Jiangsu Yitong High-Tech Co.Ltd(300211)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas para el control interno de las empresas y las directrices complementarias para el control interno de las empresas, as í como las directrices para la autorregulación y supervisión de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 2 – el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en el GEM y las directrices para el control interno de las empresas que cotizan en bolsa en Shenzhen, y otros documentos jurídicos y reglamentarios pertinentes, En combinación con los diversos sistemas de control interno del Manual de control de la gestión interna y los procedimientos básicos de la empresa y la aplicación de las operaciones cotidianas de los departamentos funcionales, la autoevaluación de la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno) es la siguiente: 1.
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz y evaluar la eficacia, y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. La Junta de supervisores supervisa el establecimiento y la aplicación del control interno de la Junta. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa.
El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del presente informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe. El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Dado que el control interno tiene limitaciones inherentes, sólo puede proporcionar una garantía razonable para alcanzar los objetivos mencionados. La eficacia del control interno también puede mejorarse continuamente con los cambios en el entorno interno, externo y operativo de la empresa. La empresa tiene un mecanismo de inspección y supervisión para el control interno. Si se identifican los defectos del control interno, la empresa tomará medidas inmediatas y llevará a cabo la rectificación y el seguimiento continuo. Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno (11 de marzo de 2022), no se han producido factores que afecten a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Situación general de la evaluación del control interno (ⅰ) Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. El informe anual de evaluación incluye: Jiangsu Yitong High-Tech Co.Ltd(300211) Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa, y los ingresos totales de explotación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
1. Elementos de evaluación: la evaluación del control interno se centra principalmente en el entorno interno, la evaluación de riesgos, las actividades de control, la información y la comunicación y la supervisión interna.
2. Ámbito de aplicación del control interno: las cuestiones, los negocios y los procesos que se incluyen en el ámbito de aplicación de la evaluación incluyen: estructura organizativa, actividades financieras, adquisiciones, planificación y operaciones de producción, recursos humanos, ventas, gestión de contratos, gestión de activos, gestión de proyectos, informes financieros, Divulgación de información, gestión de proyectos de I + D, Gestión de sistemas de información y otros procesos y cuestiones institucionales relacionados con los objetivos de control interno de la autenticidad y equidad de los informes financieros y las transacciones de divulgación de información. Las principales esferas de alto riesgo son las siguientes: cuestiones importantes, transacciones conexas, apoyo financiero, garantías para otros, financiación por encargo, proyectos de ingeniería y preparación de Estados financieros basados en la idoneidad de las hipótesis de funcionamiento continuo; Enajenación o sustitución de activos.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes. Principios para establecer el control interno
1. Principio general: el mecanismo de restricción del control interno abarca todos los departamentos y puestos de la empresa, y nadie y todos los vínculos comerciales deben ir más allá del alcance del control interno; El control interno debe llevar a cabo todo el proceso de adopción de decisiones, aplicación y supervisión.
2. Principio de importancia: el control interno debe basarse en el control general y prestar atención a las cuestiones comerciales importantes y a las esferas de alto riesgo de la empresa.
3. Principio de equilibrio: el control interno garantiza la estructura de gobernanza interna de la empresa, el establecimiento racional de puestos, la división razonable de los procesos empresariales y sus responsabilidades, la separación de los puestos incompatibles, la claridad de los derechos y responsabilidades entre las diferentes instituciones y puestos, la restricción mutua y la supervisión mutua.
4. Principio de adaptabilidad: el control interno se ajustará a la escala de la empresa, el alcance de la empresa, la situación de la competencia y el nivel de riesgo, y se ajustará a medida que cambie la situación.
5. Principio de eficacia en función de los costos: la formulación del sistema de control interno debe tener en cuenta la relación costo – beneficio y tratar de lograr el mejor efecto de control mediante un control razonable de los costos. Construcción y funcionamiento del sistema de control interno de cinco elementos:
1. Entorno interno
Estructura de gobernanza empresarial
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores y otras leyes y reglamentos pertinentes, los documentos normativos y los Estatutos de la sociedad, la empresa ha establecido una estructura de gobierno corporativo relativamente perfecta, ha establecido la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración y sus comités especiales y la Junta de supervisores, ha formado un mecanismo de trabajo independiente, restrictivo y claro entre sí, ha formado una división científica y eficaz de las responsabilidades, Promover un mejor funcionamiento de la empresa.
