. La Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, el Consejo de supervisión, el Director General y otros altos directivos ejercerán, respectivamente, el poder de adopción de decisiones, el poder de supervisión y el poder ejecutivo de conformidad con sus responsabilidades y facultades.
La Junta General de accionistas es la Autoridad Suprema de la empresa y ejerce el poder de decisión sobre cuestiones importantes, como la política de gestión, la recaudación de fondos, la inversión y la distribución de beneficios, de conformidad con la ley.
El Consejo de Administración es el órgano de adopción de decisiones de la empresa, es responsable de la Junta General de accionistas y ejerce el poder de adopción de decisiones de la empresa de conformidad con la ley. La Junta de Síndicos estableció tres comités especiales de nombramientos, auditoría y remuneración y evaluación, y elaboró las normas de trabajo correspondientes de los comités especiales, definió las responsabilidades y la autoridad de los comités especiales y los procedimientos de trabajo, y mejoró la eficiencia operacional de la Junta de Síndicos. El Secretario del Consejo de Administración es el personal directivo superior de la empresa y es responsable ante el Consejo de Administración.
La Junta de supervisores es el órgano de supervisión de la empresa, que supervisa e inspecciona el desempeño de las funciones y la situación financiera de los directores y altos directivos de conformidad con la ley, a fin de salvaguardar los derechos e intereses legítimos de la empresa y de los accionistas en general.
El Director General y otros altos directivos son responsables de la aplicación de las resoluciones de la Junta General de accionistas y del Consejo de Administración, de la gestión diaria de la producción y el funcionamiento de la empresa y de los ajustes oportunos de conformidad con las necesidades de la estrategia de desarrollo y los objetivos operacionales de la empresa.
La empresa definió las principales responsabilidades de cada departamento durante el período que abarca el informe y formó un sistema de organización de control interno en el que cada Departamento desempeñaba sus funciones, asumiendo sus responsabilidades, cooperando y restringiendo mutuamente, a fin de garantizar la gestión de las operaciones, la gestión de la escala y la seguridad de la producción de la empresa.
Estrategias de desarrollo
La empresa establece objetivos estratégicos, planes estratégicos y planes de negocios, y garantiza la realización de los objetivos mediante medidas de gestión y control. La empresa establece objetivos estratégicos de acuerdo con el plan de negocios a largo plazo, formula el plan de negocios para guiar el comportamiento operativo, ajusta la estrategia y el plan de negocios a tiempo de acuerdo con el cambio de política y la situación del mercado. A través del presupuesto y el análisis de la gestión, podemos dominar la información del mercado y el funcionamiento de la empresa, tomar las decisiones y medidas correspondientes, y guiar la gestión y el comportamiento de la gestión.
La empresa ha establecido una función especial de gestión estratégica y un Departamento de gestión de operaciones, y la función de gestión estratégica es responsable de la formulación de la estrategia de desarrollo a mediano y largo plazo (3 – 5 a ños) y el plan anual de actividades móviles para el Grupo y las empresas afiliadas. El Departamento de gestión de Operaciones es responsable de la formulación de los indicadores clave de desempeño y los planes de Acción de todos los departamentos de la empresa, la recopilación de información y el seguimiento de los datos de desempeño de todos los departamentos de negocios, a fin de proporcionar una base para la adopción de decisiones para el desarrollo de La empresa y garantizar la aplicación efectiva de la estrategia de la empresa.
De acuerdo con el plan de desarrollo del tercer período de desarrollo estratégico quinquenal (2018 – 2022), la empresa se centra en la estrategia principal de desarrollo empresarial de la “fabricación inteligente”, promueve a fondo la estrategia de desarrollo de la “aglomeración industrial”, “denotación”, “Globalización”, “digitalización” y “sinergia”, fortalece, refina y amplía las principales industrias existentes, al tiempo que se centra en China y profundiza la asignación de recursos. El negocio de la empresa se extiende gradualmente a toda la cadena industrial, pasando de “proveedor de equipos de embalaje de papel ondulado inteligente” a “proveedor de soluciones integrales de fábrica inteligente en la industria de embalaje de papel ondulado”.
Recursos Humanos
La empresa aboga por el concepto de gestión “orientado a las personas”, y siempre se adhiere al concepto de “respetar, cultivar y lograr talentos”. De conformidad con la Ley del trabajo y las leyes y reglamentos pertinentes, as í como con las necesidades reales de funcionamiento, la empresa y sus principales unidades de negocio han elaborado el sistema de gestión de la contratación, el sistema de gestión del bienestar del personal, el sistema de gestión del desarrollo profesional, el sistema de gestión de La asistencia, el sistema de gestión de la actuación profesional, el sistema de gestión de la capacitación, el sistema de gestión de la salud y la seguridad en el trabajo, respectivamente. El sistema de gestión de la remuneración, etc., ha formado un sistema completo de gestión de los recursos humanos que abarca la contratación, la capacitación, la evaluación, la promoción, la motivación y el bienestar de los empleados, y ha establecido eficazmente un buen mecanismo de introducción de talentos, capacitación de talentos, desarrollo de talentos, incentivos de talentos y atención de talentos, lo que es beneficioso para la asignación racional de los recursos humanos y la normalización de las actividades de gestión de los recursos humanos. Mejorar la competitividad básica de la empresa.
