Rongcheng Certified Public Accountants (Special general Partnership)
Sobre la oferta pública
Respuesta a los comentarios sobre los documentos de solicitud de bonos convertibles
Comisión Reguladora de valores de China:
Hemos verificado las cuestiones financieras relacionadas con Huaibei Mining Holdings Co.Ltd(600985) \ \ Los detalles de la verificación y los resultados son los siguientes:
8. Sírvase proporcionar al solicitante información adicional sobre las inversiones financieras realizadas o previstas por la empresa (incluidas las inversiones financieras similares, en lo sucesivo las mismas) desde seis meses antes de la fecha de la resolución del Consejo de Administración pertinente de la presente emisión, y sobre la existencia de bienes de financiación de transacciones y activos financieros disponibles para la venta, préstamos a otros, que tengan una cantidad relativamente grande y una duración más larga al final del último período. La situación de la inversión financiera, como la gestión financiera por encargo, y la comparación entre el importe total de la inversión financiera y la escala de los activos netos de la empresa ilustran la necesidad y racionalidad de la recaudación de fondos. Se invita a las instituciones patrocinadoras y a los contables a que emitan opiniones de verificación. Respuesta:
Cuestiones adicionales
Las inversiones financieras (incluidas las inversiones financieras similares, en lo sucesivo las mismas) realizadas o previstas por la empresa desde seis meses antes de la fecha de la resolución del Consejo de Administración pertinente de esta emisión hasta la fecha
1. Criterios para determinar las inversiones financieras
De conformidad con el “q & A sobre la supervisión de la emisión – requisitos reglamentarios para orientar y regular la financiación de las empresas que cotizan en bolsa” (versión revisada), publicado por la Comisión Reguladora de valores de China en febrero de 2020, “Al solicitar la refinanciación, una empresa que cotiza en bolsa, salvo una empresa financiera, no tendrá, en principio, ningún activo financiero de negociación o activo financiero disponible para la venta con una cantidad relativamente grande y un plazo más largo al final del último período, ni ninguna inversión financiera, como el préstamo a otra persona o La gestión financiera confiada.”
De acuerdo con las “preguntas y respuestas sobre la refinanciación” (revisadas en junio de 2020) publicadas por la Comisión Reguladora de valores de China en junio de 2020, “Los tipos de inversiones financieras incluyen, entre otras cosas, las siguientes: Financiación de clases; fondos industriales de inversión, fondos de fusiones y adquisiciones; préstamos prestados; préstamos confiados; aportaciones de capital o reposición de capital a empresas financieras de grupos en proporción superior a la participación de los grupos; compra de productos financieros de alto rendimiento y alto riesgo; inversiones de empresas no financieras en empresas financieras, etc. en torno a la cadena industrial con el fin de obtener tecnología, materias primas o canales La inversión industrial, la inversión en fusiones y adquisiciones con fines de adquisición o integración, los préstamos confiados con fines de expansión de clientes y canales, si se ajustan a la dirección principal del negocio y el desarrollo estratégico de la empresa, no se definen como inversiones financieras. La mayor cantidad se refiere a que el importe de las inversiones financieras mantenidas y previstas por la empresa supera el 30% de los activos netos de la empresa matriz en los estados consolidados de la empresa (excluida la inversión en actividades financieras similares). Un período más largo se refiere a un período de inversión o a un período de inversión previsto superior a un a ño y a un período de inversión a largo plazo, aunque no superior a un año. “
2. Identificación de la categoría de servicios financieros
De acuerdo con las “respuestas a algunas preguntas sobre el negocio de refinanciación” publicadas por la Comisión Reguladora de valores de China en junio de 2020, todas las demás instituciones que participan en actividades financieras son similares a las instituciones financieras, excepto las autorizadas por el Banco Popular de China, la Comisión Reguladora de bancos y seguros y la Comisión Reguladora de valores para participar en el negocio financiero. Las operaciones financieras incluyen, entre otras, el arrendamiento financiero, el factoraje comercial y las operaciones de préstamo a pequeña escala.
3. Información sobre las inversiones financieras (incluidas las operaciones financieras) realizadas o previstas por la empresa desde seis meses antes de la fecha de la resolución del Consejo de Administración hasta la fecha de emisión del presente informe de respuesta
En la cuarta reunión del noveno Consejo de Administración, celebrada el 29 de noviembre de 2021, la empresa examinó y aprobó las propuestas pertinentes sobre la oferta pública de bonos convertibles. Desde seis meses antes de la resolución del Consejo de Administración de esta emisión (es decir, el 29 de mayo de 2021) hasta la fecha de emisión del presente informe de respuesta, no hay inversiones financieras (incluidas las inversiones financieras de tipo) realizadas o previstas por la empresa. Los detalles son los siguientes:
La filial controladora de la sociedad es Huaibei Mining Holdings Co.Ltd(600985) \ \ \ Una empresa financiera pertenece a una institución financiera y sus operaciones financieras no se incluyen en las estadísticas de inversión financiera. Al 30 de septiembre de 2021, los activos totales y netos de la empresa financiera representaban el 11,48% y el 6,86% de los activos totales y netos de la empresa, respectivamente.
En comparación con las “preguntas y respuestas sobre las operaciones de refinanciación”, el análisis de las inversiones financieras y las operaciones financieras de la empresa y sus filiales, excepto las empresas financieras, es el siguiente:
1. Categoría de operaciones financieras
El negocio principal de la empresa es la minería del carbón, el procesamiento de lavado, las ventas, la producción de productos químicos del carbón, las ventas y otros negocios, la empresa y sus filiales no tienen arrendamiento financiero, factoraje comercial y negocios de préstamos pequeños y otros negocios financieros. Por consiguiente, desde seis meses antes de la fecha de la resolución del Consejo de Administración hasta la fecha de emisión del presente informe de respuesta, la empresa y sus filiales no han llevado a cabo actividades financieras similares ni tienen previsto llevar a cabo actividades financieras similares.