La Junta General de accionistas es la Autoridad Suprema de la empresa. El Consejo de Administración es responsable ante la Junta General de accionistas y es el órgano de adopción de decisiones de la gestión empresarial de la empresa, responsable de la adopción de decisiones sobre los objetivos de desarrollo y las principales actividades comerciales de la empresa y de la protección de los derechos e intereses legítimos de la empresa y de todos los accionistas. Entre ellos, el Consejo de Administración está integrado por el Comité de desarrollo estratégico, el Comité de auditoría, el Comité de nombramientos y el Comité de remuneración y evaluación para promover una adopción de decisiones más amplia, científica y eficiente. El Departamento de auditoría interna de la empresa se establece como la Organización de auditoría interna de la empresa, inspecciona y supervisa el establecimiento y la aplicación del sistema de control interno de la empresa, la autenticidad y exhaustividad de la información financiera de la empresa, y el Departamento de auditoría interna es responsable ante el Consejo de Administración e informa al Consejo de Administración. El Comité de auditoría del Consejo de Administración orienta y supervisa la labor del Departamento de auditoría interna. El personal directivo superior de la empresa será nombrado por el Consejo de Administración, bajo la dirección del Consejo de Administración, el Director General será plenamente responsable de las actividades cotidianas de gestión de la empresa y de la Organización y aplicación de las resoluciones del Consejo de Administración.
La Junta de supervisores es el órgano de Supervisión Interna de la empresa, que es responsable ante todos los accionistas, supervisa el cumplimiento legítimo de las responsabilidades de los directores, ejecutivos y administradores de la empresa y la situación financiera de la empresa, y protege los derechos e intereses legítimos de la empresa y los accionistas.
Desde su creación, las “tres reuniones” de la empresa han podido desempeñar seriamente sus responsabilidades y funcionar de conformidad con las normas pertinentes.
Estructura organizativa de la empresa
De acuerdo con las características de su propia operación y las necesidades de desarrollo empresarial, la empresa ha establecido departamentos funcionales que se ajustan a la escala empresarial actual y a las necesidades de gestión, y ha aplicado el principio de separación de puestos incompatibles. En la actualidad, la empresa ha establecido seis centros de gestión, a saber, el Centro de operaciones, el centro técnico, el centro financiero, el Centro de comercialización, el Centro de ingeniería y el centro administrativo. Los principales departamentos establecidos son: la Oficina del Consejo de Administración, el Departamento de valores, el Departamento de recursos humanos, el Departamento de tecnología, el Departamento de compras, el Departamento de ventas, el Departamento de Finanzas, el Departamento de auditoría interna, el Departamento de garantía de calidad, el Departamento de tecnología, el Departamento de planificación de la producción y el Departamento de proyectos de ingeniería, etc. la División del trabajo de cada departamento funcional es clara, el poder y la responsabilidad están separados, formando un mecanismo de equilibrio de coordinación, restricción mutua y supervisión mutua.
Auditoría Interna
El Departamento de auditoría interna de la empresa informará al Consejo de Administración. En la actualidad, la empresa asigna auditores internos a tiempo completo para que participen en la auditoría interna de acuerdo con las condiciones reales de funcionamiento. El Departamento de Auditoría Interna ejercerá independientemente la autoridad de supervisión de la auditoría dentro de los límites de las responsabilidades y facultades asignadas y, de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes, el sistema de gestión del control interno y el flujo de trabajo de la empresa, establecerá y aplicará el sistema de control interno de la empresa, la Gestión financiera, la gestión de inventarios y la gestión de proyectos de ingeniería durante el año en curso. Las actividades operacionales, como las adquisiciones y los pagos, as í como las ventas y los ingresos, relacionadas con los informes financieros y los servicios de divulgación de información, han llevado a cabo una supervisión e inspección periódicas, diarias o especiales, mediante la comunicación con los departamentos y el acceso a la información pertinente, a fin de normalizar el establecimiento de documentos de trabajo de auditoría. Al mismo tiempo, de acuerdo con los problemas existentes en la auditoría diaria, el seguimiento oportuno de la aplicación de la rectificación del Departamento para garantizar la aplicación efectiva de los sistemas de control interno pertinentes y los procesos institucionales, el control estricto de los riesgos operacionales cotidianos.