Gestión de fondos
Con el fin de normalizar la gestión de los fondos de la empresa y garantizar la seguridad de los fondos, la empresa ha elaborado el sistema de gestión de los préstamos, el sistema de gestión de los fondos de grupo, las medidas de gestión de las cuentas bancarias, las medidas de gestión de la banca por Internet, el sistema de gestión de las cuentas por cobrar y el sistema de gestión de las cuentas por pagar. La empresa lleva a cabo un recuento periódico o irregular de los fondos monetarios y una conciliación bancaria para garantizar que el saldo contable de caja se ajuste a la situación real. La empresa ha aclarado el alcance de la autoridad, los procedimientos de aprobación y las responsabilidades conexas de cada departamento y cada puesto en relación con las operaciones y los asuntos de capital, y el personal directivo de todos los niveles ha ejercido su autoridad y ha llevado a cabo operaciones dentro del ámbito de la autorización para garantizar la seguridad de Los fondos. La empresa debe hacer un buen trabajo de gestión de fondos de acuerdo con el sistema de gestión pertinente, garantizar que el uso de los fondos de la empresa se ajuste a los principios de racionalidad, eficiencia y seguridad, y proporcionar suficiente apoyo financiero para el desarrollo de la empresa.
Gestión de la cadena de suministro
La empresa ha establecido un sistema y un proceso para normalizar la gestión de las adquisiciones institucionales, la gestión del control del plan, la gestión de los proveedores, la gestión de la verificación de precios, la gestión de la producción, el control de calidad, la gestión logística de almacenes y otros sistemas de la cadena de suministro. Se especifican claramente los procedimientos y la autorización de la firma del contrato de compra, la aceptación de la llegada, el depósito, el pago de la compra, la disposición y el control del plan de producción, etc.
Gestión de activos
La empresa ha establecido un sistema de gestión de activos relativamente perfecto, y ha definido claramente la adquisición, el registro, la gestión, la disposición y la contabilidad financiera conexa de los activos. De acuerdo con los diferentes tipos de activos, la empresa ha establecido medidas de gestión, como la División de responsabilidades, el recuento periódico, los registros de la propiedad, la comprobación de cuentas, el seguro de la propiedad, etc., para llevar a cabo el control mediante la combinación de la inspección periódica de la propiedad y la inspección aleatoria irregular. La empresa aplica medidas de control interno, como la separación de puestos incompatibles, la autorización y el examen, el control del sistema contable, etc., para restringir estrictamente el acceso no autorizado al personal y la disposición de los activos a fin de garantizar la seguridad e integridad de los diversos activos.
Operaciones de venta
De acuerdo con el objetivo operativo anual y el presupuesto financiero, la empresa establece el sistema de responsabilidad objetiva para cada tipo de negocio de ventas, y aprueba, firma y entrega el contrato de venta. Confirmación, recuperación y registros contables pertinentes del pago de las ventas; Aceptación, disposición y registros contables pertinentes de las mercancías devueltas para la venta; El operador de ventas y la facturación, la gestión; La provisión y aprobación de la provisión para deudas incobrables, el paso a pérdidas y ganancias y la aprobación de las deudas incobrables aclaran sus respectivas responsabilidades y derechos, se restringen mutuamente y se supervisan mutuamente. Al mismo tiempo, la empresa ha elaborado el sistema y el procedimiento correspondientes, ha definido claramente el desarrollo y el mantenimiento de los clientes, la gestión del crédito, la gestión de los contratos de venta, la fijación de precios de los productos, la entrega / el servicio posventa y la gestión de la recaudación, lo que contribuye a reducir el riesgo operacional de la empresa.
Investigación y desarrollo
La empresa siempre se adhiere al concepto de gestión de riesgos de la investigación científica y el proceso de producción, y controla estrictamente las actividades de investigación científica de la empresa para mejorar el nivel de gestión de la investigación científica de la empresa. La empresa ha formulado una serie de sistemas y procesos, como el sistema de gestión de proyectos de I + D, el proceso de verificación de pruebas de I + D de productos y el sistema de gestión de datos técnicos de los clientes, etc., normalizando los requisitos de los proyectos de I + D, el proceso de I + D, la evaluación técnica y la adopción de decisiones técnicas, aclarando el método de autorización, el procedimiento y las medidas de control pertinentes desde el inicio del proyecto hasta el desarrollo, y especificando la autoridad del aprobador. Responsabilidades, as í como el alcance de las responsabilidades y los requisitos de trabajo de los administradores, normalizar estrictamente el control de procesos de los proyectos de I + D, el uso de los gastos de I + D, la confidencialidad de la información, la protección de la propiedad intelectual y otros vínculos importantes, aclarar los departamentos y puestos pertinentes en el proceso de investigación y desarrollo de las responsabilidades y la autoridad.