2. Fondos de inversión industrial, fondos de fusiones y adquisiciones
A partir de los seis meses anteriores a la fecha de emisión de la resolución del Consejo de Administración sobre esta emisión y de la fecha de emisión del presente informe de respuesta, la empresa y sus filiales no tienen fondos de inversión industrial ni fondos de fusión, ni planes para invertir en fondos de inversión industrial o fondos de fusión.
3. Fondos prestados
Desde seis meses antes de la fecha de la resolución del Consejo de Administración hasta la fecha de emisión del presente informe de respuesta, la empresa y sus filiales no han prestado fondos ni tienen planes para prestarlos.
4. Préstamos confiados
Desde seis meses antes de la fecha de la resolución del Consejo de Administración hasta la fecha de emisión del presente informe de respuesta, la empresa y sus filiales no han prestado fondos a otros en forma de préstamos confiados ni tienen previsto ejecutar el plan de préstamos confiados.
5. Contribución o aumento de capital a la empresa financiera del Grupo en proporción superior a la participación del Grupo
La sociedad financiera es una filial de control de la sociedad, desde seis meses antes de la resolución del Consejo de Administración hasta la fecha de emisión del presente informe de respuesta, la sociedad y sus filiales no han aportado o aumentado su capital a la sociedad financiera del Grupo por encima de la proporción de participación del Grupo, ni tienen planes de contribuir o aumentar su capital a la sociedad financiera del Grupo por encima de la proporción de participación del Grupo.
6. Compra de productos financieros con grandes fluctuaciones de los ingresos y mayores riesgos
Desde seis meses antes de la fecha de emisión de la resolución del Consejo de Administración hasta la fecha de emisión del presente informe de respuesta, la empresa y sus filiales no tienen planes para comprar productos financieros con grandes fluctuaciones de los ingresos y mayores riesgos.
7. Empresas no financieras que invierten en actividades financieras
A partir de los seis meses anteriores a la fecha de emisión de la resolución del Consejo de Administración sobre esta emisión hasta la fecha de emisión del presente informe de respuesta, la empresa y sus filiales no tienen ningún negocio financiero de inversión ni planes para invertir en el negocio financiero.
En resumen, desde seis meses antes de la fecha de emisión de la resolución pertinente del Consejo de Administración hasta la fecha de emisión del presente informe de respuesta,
La empresa no realiza ni tiene previsto realizar inversiones financieras (incluidas las inversiones financieras similares).
Ii) la existencia de activos financieros negociables con una cantidad relativamente grande y un plazo más largo al final del último período y
Situación de los activos financieros disponibles para la venta, los fondos prestados a otras personas y las inversiones financieras confiadas
Al 30 de septiembre de 2021, los estados financieros de la empresa pueden incluir inversiones financieras (incluidas las financieras).
En el cuadro que figura a continuación se indica la situación de los activos pertinentes de la empresa:
Unidad: 10.000 yuan
Proyecto 30 de septiembre de 2021
Importe de las inversiones relacionadas con la empresa
Los activos financieros negociables son fondos y activos financieros adquiridos por una empresa financiera.
Plan de control de calidad
Otras cuentas por cobrar 28.556,26 depósitos y depósitos, cuentas corrientes, anticipos y no
Retenciones en origen, préstamos de personal y anticipos
Otros activos corrientes 2435697 no sujetos a deducción del impuesto soportado, no sujetos a certificación del impuesto soportado
Y retención a cuenta
Los préstamos y anticipos concedidos por la empresa financiera al grupo minero Huaihe y a sus filiales
Descuento de préstamos y facturas
¿19.507,73 es el rendimiento fijo de bajo riesgo comprado por la empresa financiera?
Bonos corporativos
Inversión de capital a largo plazo
Otras Finanzas no corrientes
Activos
Otros activos no corrientes 16204292 no transferencia anticipada de acciones y gastos de exploración geológica
Gastos de diseño, etc.
Clasificación específica de los activos relacionados con las inversiones financieras (incluidas las operaciones financieras) en los estados financieros
El análisis es el siguiente:
1. Activos financieros negociables
Al 30 de septiembre de 2021, el saldo de los activos financieros de transacción de la empresa era de 778015.000 Yuan.
Fondos monetarios y planes de gestión de activos adquiridos para empresas financieras. Las cantidades que no tienen en cuenta los ingresos por variaciones del valor razonable son las siguientes:
Fondo Monetario Internacional
Unidad: 10.000 yuan
Custodio del Fondo nombre del Fondo grado de riesgo
Bank Of Communications Co.Ltd(601328) shares Ingresos flotantes no garantizados 10 China Vanke Co.Ltd(000002) 021 / 2 / 252021 / 12 / 27
Bank Of Communications Co.Ltd(601328) Share Unidad de negocio de la industria financiera con ingresos flotantes no garantizados 10 China Vanke Co.Ltd(000002) 021 / 3 / 4 2022 / 1 / 24
Custodio del Fondo nombre del Fondo grado de riesgo
Hefei FEN Ping An Gold Household Money a R1 (Low risk) Non – Secure Floating Income type 10 China Vanke Co.Ltd(000002) 021 / 3 / 292021 / 11 / 15
Departamento de ventas bancarias
Ping An Bank Co.Ltd(000001) Hefei FEN Ping An Gold