Recursos Humanos
El talento es la base del desarrollo a largo plazo de la empresa. La empresa ha establecido un sistema de recursos humanos que se ajusta al desarrollo actual de la empresa mediante la adopción de la estrategia integral de cultivo de talentos de “conocer a las personas para hacer un buen uso, respetar la formación y formar un equipo de alta calidad”. La formación del personal y otros procesos empresariales para normalizar la contratación, contratación, capacitación, incentivos, remuneración y evaluación de la gestión de los empleados, incluida la capacitación interna y externa para mejorar la capacidad general de los empleados; Movilizar el entusiasmo del personal mediante el mecanismo de evaluación de la remuneración; Llevar a cabo activamente la construcción y promoción de la cultura empresarial y fortalecer el sentido de pertenencia y reconocimiento de los empleados. La empresa siempre ha insistido en el cultivo de la ética profesional y la competencia técnica profesional como criterios importantes para la selección y contratación de personal, y ha formado un buen mecanismo de competencia de talentos. En 2021, la empresa fortalecerá la responsabilidad objetiva y la evaluación de la actuación profesional del personal de los principales puestos mediante la aplicación de los objetivos de responsabilidad a todos los niveles, a fin de lograr responsabilidades claras y una evaluación cuantitativa, mejorando así continuamente el sistema de gestión de los recursos humanos y la mejora de la calidad general del personal.
Cultura empresarial
En 2021, sobre la base de las perspectivas de desarrollo de la industria, el entorno empresarial del mercado y la situación real de la empresa, la empresa siempre se adhiere a la idea de gestión de “calidad primero, mejora de la calidad y la eficiencia; funcionamiento estable y control de riesgos”, y toma como objetivo operativo “eficiencia primero, responsabilidad asumida; integración de la coordinación y mejora de la gestión”. El fortalecimiento de las normas de gestión diaria y la aplicación de la gestión de la eficacia, etc., se iniciaron en profundidad la construcción de la cultura empresarial. La empresa se adhiere a la visión del desarrollo empresarial de “la Ciencia y la tecnología promueven la empresa, la gestión de la buena fe; la calidad es la más alta, el desarrollo de la innovación”, mejorando constantemente la capacidad de calidad integral y el nivel de habilidad profesional del personal de la empresa; A través de “tomar la Ciencia y la tecnología como guía y la gestión como línea principal”, el equipo de talentos compuestos que se adapta al desarrollo de la empresa se cultiva continuamente. Después de muchos a ños de exploración, la empresa ha establecido un sistema de gestión de recursos humanos relativamente perfecto, a través del mecanismo de incentivos para retener e introducir excelentes talentos técnicos profesionales y talentos de gestión integral, mejorando y consolidando constantemente el equipo técnico básico y la capacidad integral del equipo de gestión excepcional. La empresa siempre ha insistido en la construcción de la cultura empresarial como medio importante de gestión para mejorar la competencia básica, reunir la fuerza del equipo, desarrollar la energía positiva y apoyar el desarrollo a largo plazo de la empresa. La empresa presta atención a la responsabilidad social, protege eficazmente los derechos e intereses de los accionistas, los empleados, la sociedad y las partes interesadas pertinentes de la empresa, y promueve el desarrollo sostenible y saludable de la empresa.