Control interno de las operaciones de garantía
La empresa cumple estrictamente las leyes y reglamentos de supervisión de las empresas que cotizan en bolsa y los Estatutos de la empresa para llevar a cabo el acto de garantía, ha elaborado el documento del sistema de autorización correspondiente, ha definido el alcance de la garantía externa, el sujeto responsable y el procedimiento de aprobación de la autorización. Con el fin de reducir eficazmente los riesgos de capital y funcionamiento y proteger eficazmente los intereses de los accionistas e inversores de la empresa, la empresa restringe estrictamente el objeto principal de la garantía externa, lleva a cabo una identificación y evaluación adecuadas de los riesgos de los actos de garantía ejecutados y cumple los procedimientos de autorización necesarios y las Obligaciones de divulgación de información de conformidad con las normas y reglamentos de supervisión de las empresas que cotizan en bolsa y los Estatutos de la empresa.
Control interno de las transacciones con partes vinculadas
La empresa ha formulado las “medidas de gestión de las transacciones conexas”, que establecen claramente los procedimientos de adopción de decisiones de las partes vinculadas y las relaciones conexas, las transacciones conexas y las transacciones conexas, a fin de garantizar que las transacciones conexas entre la empresa y las partes vinculadas sean justas y razonables.
Informes financieros
De conformidad con las leyes y reglamentos contables y las normas contables nacionales, la empresa ha normalizado los principales procesos empresariales, como la preparación y el examen de los informes financieros, el procesamiento de las cuentas contables, etc., ha aplicado estrictamente la Ley de contabilidad y las normas contables para las empresas y otras leyes y reglamentos financieros y contables, fiscales y financieros pertinentes del Estado, a fin de garantizar que los informes financieros sean completos y auténticos. Reflejar con precisión la situación financiera y los resultados de las operaciones de la empresa.
Sistemas de información
La empresa ha formulado el sistema de gestión de la seguridad de la información, el sistema de gestión de proyectos de ti y las medidas de gestión de salas de computación, etc. para llevar a cabo una gestión eficaz del funcionamiento diario del sistema de información, la gestión de la seguridad, el funcionamiento del sistema, la gestión del cambio, la aplicación y el mantenimiento del sistema, orientar el funcionamiento normal del sistema de información y mejorar la seguridad del sistema de información. La fiabilidad y racionalidad, as í como la confidencialidad, exhaustividad y viabilidad de la información, garantizan el establecimiento de un mecanismo eficaz de información y comunicación. Durante el período que abarca el informe, la empresa mejoró y optimizó aún más la Plataforma de automatización de oficinas, realizó el funcionamiento en línea de la mayoría de los procesos empresariales de la empresa, ayudó a construir el sistema de autorización de la información y la aprobación, que solidificó los nodos de aprobación y registró claramente y visualmente, y promovió la mejora del control interno de los procesos empresariales y la mejora de la eficiencia operacional.
Inversión extranjera
La empresa ha elaborado el “sistema de gestión de inversiones importantes” y el “proceso de gestión de proyectos de inversión extranjera”. Todas las inversiones de la empresa en el extranjero han cumplido los procedimientos de examen y aprobación necesarios de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes, los Estatutos de la empresa y el sistema de gestión de las inversiones importantes, y la divulgación de información se lleva a cabo oportunamente de conformidad con las disposiciones de las medidas de gestión de la Divulgación de información.
Control de la divulgación de información
De conformidad con las normas de la bolsa de Shenzhen sobre la cotización de acciones, la empresa ha elaborado el sistema de presentación de informes internos sobre cuestiones importantes, las medidas de gestión de la divulgación de información, el sistema de gestión de la información privilegiada y el personal informado y el sistema de investigación de la responsabilidad por errores graves En la divulgación de información de los informes anuales, y ha establecido los principios básicos de la divulgación de información, el deber y la responsabilidad de los deudores de la divulgación de información. El contenido de la divulgación de información, el suministro y la recopilación de información, los procedimientos de divulgación de información y las medidas de confidencialidad, etc.
Control de autorización y separación de funciones
La empresa ha formulado los Estatutos de la sociedad, el reglamento de la Junta General de accionistas, el reglamento de la Junta de directores y el reglamento de trabajo del Director General, y ha publicado el Manual de autorización de la sede del Grupo y las divisiones de negocios, ha definido las responsabilidades y facultades de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración y la dirección, ha definido claramente las políticas comerciales y los planes de inversión, la adquisición y venta de activos importantes, La autoridad para examinar y aprobar cuestiones importantes, como el uso de los fondos recaudados, las garantías externas, las transacciones con partes vinculadas, el presupuesto financiero y las cuentas finales, la distribución de beneficios, etc., llevará a cabo un sistema de autorización jerárquica para examinar y aprobar las operaciones de venta, las operaciones de compra y Los gastos de funcionamiento y gestión cotidianos. Empresa completa
