3Peak Incorporated(688536) microelectrónica (Suzhou) Co., Ltd.
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas de microelectrónica (Suzhou) Co., Ltd.
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, La empresa), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. 4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son: la empresa y todas las filiales incluidas en el ámbito de la fusión 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Gobernanza empresarial, gestión de los recursos humanos y la remuneración, gestión de fondos y gastos, gestión de las inversiones, gestión de la recaudación de fondos, gestión de las adquisiciones y las cuentas por pagar, gestión de activos, gestión de inventarios, gestión de las ventas y las cuentas por cobrar, gestión de la investigación y el Desarrollo, gestión de la presentación de informes financieros y la divulgación de información, gestión de contratos, gestión fiscal, gestión de las subvenciones gubernamentales, control general de los sistemas de información. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Gestión de ventas y cuentas por cobrar, gestión de compras y cuentas por pagar, presentación de informes financieros y gestión de la divulgación de información. 5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no 7. Otras Notas
No (2). Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno y el sistema de gestión de la empresa. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros sobre la base de los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales del sistema de normas de control interno de la empresa, as í como de la escala de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa. Y en consonancia con años anteriores. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Estado consolidado anual beneficio total estado financiero importe de la inexactitud beneficio anual total estado financiero importe de la inexactitud ≥ 5% anual estado financiero importe de la inexactitud ≥ estado consolidado beneficio total 2,5% estado consolidado beneficio total 5% estado consolidado beneficio total
2,5%
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Fraude por parte de los directores, supervisores y altos directivos de la empresa;
Si los informes financieros publicados de la empresa contienen inexactitudes significativas, la empresa las corregirá;
Los principales defectos (3) los estados financieros actuales de la empresa contienen inexactitudes significativas, pero el control interno no puede encontrar tales inexactitudes en el proceso de funcionamiento;
La supervisión del control interno por el Comité de auditoría de la empresa y la institución de auditoría interna es ineficaz.
La empresa no selecciona y aplica las políticas contables de conformidad con los PCGA;
No se han establecido mecanismos de lucha contra el fraude ni medidas de control;
Defectos importantes (3) no se ha establecido ningún mecanismo de control o no se ha aplicado ningún control compensatorio correspondiente para el tratamiento contable de las transacciones no convencionales o especiales;
Hay uno o más defectos en el control del informe financiero final, que no pueden garantizar razonablemente que los estados financieros preparados alcancen el objetivo de ser verdaderos, exactos, completos y justos.
Defectos generales, excepto defectos importantes, otros defectos de control interno.
Nota: No 3. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Importe de la pérdida ≥ estado consolidado anual importe de la pérdida del estado consolidado anual
Beneficio total del Estado financiero 2,5%
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
La empresa, en violación de las leyes, reglamentos y normas del Estado, será castigada penalmente o restringirá el desarrollo de la producción y las actividades comerciales, ordenará la suspensión de la producción y las operaciones comerciales, ordenará el cierre y restringirá el empleo, etc., lo que hará que la empresa no pueda seguir funcionando;
La falta de procedimientos de adopción de decisiones o la irregularidad de los procedimientos de adopción de decisiones de la empresa conducen a errores importantes en la adopción de decisiones;
La falta de control institucional o el fracaso sistemático de las actividades importantes de la empresa;
No se han corregido los principales defectos del control interno de la empresa.
La empresa, en violación de las leyes, reglamentos y normas del Estado, está sujeta a sanciones administrativas que tienen graves efectos negativos en el funcionamiento de la empresa, además de limitar el desarrollo de las actividades de producción y gestión, ordenar la suspensión de la producción y el funcionamiento de la empresa por defectos importantes de responsabilidad, ordenar El cierre y restringir el empleo;
El procedimiento de toma de decisiones de la empresa tiene defectos de diseño y no tiene el control compensatorio correspondiente;
El sistema o sistema comercial importante de la empresa tiene defectos de diseño y no tiene el control compensatorio correspondiente;
No se han corregido los principales defectos del control interno de la empresa.
Defectos generales, excepto defectos importantes, otros defectos de control interno.
Nota: ninguna (3). Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
No 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero □ Sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros □ Sí √ no 2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 2.3. Defectos generales
No 2.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa ha encontrado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros que no hayan completado la rectificación □ Sí √ no
2.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa ha encontrado defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no hayan completado la rectificación □ Sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno del año anterior □ aplicable √ no aplicable 2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
Durante el período que abarca el informe, las empresas y los asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación han establecido un sistema de control interno y se han aplicado eficazmente, lo que garantiza el cumplimiento legítimo de la gestión y la seguridad de los activos de la empresa, promueve eficazmente la aplicación constante de la estrategia de la empresa y alcanza el objetivo del control interno de la empresa. En 2022, de acuerdo con la estrategia y el desarrollo empresarial de la empresa, la empresa seguirá fortaleciendo la construcción del sistema de control interno, optimizando el proceso de control interno, normalizando la aplicación del sistema de control interno, fortaleciendo la supervisión e inspección del control interno, mejorando el nivel de gestión del control interno, ayudando a La empresa a prevenir eficazmente todo tipo de riesgos y protegiendo el desarrollo sostenible y saludable de la empresa. 3. Otras cuestiones importantes
D aplicable √ no aplicable
Presidente (autorizado por el Consejo de Administración): zhixu zhau 3Peak Incorporated(688536) Microelectronics Technology (Suzhou) Co., Ltd. 11 de marzo de 2022