2. Evaluación de riesgos
De acuerdo con la política nacional, las características de la industria y la dirección de desarrollo, la empresa ha establecido gradualmente un sistema de evaluación de riesgos que abarca todo el negocio. El Consejo de Administración establece el Comité de desarrollo estratégico, el Comité de nombramientos, el Comité de remuneración y evaluación, el Comité de auditoría y el Departamento de auditoría interna para identificar y hacer frente a los posibles riesgos empresariales, incluidos los riesgos de política, los riesgos financieros, los riesgos de la industria, los riesgos de gestión y otros factores de riesgo importantes y generales que afectan al desarrollo empresarial. En cuanto a los riesgos que puedan surgir o que ya existan, la empresa llevará a cabo oportunamente la alerta temprana, el ajuste, el análisis, la recopilación y la formulación de diferentes medidas en las actividades comerciales cotidianas para controlar los riesgos en la medida de lo posible dentro de los límites mínimos tolerables, haciendo especial hincapié en las Ventas y la recaudación de fondos, la adquisición y el pago, la gestión de proyectos de desarrollo tecnológico, la gestión de contratos, la gestión de proyectos de ingeniería, Los puntos de riesgo existentes o probables en la gestión financiera y el inventario se recopilarán y analizarán periódicamente para formar un resumen periódico y una mejora en un plazo determinado. Establecer y mejorar el sistema de gestión de la calidad y el sistema de entorno de calidad de la empresa, controlar estrictamente la calidad de los productos y los riesgos de funcionamiento diario; A través de la Plataforma de gestión del sistema de información informática para controlar estrictamente la autoridad de aprobación de cada eslabón de negocio, realizar el control efectivo del riesgo desde múltiples aspectos.
3. Actividades de control
De acuerdo con el funcionamiento diario y la recopilación y el análisis de riesgos, la empresa revisa, perfecciona y complementa continuamente el sistema de gestión del control interno, el flujo de trabajo empresarial, los documentos de procedimiento, etc., y adopta las medidas correspondientes a tiempo para controlar los riesgos dentro de los límites aceptables. En cuanto a las empresas importantes y las zonas de alto riesgo, la empresa ha establecido una serie de sistemas de gestión de control interno para la financiación y la gestión de las inversiones, la gestión de las compras y los pagos, la gestión de las ventas y la recaudación de fondos, la gestión de las existencias y los activos fijos, la gestión financiera y la gestión de los fondos monetarios, a fin de garantizar que todo el trabajo se lleve a cabo de conformidad con las normas y normas a largo plazo. En las actividades comerciales cotidianas, los principales procedimientos de control son los siguientes: separación de puestos incompatibles, autorización y aprobación del control, control del sistema contable, protección de la propiedad, evaluación del desempeño y otros aspectos.
Gobernanza Empresarial
En la actualidad, la empresa ha formado un marco de gobernanza empresarial y un mecanismo de supervisión relativamente perfectos, y cada departamento de negocios puede llevar a cabo su trabajo diario de acuerdo con las normas pertinentes de gestión y flujo de trabajo, as í como los requisitos de gestión interna de la empresa. Las nuevas empresas y los cambios en la situación real de los departamentos funcionales se revisan y mejoran continuamente el sistema de gestión del control interno para promover mejor el funcionamiento normal de la empresa.
Aspectos cotidianos del funcionamiento y la gestión
Tomando como garantía el sistema de control interno de la empresa, tomando como norma el proceso de negocio, la formulación y aplicación de una serie de sistemas y procesos que abarcan todo el proceso de producción y funcionamiento, como la gestión de ventas y recibos, la gestión de la producción y la fabricación, la gestión de compras y pagos, la divulgación de información, la gestión de inventarios, la gestión financiera, la gestión de la investigación y el desarrollo de productos, la gestión de la calidad, la gestión de proyectos de ingeniería, etc. Con el fin de garantizar que todos los trabajos de la empresa se ajusten a las normas y formen un sistema de gestión normalizado adecuado para el desarrollo de la empresa, los principales aspectos son los siguientes:
Gestión de ventas y cobro
La empresa ha establecido el sistema de gestión y el control de procesos empresariales, como el sistema de control de ventas y cobro, el proceso de servicio posventa de productos, el proceso de aprobación de la entrega de productos acabados y el proceso de tramitación de devoluciones y reembolsos, etc. en cada eslabón del control interno de las ventas, Desde el establecimiento de la gestión del plan de ventas, la gestión de licitaciones, la gestión de contratos y la ejecución de pedidos, la gestión del crédito al cliente, la gestión del inventario, Los principales enlaces de control, como la gestión de las cuentas por cobrar, adoptan medidas tales como la autorización, el examen conjunto de los contratos, la conciliación periódica, el análisis financiero, la gestión del crédito, la alerta temprana de riesgos y la gestión especial de las principales cuestiones de riesgo, a fin de reducir al mínimo y evitar los riesgos operacionales.
Gestión de compras y pagos
Public
